Letno poročilo skupine Impol za leto 2008

B. Dolgoročne finančne obveznosti
Stanje celotnega
dolga na dan
31. 12. 2008
Del, ki zapade
v plačilo
v letu 2009 31. 12. 2008 31. 12. 2007
+ – =
Dolgoročne finančne obveznosti 92.541.500 –22.560.334 69.981.166 80.579.399
Dolgoročne poslovne obveznosti 151.705 0 151.705 126.768
Skupaj dolgoročne finančne in poslovne obveznosti 92.693.205 –22.560.334 70.132.871 80.706.167
a. Ob nastanku se vodijo po nabavni vrednosti. Če so izražene v tuji valuti, se
preračunajo po srednjem tečaju Banke Slovenije na dan bilanciranja.
b. Med dolgoročnimi finančnimi in poslovnimi obveznostmi se izkazujejo finančni
in poslovni dolgovi družbe, ki jih sestavljajo dolgoročne finančne obveznosti
do bank, dolgoročne finančne obveznosti do podjetij, dolgoročne poslovne
obveznosti do drugih.
c. Del dolgoročnih dolgov, ki zapade v plačilo v letu dni po datumu bilance stanja,
se izkaže kot kratkoročne finančne in poslovne obveznosti.
d. Obrestne mere za dolgoročne kredite:
• v EUR od 6-mesečnega Euriborja + 1,3 % do 6-mesečnega Euriborja
+ 2,5 % (odvisno od področja).
e. Dolgoročne obveznosti so zavarovane s hipoteko z zastavitvijo nepremičnin
Impola, d. o. o., delom opreme ter z delnicami.
Pri skupinskih računovodskih izkazih velja, da se pri konsolidaciji kapitala ne ugotavljajo skrite rezerve
(zemljišča, oprema), iz katerih bi izhajala obveznost ugotavljanja odložene obveznosti za davek.
Kratkoročne obveznosti
Kratkoročne poslovne obveznosti tabela 46
Kratkoročne poslovne obveznosti 31. 12. 2008 31. 12. 2007
Kratkoročni del dolgoročnih poslovnih obveznosti do dobaviteljev 0 243
Kratkoročne obveznosti do pridruženih družb kot dobaviteljev 272.162 148.257
Kratkoročne obveznosti do drugih družb kot dobaviteljev 17.531.963 20.957.186
Skupaj kratkoročne obveznosti do dobaviteljev 17.804.125 21.105.686
Skupaj kratkoročne menične obveznosti 0 0
Kratkoročni del dolgoročnih poslovnih obveznosti iz predujmov 0 0
Kratkoročne obveznosti za predujme 809.933 516.022
Skupaj kratkoročne obveznosti za predujme 809.933 516.022
Kratkoročni del drugih dolgoročnih poslovnih obveznosti 0 28.263
Kratkoročne obveznosti do zaposlencev 1.831.551 1.984.560
Kratkoročne obveznosti do države 2.361.331 3.426.914
Kratkoročne obveznosti iz naslova obresti – družbe v skupini 0 0
Kratkoročne obveznosti iz naslova obresti – pridružene družbe 1.074 558
Kratkoročne obveznosti iz naslova obresti – druge družbe 1.169.569 1.107.131
Ostale kratkoročne poslovne obveznosti – pridružene družbe 0 0
Ostale kratkoročne poslovne obveznosti – druge družbe 586.275 1.022.486
Skupaj druge kratkoročne poslovne obveznosti 5.949.800 7.569.912
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti 24.563.858 29.191.620
78 LETNO POROčILO 2008 / Skupina Impol
V EUR
Razčlenitev kratkoročnih obveznosti iz naslova obresti
Obresti, povezane s finančnimi odhodki iz poslovnih obveznosti 27.113 9.483
Obresti, povezane s finančnimi odhodki iz finančnih obveznosti 1.143.530 1.098.206
Skupaj kratkoročne obveznosti za obresti 1.170.643 1.107.689
Kratkoročne finančne obveznosti tabela 47
Kratkoročni del dolgoročnih finančnih obveznosti – banke 22.006.724 19.456.808
Kratkoročni del dolgoročnih finančnih obveznosti (brez obveznosti iz finančnega najema) – druge družbe 456.209 662.484
Kratkoročni del dolgoročnih finančnih obveznosti iz finančnega najema – pridružene družbe 52.582 65.124
Kratkoročni del dolgoročnih finančnih obveznosti iz finančnega najema – druge družbe 44.819 92.436
Kratkoročne finančne obveznosti (brez obveznosti iz finančnega najema) – družbe v skupini 0 0
Kratkoročne finančne obveznosti (brez obveznosti iz finančnega najema) – pridružene družbe 0 0
Kratkoročne finančne obveznosti – banke 125.691.689 121.936.156
Kratkoročne finančne obveznosti (brez obveznosti iz finančnega najema) – druge družbe 4.806.943 6.884.788
Kratkoročne finančne obveznosti – obveznice 0 0
Kratkoročne finančne obveznosti v zvezi z razdelitvijo poslovnega izida 0 17.301
Kratkoročne finančne obveznosti iz finančnega najema – druge družbe 891
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti 153.059.857 149.115.097
Kratkoročne finančne obveznosti
Kratkoročne finančne obveznosti 130.499.523 128.838.245
Kratkoročni del dolgoročnih finančnih obveznosti 22.560.334 20.276.852
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti 153.059.857 149.115.097
Obrestne mere za kratkoročne kredite
•
•
od 6-mesečnega Euriborja + 0,75 % do 6-mesečnega Euriborja + 2,2 % in
od 1-mesečnega Euriborja + 0,9 % do 1-mesečnega Euriborja + 1,1 %.
Kratkoročne obveznosti so zavarovane delno s hipoteko, ostale pa z menicami, odstopi terjatev in
garancijami.
Kratkoročne finančne obveznosti sestavljajo obveznosti iz naslova dobljenih posojil, katerih rok vračila
je krajši od enega leta.
Kratkoročne finančne obveznosti, izražene v tuji valuti, so preračunane v domačo valuto po tečaju na dan
nastanka. Tečajna razlika do datuma izkaza stanja se šteje kot finančni odhodek.
Med kratkoročnimi poslovnimi obveznostmi se izkazujejo kratkoročne obveznosti do dobaviteljev,
obveznosti na podlagi predujmov in kratkoročne finančne in poslovne obveznosti drugih.
Kratkoročne obveznosti so v začetku izkazane z zneski, zapisanimi v ustreznih listinah, s predpostavko,
da upniki zahtevajo njihovo poplačilo.
Kratkoročne obveznosti do oseb v tujini se preračunajo v domačo valuto na dan nastanka. Tečajna
razlika do datuma izkaza stanja se šteje kot finančni odhodek.
LETNO POROčILO 2008 / Skupina Impol
V EUR
79