Årsredovisning 2005 - Höganäs kommun
Årsredovisning 2005 - Höganäs kommun
Årsredovisning 2005 - Höganäs kommun
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Kommunstyrelse<br />
Finansförvaltning<br />
Ordförande Péter Kovács<br />
Förvaltningschef Per Selldén<br />
Tkr Bokslut Budget Bokslut Avvikelse<br />
2004 <strong>2005</strong> <strong>2005</strong><br />
Resultat -746 474 -797 613 -777 014 -20 599<br />
Skatteintäkter och statsbidrag -743 718 -786 100 -782 898 -3 202<br />
Pensionsutbetalningar, avsättningar m.m. 39 205 23 773 46 218 -22 445<br />
Äldreomsorgsfond 0 3 000 0 3 000<br />
Intern ränta -37 735 -39 250 -37 272 -1 978<br />
Ränteintäkter och räntekostnader -1 941 964 -2 257 3 221<br />
Övriga intäkter och kostnader -2 285 0 -805 805<br />
Nettoinvesteringar 17 080 -17 080<br />
Verksamhetsbeskrivning<br />
Här redovisas gemensamma kostnader och<br />
intäkter som inte är verksamhetsanknutna. De<br />
viktigaste posterna är:<br />
80<br />
• Kommunalskatt och <strong>kommun</strong>alekonomisk<br />
utjämning.<br />
• Pensionsutbetalningar, pensionsavsättningar<br />
och inlösen av ansvarsförbindelsen<br />
inkl löneskatt.<br />
• Äldreomsorgsfond.<br />
• Intern ränta.<br />
• Ränteintäkter.<br />
• Räntekostnader.<br />
• Övriga finansiella kostnader och intäkter.<br />
Årets verksamhet<br />
Investeringar<br />
Förvärv av aktier i <strong>Höganäs</strong> Fjärrvärme AB<br />
för 17,1 Mkr.<br />
Ekonomiskt resultat<br />
De viktigaste förklaringarna till avvikelserna är<br />
följande:<br />
• Skatteintäkterna blev något lägre än<br />
budgeten.<br />
• Inlösning av ansvarsförbindelsen blev<br />
27,9 Mkr över budgeten. Arbetsgivaravgifterna<br />
blev något lägre än budgeterat.<br />
• Medel för framtida ökade driftskostnader<br />
när planerat äldreboende i kv<br />
<strong>Årsredovisning</strong> <strong>2005</strong> – <strong>Höganäs</strong> <strong>kommun</strong><br />
sälgen tas i bruk, sk äldreomsorgsfond<br />
3,0 Mkr.<br />
• Efterhand som investeringarna tas i<br />
bruk påförs respektive förvaltning intern<br />
ränta och avskrivning. Den interna<br />
räntan bokförs som en kostnad på<br />
respektive förvaltningen och som en<br />
intäkt på finansförvaltningen. Eftersom<br />
investeringarna inte har genomförts<br />
i samma takt som planerat blir<br />
den interna räntan och avskrivningarna<br />
lägre än vad som planeras när budgeten<br />
upprättades. Årets underskott<br />
mot budget blev 2,0 Mkr.<br />
• I budget finns beräknat 1,6 Mkr i ökade<br />
räntekostnader för att förskottera<br />
anslag för Statens Vägverk så att<br />
byggnationen av väg 111 kan tidigareläggas.<br />
• Räntekostnaderna i övrigt blev lägre<br />
än budgeterat emedan ränteintäkterna<br />
har översteg budgeten.
Change language