Beteiligungsbericht der Stadt Salzgitter

STADT
SALZGITTER
Beteiligungsbericht
VBG Verwaltungs- und
Betriebsgesellschaft mbH
Salzgitter
Band II
Haushaltsplan 2004 2013

Beteiligungsbericht
für die städtischen Gesellschaften
Beteiligungsbericht für die städtischen Gesellschaften gemäß § 151 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes
(NKomVG). Dieser Beteiligungsbericht ist Anlage zum Haushaltsplan 2013
der Stadt Salzgitter. (§ 1 Abs. 2 Z.10 der Gemeindehaushalts- u. -kassenverordnung (GemHKVO))
Er gibt im Kern die Jahresabschlussergebnisse der städtischen Gesellschaften des Geschäftsjahres
2011 wieder. Daneben sind bei der Erstellung auch Informationen eingeflossen, die auf dem Sachverhaltsstand
bis zum 28.02.2013 basieren. Diese sind entsprechend kenntlich gemacht.
Vervielfältigung, auch auszugsweise,
nur mit Genehmigung und Quellenangabe
Copyright © Stadt Salzgitter 2013
Redaktion
Stadt Salzgitter
Der Oberbürgermeister
Verwaltungsvorstand V, Wirtschaft und Beteiligungen
Joachim-Campe-Straße 6-8
38226 Salzgitter
Telefon 05341/ 839-3595
Telefax 05341/ 839-4981

1. Einleitung 2
1.1. Zielsetzung des Beteiligungsberichtes 2
1.2. Wirtschaftliche Betätigung der Stadt Salzgitter 2
1.3. Rechtliche Rahmenbedingungen 2
1.4. Rechtsformen 3
1.5. Beteiligungsmanagement der Stadt Salzgitter 5
1.6. Richtlinie der Stadt Salzgitter zum Beteiligungsmanagement 6
1.7. Lagebericht 6
1.8. Aktuelle Entwicklung / Ausblick 8
2. Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick (Struktur 31.12.2011) 9
2.1. Kennzahlen für das Jahr 2011 10
2.2. Erläuterung einzelner Kennzahlen 12
2.3. Übersichten im Zeitvergleich 13
2.3.1. Anlagevermögen 13
2.3.2. Liquidität 14
2.3.3. Eigenkapital 15
2.3.4. Verbindlichkeiten 16
2.3.5. Gesamtleistung 17
2.3.6. Betriebliches Ergebnis (EBIT) 18
2.3.7. Jahresergebnis 19
2.3.8. Investitionen 20
2.3.9. Mitarbeiterentwicklung 21
3. Gesellschaften und Beteiligungen im Einzelnen 23
3.1. Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Salzgitter 23
3.1.1. WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG 29
3.1.2 WEVG Verwaltungs GmbH 37
3.1.3 ASG Abwasserentsorgung Salzgitter GmbH 41
3.1.4 Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter 47
3.1.4.1 Elektro- und Dieseldienst GmbH Salzgitter 55
3.1.4.2 KVG Kraftverkehr Servicegesellschaft mbH Salzgitter 59
3.1.4.3 KVG Reisen GmbH, Salzgitter i.L. 63
3.1.4.4 Bus-Gesellschaft Braunschweig-Salzgitter mbH i.L. 64
3.1.5 Thermalsolbad Salzgitter GmbH 65
3.2. Sport und Freizeit Salzgitter GmbH 73
3.3. Wirtschafts- und Innovationsförderung GmbH 79
3.4. Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter 85
3.4.1 WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter 93
3.5 Klinikum Salzgitter GmbH 101
3.6 Tourismus und Warnetalbahn GmbH, Wolfenbüttel 105
3.7 Städtischer Regiebetrieb Salzgitter 109
3.8 Eigenbetrieb Grundstücksentwicklung Salzgitter 117
3.9 Eigenbetrieb Gebäudemanagement, Einkauf und Logistik Salzgitter 123
3.10 Projekt Region Braunschweig GmbH 129
3.11 Thieder Bad GmbH 133
3.12 Sonstige Anteile 136
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1. Einleitung
1.1. Zielsetzung des Beteiligungsberichtes
Die wirtschaftliche Betätigung der Stadt Salzgitter in Form von rechtlich selbstständigen Gesellschaften
und der Eigenbetriebe hat eine hohe Bedeutung zur Wahrnehmung des kommunalen Auftrages
zur Daseinsvorsorge und für die Erbringung von Dienstleistungen für Bürger und Unternehmen. Die
Gründe für formelle Privatisierungen liegen in einer transparenteren Rechnungslegung, einer flexibleren
Personalwirtschaft, der Beteiligung von privaten Partnern und in der Möglichkeit zur eigenständigen
Refinanzierung am Kreditmarkt mit dem positiven Effekt einer schnelleren Umsetzung von
notwendigen Investitionen.
