Jahresabschluss 2011 Wasserversorgung - Verbandsgemeinde ...

Verbandsgemeindewerke Nassau
- Wasserwerk -
119. Die außerplanmäßigen Ausgaben bedürfen formell noch der Zustimmung des Verbandsgemeinderates.
120. Der Erfolgsplan soll die voraussehbaren Erträge und Aufwendungen des Wirtschaftsjahres
enthalten. Die wesentlichen Abweichungen des Erfolgsplans von der Gewinn- und Verlustrechnung
sind der folgenden Gegenüberstellung zu entnehmen:
Plan Ist Abweichung
T€ T€ T€
Umsatzerlöse 1.687 1.770 +83
Andere aktivierte Eigenleistungen 60 56 -4
Sonstige betriebliche Erträge 21 36 +15
Zinserträge 3 1 -2
1.771 1.863 +92
Materialaufwand 311 382 +71
Personalaufwand 318 312 -6
Abschreibungen 724 705 -19
Sonstige betriebliche Aufwendungen 179 247 +68
Zinsaufwand 279 235 -44
Steuern 2 2 ±0
1.813 1.883 +70
Jahresergebnis -42 -20 +22
121. Bei den Umsatzerlösen wurde im Wirtschaftsplan ein geringerer Wasserverkauf zugrunde gelegt.
122. Die Verschiebungen in der Investitionstätigkeit bedingten die Planabweichung bei den anderen
aktivierten Eigenleistungen.
123. Zu gering geschätzte Stromsteuererstattungen sowie die periodenfremden und neutralen
Geschäftsvorfälle bedingten die Planabweichung der sonstigen betrieblichen Erträge.
124. Gegenüber dem Plan geringere Festgeldanlagen und das gesunkene Zinsniveau führten zur
Planabweichung bei den Zinserträgen.
125. Höhere Strombezugskosten und gestiegene Instandsetzungs- und Reparaturkosten für Wassergewinnungs-
und Speicheranlagen führten zur Planabweichung beim Materialaufwand.
126. Die Abweichungen beim Personalaufwand resultieren aus deutlich höher geplanten Vergütungen
und damit verbunden auch höheren Sozialabgaben.
127. Die Verschiebungen in der Investitionstätigkeit führen zur Verschiebungen in der Höhe der
Abschreibungen.
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0914000011/211011936/14112002 - 26 -
Druckdatum 03.12.2012