Årsredovisning 2009 - Ockelbo
Årsredovisning 2009 - Ockelbo
Årsredovisning 2009 - Ockelbo
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Finansiell målsättning<br />
I arbetet med att få balans i ekonomin så har<br />
kommunens ekonomiska handlingsplan varit<br />
”ledstjärnan”. En god ekonomisk hushållning<br />
måste genomsyra den kommunala verksamheten.<br />
De intäkter som kommunen har ska täcka<br />
kostnaderna och för att långsiktigt ha en stabil<br />
ekonomi krävs att den årliga resultatnivån bör<br />
vara kring 6-8 mkr. Eftersom kommunen lånar<br />
till byggandet av det nya särskilda boendet så<br />
kommer kommunens skuldbörda att öka påtagligt.<br />
Det är därför av största betydelse att en<br />
amorteringsplan upprättas där målet är att<br />
långsiktigt minska låneskulderna. Principerna<br />
för investeringar har uppmjukats något där<br />
varje ny investering prövas enskilt men huvudlinjen<br />
är att investeringarna i möjligaste mån<br />
skall självfinansieras. Varje investeringstillfälle<br />
prövas noggrant innan beslut fattas om eventuell<br />
nyupplåning. De finansiella målen har<br />
också kompletterats med ett soliditetsmål där<br />
soliditeten ska förbättras med 2 % årligen. Vid<br />
utgången av <strong>2009</strong> är kommunens soliditet 19 %.<br />
Balanskravet<br />
Det primära under de närmaste åren är att upprätthålla<br />
målsättningen med positiva resultat<br />
som är nödvändigt för att bygga upp en sund<br />
och balanserad ekonomi. Målet om totalbudget<br />
i balans uppnås <strong>2009</strong> dock är nämndernas budgetunderskott<br />
oroande. Under <strong>2009</strong> har <strong>Ockelbo</strong><br />
kommun haft några större jämförelsestörande<br />
poster av engångskaraktär, försäljningen<br />
av aktier i Bionär Närvärme AB till Gävle<br />
Energi AB och det villkorade ägartillskott som<br />
betalats <strong>Ockelbo</strong> Vatten AB. Två strategiska<br />
beslut som på längre sikt kommer innebära<br />
bättre möjligheter för <strong>Ockelbo</strong> Kommun att nå<br />
sina ekonomiska mål. Även med hänsyn tagen<br />
till dessa poster så uppfyller <strong>Ockelbo</strong> Kommun<br />
kommunallagens balanskrav för <strong>2009</strong>.<br />
Årets resultat enligt resultaträkning +20,9 mkr<br />
Realisationsvinster (Bionäraktier) -14,9 mkr<br />
Omstruktureringskostnader VA + 1,9 mkr<br />
Justerat resultat +7,9 mkr<br />
År Resultat<br />
Bokslut 2004 4 282<br />
Bokslut 2005 13 399<br />
Bokslut 2006 3 347<br />
Bokslut 2007 1 389<br />
Bokslut 2008 -1 238<br />
Bokslut <strong>2009</strong> 20 861<br />
Reglering av tidigare års resultat<br />
2005 års resultat 13,4 mkr balanserades i ny<br />
räkning mot eget kapital.<br />
2006 års resultat 3,3 mkr balanseras i ny räkning<br />
mot eget kapital.<br />
2007 års resultat 1,4 mkr balanseras i ny räkning<br />
mot eget kapital.<br />
2008 års resultat -1,2 mkr balanseras i ny räkning<br />
mot eget kapital<br />
<strong>2009</strong> års resultat 20,9 mkr balanseras i ny räkning<br />
mot eget kapital<br />
Investeringar<br />
Under <strong>2009</strong> har kommunens stora investering<br />
med byggandet av Bysjöstrand fortsatt Det<br />
kommer att slutföras under 2010. Under året<br />
har också det inledande planeringsarbetet med<br />
nytt kök på Bysjöstrand och ombyggnad av<br />
Perslundaskolan inletts.<br />
9
Change language