Die große wirtschaftliche Bedeutung der Beteiligungen der Stadt erfordert ein intensives Beteiligungscontrolling,
um für den Rat der Stadt eine ganzheitliche Steuerung des Konzerns Stadt Salzgitter
zu ermöglichen. Dem Beteiligungscontrolling kommt die Aufgabe zu, die Steuerung städtischer
Gesellschaften zu vereinheitlichen, die Finanz- und Leistungsentwicklung der Gesellschaften transparent
zu gestalten und die Ausrichtung der Geschäftspolitik an den Zielen des Gesellschafters Stadt
Salzgitter und des öffentlichen Unternehmenszwecks sicherzustellen.
Der vorliegende Bericht dient zur Information der politischen Gremien, der Aufsichtsbehörde und der
Öffentlichkeit über die Beteiligungen der Stadt Salzgitter. Damit kommt die Stadt ihrer Verpflichtung
nach einem aktiven Beteiligungsmanagement gemäß § 150 des Niedersächsischen Kommunalverfassungsgesetzes
(NKomVG) nach. Der Beteiligungsbericht ist eine wichtige Ergänzung zum doppischen
Haushalt und stellt die finanziellen Verflechtungen der Gesellschaften mit der Gesellschafterin
Stadt Salzgitter dar.
1.2. Wirtschaftliche Betätigung der Stadt Salzgitter
Die Kommunen haben nach Art. 28 (2) Grundgesetz alle Angelegenheiten der örtlichen Gemeinschaft
eigenverantwortlich im Rahmen der Gesetze zu regeln. Sie haben im Wege der gemeindlichen
Selbstverwaltung insbesondere die Aufgaben der Bedarfsdeckung mit den existentiell notwendigen
Dienst- und Sachleistungen zu übernehmen. Die wirtschaftliche Betätigung der Kommune sollte am
öffentlichen Zweck, dem Wirtschaftlichkeitserfordernis und der eigenen Leistungsfähigkeit ausgerichtet
werden. Kommunale Betätigung ist kein Selbstzweck, sie dient stets nur der im öffentlichen
Interesse gebotenen Versorgung der Bevölkerung. Die Wirtschaftliche Betätigung der Stadt Salzgitter
erfolgt sowohl innerhalb der normalen Verwaltungsstruktur der Ämter als auch in besonderen organisatorischen
Einheiten wie wirtschaftlichen Beteiligungen, Eigengesellschaften und Eigenbetrieben.
Die Bedeutung der wirtschaftlichen Beteiligungen hat für die Stadt Salzgitter in den letzten Jahren im
Hinblick auf ihre wirtschaftliche Lage zugenommen.
Gründe dafür waren unter anderem:
2
die finanzielle Lage der Stadt Salzgitter, die zu einem restriktiveren und renditeorientierten
Umgang mit Vermögenswerten zwingt,
die eingeleitete Verwaltungsreform, die zu Dezentralisierungen geführt hat und weiter führen
könnte und
die stetig zunehmenden städtischen Aufgaben, die im Hinblick auf bereits erreichte Belastungsgrenzen
der Kommunen die Stadt nach Auswegen suchen lassen.
1.3. Rechtliche Rahmenbedingungen
Die Niedersächsische Gemeindeordnung (NGO) bzw. das Niedersächsische Kommunalverfassungsgesetz
(NKomVG) regelt, unter welchen Voraussetzungen eine wirtschaftliche Betätigung der Gemeinden
zulässig ist. Gemäß §§ 108 ff. NGO bzw. 136 ff. NKomVG dürfen Gemeinden wirtschaftliche
Unternehmen nur errichten, übernehmen oder wesentlich erweitern, wenn und soweit
Einleitung

der öffentliche Zweck das Unternehmen rechtfertigt,
die Unternehmen nach Art und Umfang in einem angemessenen Verhältnis zu der Leistungsfähigkeit
der Gemeinden und zum voraussichtlichen Bedarf stehen,
bei einem Tätigwerden außerhalb der Energieversorgung, der Wasserversorgung, des öffentlichen
Personennahverkehrs sowie des Betriebes von Telekommunikationsleitungsnetzen einschließlich
der Telefondienstleistungen der öffentliche Zweck nicht ebenso gut und wirtschaftlich
durch einen privaten Dritten erfüllt wird oder erfüllt werden kann.
Unternehmen im o.a. Sinne sind insbesondere nicht
Einrichtungen, zu denen die Gemeinden gesetzlich verpflichtet sind,
Einrichtungen des Unterrichts-, Erziehungs- und Bildungswesens, des Sports und der Erholung,
des Gesundheits- und Sozialwesens, des Umweltschutzes sowie solche ähnlicher Art,
Einrichtung, die als Hilfsbetriebe ausschließlich der Deckung des Eigenbedarfs der Gemeinde
dienen.
Die Gemeinde muss weiterhin für die Beteiligung eine Rechtsform wählen, die die Haftung der Gemeinde
auf einen bestimmten Betrag begrenzt [§ 109 (1) Nr. 2 NGO bzw. § 137 (1) Nr. 2 NKomVG],
also insbesondere die Form der Gesellschaft mit beschränkter Haftung oder der Aktiengesellschaft.
Dadurch soll die Gemeinde vor der Übernahme unabsehbarer finanzieller Risiken bewahrt werden.
Schließlich hat sich die Gemeinde zur Sicherung des öffentlichen Zwecks ausreichenden Einfluss auf
die Unternehmensführung zu verschaffen und diesen Einfluss auch tatsächlich wahrzunehmen [§ 109
(1) Nr. 6 NGO bzw. § 137 (1) Nr. 6 NKomVG].
In der NGO bzw. in dem NKomVG wird darüber hinaus dem Eigenbetrieb der Vorrang vor der Beteiligung
an oder der Errichtung einer privatrechtlichen Gesellschaft gegeben. Der Grund liegt darin, dass
die Gemeinde auf den Eigenbetrieb unmittelbaren Einfluss besitzt. Da die Kommune wirtschaftliche
Unternehmen nur entsprechend ihres öffentlichen Zwecks betreiben darf, muss sie sich primär
derjenigen Rechtsform bedienen, die ihr auch den nötigen Einfluss zur Sicherung des öffentlichen
Interesses verschafft. In § 114 NGO bzw. § 149 NKomVG wird insbesondere auf den Aspekt der
Wirtschaftlichkeit eingegangen. Danach soll ein Unternehmen einen Ertrag für den Haushalt der
Gemeinde abwerfen, soweit das mit der Aufgabe der Erfüllung öffentlicher Bedürfnisse in Einklang zu
bringen ist; zumindest sollen aber alle Aufwendungen gedeckt sein und angemessene Rücklagenbildungen
ermöglicht werden. Defizitunternehmen werden hier insoweit zugelassen, wie nur durch sie
die Erfüllung der öffentlichen Aufgabe erreicht werden kann.
Die Notwendigkeit eines Beteiligungsmanagements betont die NGO in § 114a bzw. § 150 NKomVG:
„Eigenbetriebe, kommunale Anstalten, sonstige Unternehmen oder Einrichtungen sowie Beteiligungen
an ihnen hat die Gemeinde im Sinne der von der Gemeinde zu erfüllenden öffentlichen
Zwecke zu koordinieren und zu überwachen (Beteiligungsmanagement)“.
1.4. Rechtsformen
Die wirtschaftliche Betätigung der Gemeinden findet durch Unternehmen statt, die in unterschiedlichen
Organisations- und Rechtsformen geführt werden können.
Unter dem Begriff „Rechtsform“ lassen sich alle diejenigen rechtlichen Regelungen zusammenfassen,
die ein Unternehmen über seine Eigenschaft als Wirtschaftseinheit hinaus auch zu einer rechtlich
fassbaren Einheit machen. Die Rechtsform ist also gleichsam das „juristische Kleid“ einer Wirtschaftseinheit
und bindet in dieser Funktion deren Handeln in die bestehenden Rechtsnormen ein. An
dieser Stelle werden ausschließlich die bei der Stadt Salzgitter zurzeit gewählten Rechtsformen der
„Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH)“, der „Eigenbetrieb“ und die „GmbH & Co. KG“
erläutert. Die unterschiedlichen Rechtsformen der Unternehmen unterscheiden sich nicht nur hinsichtlich
ihrer Rechtsqualität, sondern auch durch die unterschiedliche Art der Angliederung an die
Verwaltung:
Eigenbetriebe sind Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit. Das Grundprinzip des
Eigenbetriebes besteht darin, eine Vermögensmasse, die einem bestimmten Zweck gewidmet ist
- z.B. die Abfallentsorgung - als „Sondervermögen“ aus dem allgemeinen Gemeindevermögen
und aus der Haushaltswirtschaft auszugliedern und für die Wirtschaftsführung dieses Sondervermögens
besondere Organe einzusetzen. Diese Organe - „Betriebsleitung“ und „Betriebsaus-
Einleitung
3

4
schuss“ - besitzen besondere gegenüber den vergleichbaren anderen Dienststellen der Kommunalverwaltung
bzw. den übrigen Ausschüssen des Rates erweiterte Kompetenzen. Demgegenüber
bleibt der Oberbürger-meister Dienstvorgesetzter aller Beschäftigten des Eigenbetriebes.
Die Betriebsführung des Eigenbetriebes wird nach betriebswirtschaftlichen Grundsätzen und die
Rechnungslegung nach den Grundsätzen der kaufmännischen Buchführung ausgeübt. Der Eigenbetrieb
erstellt einen Wirtschaftsplan, mit Erfolgs- und Finanzplan sowie eine Stellenübersicht.
Ihre gesetzliche Grundlage finden Eigenbetriebe in den Eigenbetriebsverordnungen bzw. -
gesetzen der Länder. Die Zielsetzung der Eigenbetriebe darf durchaus auf Gewinnerzielung gerichtet
sein (unter Berücksichtigung des öffentlichen Zwecks und Interesses), da diese Betriebe
einen Ertrag für den Gemeindehaushalt abwerfen oder zumindest eine marktübliche Verzinsung
erzielen sollen.
Bei der Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH) handelt es sich um eine Rechtsform
des privaten Rechts (Kapitalgesellschaft), deren rechtliche Grundlage sich im GmbH-Gesetz und
in den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) wiederfindet. Die GmbH ist selbstständig
mit allen Rechten und Pflichten; sie kann Eigentum und andere dingliche Rechte an Grundstücken
erwerben, vor Gericht klagen und verklagt werden. Für die Verbindlichkeiten (Schulden) der
Gesellschaft haftet den Gläubigern der Gesellschaft nur das Gesellschaftsvermögen. Die Haftung
des einzelnen Gesellschafters beschränkt sich somit grundsätzlich auf seinen eingezahlten bzw.
noch einzuzahlenden Anteil am Stammkapital. Die Gewinn- und Verlustbeteiligung erfolgt, sofern
der Gesellschaftsvertrag keine andere Regelung vorsieht, nach dem Verhältnis der Geschäftsanteile
an dem Unternehmen.
Eine GmbH kann zu jedem gesetzlich zulässigem Zweck durch eine oder mehrere Personen
(Gesellschafter) errichtet werden. Das Stammkapital der Gesellschaft muss mindestens 25.000,--
€, die Stammeinlage jedes Gesellschafters muss mindestens 100,-- € betragen. Die Beschlüsse
der Gesellschafter werden in den Gesellschafterversammlungen gefasst. Der Bestimmung der
Gesellschafter unterliegen:
die Feststellung des Jahresabschusses und die Verwendung des Ergebnisses,
die Einforderung von Einzahlungen auf die Stammeinlagen,
die Rückzahlung von Nachschüssen,
die Teilung sowie die Einziehung von Geschäftsanteilen,
die Bestellung und die Abberufung von Geschäftsführern sowie die Entlastung derselben,
die Maßregeln zur Prüfung und Überwachung der Geschäftsführung
die Bestellung von Prokuristen und von Handlungsbevollmächtigten zum gesamten Geschäftsbetrieb,
die Geltungsmachung von Ersatzansprüchen gegen Geschäftsführer oder Gesellschafter.
Darüber hinaus können im Gesellschaftsvertrag oder auch in einer Geschäftsordnung für den
Aufsichtsrat (soweit bestellt) und in einer Geschäftsordnung oder -anweisung für die Geschäftsführung
weitergehende Regelungen zur Beachtung/Einschränkung von Entscheidungsbefugnissen
zugrunde gelegt werden. Gemäß der Beteiligungsrichtlinie behält sich die Stadt als
Gesellschafter beispielsweise vor, die abschließende Entscheidung über die Wirtschaftspläne
und Geschäftsführerbestellungen zu treffen. Die Vertretung der Gesellschaft gegenüber Dritten
erfolgt durch die Geschäftsführung.
Obwohl i.d.R. eine gesetzliche Verpflichtung zur Bildung von Aufsichtsräten nicht besteht (Ausnahme:
Pflicht bei Klinikum Salzgitter GmbH), sind bei den städtischen Eigengesellschaften aufgrund
gesellschaftsvertraglicher Bestimmungen Aufsichtsräte eingerichtet worden.
Die Gesellschaft mit beschränkter Haftung & Compagnie Kommanditgesellschaft (GmbH
& Co. KG) ist im deutschen Recht (HGB) eine Sonderform der Kommanditgesellschaft (KG) und
somit eine Personengesellschaft. Anders als bei einer typischen Kommanditgesellschaft ist der
persönlich haftende Gesellschafter (Komplementär) keine natürliche Person, sondern eine Gesellschaft
mit beschränkter Haftung (GmbH). Ziel dieser gesellschaftsrechtlichen Konstruktion ist
es, Haftungsrisiken für die hinter der Gesellschaft stehenden Personen auszuschließen oder zu
begrenzen. Die GmbH & Co. KG wird durch die GmbH (Komplementär) vertreten, die typischerweise
auch die alleinige Geschäftsführungsbefugnis besitzt. Der Kommanditist ist im Regelfall
von der Geschäftsführung ausgeschlossen; er kann lediglich bei außergewöhnlichen Geschäften
Einleitung

sein Widerspruchsrecht ausüben. Sofern nichts anderes im Gesellschaftsvertrag vereinbart ist,
ist der Geschäftsführer der GmbH mittelbar auch Geschäftsführer der KG.
Die bislang bei der Stadt Salzgitter gewählte privatrechtliche Unternehmensform ist grundsätzlich die
Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH). Das GmbH-Recht räumt dem Gesellschafter weitgehende
Gestaltungsmöglichkeiten über den Gesellschaftsvertrag ein und lässt damit Steuerungsmöglichkeiten
zu, die bei der Aktiengesellschaft durch ergänzende gesetzliche Regelungen eingeschränkt
werden. Ein aus Sicht der Gesellschafterin Stadt entscheidender Vorzug der GmbH gegenüber der
AG liegt in der Weisungsgebundenheit der Geschäftsführung. Bei der GmbH ist neben dem Aufsichtsrat
und der Gesellschafterversammlung auch die Geschäftsführung für die Bestimmung der
Unternehmenspolitik und die Entscheidung gewöhnlicher wie außergewöhnlicher Maßnahmen zuständig.
Weisungen des Gesellschafters können auch im Bereich der laufenden Geschäftsführung
ergehen. Bei der Aktiengesellschaft leitet der Vorstand die Gesellschaft in eigener Verantwortung.
Der Aufsichtsrat besitzt gegenüber dem Vorstand kein Weisungsrecht. Er kann lediglich Geschäftsführungsmaßnahmen
an seine Zustimmung binden.
Neben den privatrechtlichen Beteiligungen ist die Stadt Salzgitter Mitglied in einigen Zweckverbänden.
Ein Zweckverband ist ein öffentlich-rechtlicher Zusammenschluss mehrerer kommunaler
Gebietskörperschaften zur gemeinsamen Erledigung einer bestimmten Aufgabe. Zweckverbände sind
die bekannteste und häufigste Form interkommunaler Kooperation. Seiner Rechtsnatur nach ist der
Zweckverband eine Körperschaft des öffentlichen Rechts und ein Gemeindeverband.
1.5. Beteiligungsmanagement der Stadt Salzgitter
Zu den Inhalten einer effektiven kommunalen Beteiligungspolitik zählen das Beteiligungsmanagement
mit den beiden Elementen Beteiligungsverwaltung und Beteiligungscontrolling.
Die Beteiligungsverwaltung umfasst die Wahrnehmung der formalen und finanziellen Interessen des
Gesellschafters Stadt Salzgitter, die Vorbereitung der Entscheidungen beim Gesellschafter, die
Mandatsbetreuung und die Schaffung der Voraussetzungen für die Abstimmung der Finanzströme
zwischen Gesellschaften bzw. zwischen den Gesellschaften und dem städtischen Haushalt. Der
Gesellschafter wird in seinen Eigentümerinteressen von der Beteiligungsverwaltung unterstützt. Der
Beteiligungsverwaltung kommt eine administrative Funktion zu. In der Beteiligungsverwaltung werden
alle Unterlagen und Informationen zu den Beteiligungen in Beteiligungsakten zentral verwaltet.
Durch das Beteiligungscontrolling wird dieser Prozess begleitet. Dem Beteiligungscontrolling kommt
eine unterstützende Funktion zu, indem entsprechende Analysen und Sachverhaltsbewertungen
vorgenommen werden. Wesentliche Instrumente des Beteiligungscontrollings sind eine strategische
Planung, eine integrierte operative Planung, die Analyse der Wirtschaftspläne und Jahresabschlüsse
und ein geschäftsfeldbezogenes Berichtswesen. Über das Beteiligungscontrolling stellt der Gesellschafter
Stadt sicher, dass seine spezifischen Ziele von den Gesellschaften umgesetzt werden.
Das Beteiligungsmanagement basiert auf einer funktionierenden Beteiligungsverwaltung und nutzt
das Beteiligungscontrolling als Steuerungsinstrument. Am Beteiligungsmanagement der Stadt Salzgitter
sind folgende Akteure unmittelbar oder mittelbar beteiligt:
der Rat
Eigentümerebene Gesellschaftsebene Externe Ebene
der Oberbürgermeister
der Verwaltungsausschuss
der für Beteiligungsfragen
zuständige Ausschuss
das Beteiligungsmanagement
das Rechnungsprüfungsamt
die Gesellschafterversammlung
der Aufsichtsrat / Betriebsausschuss
der Beirat (optional)
die Geschäftsführung /
Betriebsleitung
Einleitung
die Kommunalaufsicht
der Abschlussprüfer
5

Das Beteiligungsmanagement ist Ansprechpartner und Berater für die Beteiligungen, den Gesellschafter
und die Aufsichtsratsmitglieder. Dem Beteiligungsmanagement obliegt dabei u.a.
die konzeptionelle Entwicklung und Pflege der städtischen Standards im Rahmen des städtischen
Beteiligungsmanagements, dies gilt insbesondere für die Rahmenrichtlinie und das Konzernberichtswesen
einschließlich der als Orientierungshilfe dienenden Musterverträge; damit eingeschlossen
ist die Erarbeitung einer Grundstruktur für die Geschäftsführerverträge,
das Portfoliomanagement,
das Beteiligungscontrolling im Rahmen der Richtlinie und das Konzernberichtswesen
die Beteiligungsverwaltung, wo auch die Beteiligungsakte geführt wird.
Für mittelbare Beteiligungen nimmt das Beteiligungsmanagement in dem Maße die Beteiligungsverwaltung
und das Beteiligungscontrolling wahr, wie dies für die Stadt möglich und sinnvoll ist. Das
Beteiligungsmanagement ist im Vorfeld an der Wahl / des Vorschlages des Abschlussprüfers beratend
zu beteiligen. Es berät den Aufsichtsrat bei der Festlegung von Prüfungsschwerpunkten.
1.6. Richtlinie der Stadt Salzgitter zum Beteiligungsmanagement
Der Rat der Stadt Salzgitter hat am 24. September 2003 eine Richtlinie für das Beteiligungsmanagement
beschlossen, die im 1. Halbjahr 2003 gemeinsam mit den städtischen Beteiligungen, dem
Städtischen Regiebetrieb und den Fraktionen des Rates erarbeitet worden ist. Die Richtlinie regelt die
Zusammenarbeit zwischen Politik, Beteiligungen und Verwaltung und definiert die jeweiligen Aufgaben,
Kompetenzen und Verantwortlichkeiten.
Das Ziel ist die Sicherstellung einer intensiven und einheitlichen Steuerung der städtischen Beteiligungen.
Durch eine veränderte Kompetenzverteilung zwischen Aufsichtsräten und der Gesellschafterin
Stadt soll sichergestellt werden, dass die Organe der Stadt über die Gesellschafterversammlung
die wesentlichen Entscheidungen in den Gesellschaften, wie z.B. Jahresabschluss, Ergebnisverwendung,
Wirtschaftsplan, Investitionsprogramm oder die Bestellung von Geschäftsführern, bei Bedarf
beeinflussen kann.
Durch eine Intensivierung des Beteiligungsmanagements und eine enge Abstimmung mit den Gesellschaften
wird sichergestellt, dass die Gesellschaften ihren öffentlichen Auftrag gemäß den festgelegten
Zielen wahrnehmen. Ein standardisiertes Berichtswesen soll den Informationsbedarf der
Mandatsträger und der Stadtverwaltung sicherstellen. Der vorliegende Beteiligungsbericht orientiert
sich an den in der Richtlinie festgelegten Berichtsstandards. Durch eine einheitliche Struktur der
wesentlichen Elemente Gewinn- und Verlustrechnung, Bilanz, Kapitalflussrechnung, Kennzahlen und
Verflechtungen zum städtischen Haushalt soll der Informationsgehalt erweitert und verbessert werden.
Die Strukturen dienen auch der Unterstützung der vom Rat entsandten Aufsichtsratsmitglieder
bei der Wahrnehmung ihres Mandates.
Seit dem Geschäftsjahr 2010 wird von der Stadt Salzgitter ein Konzerngesamtabschluss für die Stadt
und deren Beteiligungen aufgestellt, welcher mittelfristig auch den Beteiligungsbericht beinhalten soll.
1.7. Lagebericht
Die wirtschaftlichen Entwicklungen der einzelnen Beteiligungen der Stadt Salzgitter im Berichtsjahr
2011 waren sehr unterschiedlich.
Die Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Salzgitter (VVS) ist eine 100%ige Tochter der Stadt
Salzgitter und stellt eine vermögensverwaltende Finanz-Holding der Stadt Salzgitter dar. Das Ergebnis
der VVS ist deshalb stark von den Ergebnissen ihrer Beteiligungen abhängig. Die VVS musste im
Jahr 2011 erneut einen hohen Anteil am operativen Verlust der Kraftverkehrsgesellschaft mbH
Braunschweig (KVG) tragen. Ebenso musste der Verlust der Thermalsolbad Salzgitter GmbH (TSB)
ausgeglichen werden. Die Liquiditätslage der VVS, die in der Vergangenheit von der Stadt Salzgitter
sichergestellt wurde, ist durch den Zufluss von Mitteln aus den Beteiligungen und besonders von den
Ergebnisbeiträgen der WEVG, ASG Abwasserentsorgung Salzgitter GmbH (ASG) und der Dividendenzahlung
der E.ON-Avacon AG abhängig.
Die Ergebnisbeiträge der WEVG sind durch Konsortialvertrag mit dem Mitgesellschafter E.ON-
Avacon AG bis einschließlich 2015 über eine Garantiedividendenregelung abgesichert. Daneben
6
Einleitung

stehen der VVS aus dem Einstieg der E.ON-Avacon AG in die WEVG resultierend noch finanzielle
Mittel zur Verfügung.
Die KVG ist mit der Ausführung von Linien- und Gelegenheitsverkehr (Personennahverkehr) mit
Kraftfahrzeugen und dem Handel von Kraftstoffen sowie Erdgas für motorbetriebene Fahrzeuge
betraut. Die KVG musste in 2011 wiederum einen operativen Fehlbetrag ausweisen, der durch die
Verkehrsinteressenvertreter ausgeglichen wurde. Der operative Fehlbetrag hat sich im Rahmen der
vorgenommenen Planungen bewegt und entsprach den Erwartungen.
Die KVG hat den Geschäftsbetrieb KVG Reisen GmbH eingestellt und die Anteile an der Braunschweiger
Verkehrs-AG (BSVAG) zum Jahreswechsel veräußert. Bei der KVG konnten bislang die
auslaufenden Linienkonzessionen für die Folgejahre gesichert werden. Erlösschmälerungen durch
verschiedene externe Faktoren (z.B. die demographische Entwicklung im Verkehrsgebiet sowie der
Anstieg der Rohstoffpreise) sind in den nächsten Jahren jedoch zu erwarten.
Die Kerngeschäftsfelder der WEVG (Strom, Gas, Fernwärme und Wasser) sind insbesondere im
Bereich der Energieversorgung einem zunehmenden Wettbewerbs- und Margendruck unterworfen.
Mit Wirkung zum 01.01.2011 hat die WEVG ihre Beteiligung an der Salzgitter Gas GmbH verkauft.
Ebenfalls trat der neue Stromkonzessionsvertrag mit der Stadt Salzgitter in Kraft. Die Stadt Salzgitter
räumt nach dem Stromkonzessionsvertrag der WEVG für die Dauer von 20 Jahren das Recht ein,
den öffentlichen Verkehrsraum sowie die Grundstücke der Stadt für den Bau, Betrieb und die Unterhaltung
von Anlagen zur Stromversorgung von Kunden in Salzgitter zu nutzen.
Für die WEVG stellt der Kundenverlust aufgrund des wettbewerbsbedingten Preisdrucks und als
Folge des Einwohnerrückgangs ein Risiko dar. Des Weiteren wird die öffentlich diskutierte Höhe der
angemessenen Energietarife als Zukunftsrisiko gesehen. Diese beiden Risiken können mittelfristig
einen Einfluss auf die Ertragslage des Unternehmens nehmen.
Das Ergebnis der WEVG entsprach im Wesentlichen den Erwartungen und den Planungen.
Die Erneuerung des Entwässerungsnetzes in der Stadt Salzgitter ist für die ASG weiterhin ein Aufgabenschwerpunkt.
Die Finanzierung der Investitionen erfolgt zu wesentlichen Teilen über Abschreibungen
und Baukostenzuschüsse. Gemäß dem in 1999 mit der Stadt abgeschlossenen Entsorgungsvertrag
wird die Leistungsvergütung auf Basis eines jährlich vereinbarten Festpreises vorgenommen.
Das Ergebnis der ASG hat sich im Vergleich zur Wirtschaftsplanung besser entwickelt. Ein Risiko für
die ASG stellt die nachträgliche Aktivierung von Investitionen dar, aber ein wesentliches Risiko wird in
der Zukunft bei der Entsorgung des Klärschlammes gesehen, die derzeit durch die Ausbringung in die
Landwirtschaft gewährleistet wird.
Die TSB verzeichnet in 2011 wieder einen operativen Fehlbetrag, der durch die VVS ausgeglichen
wurde. Aufgrund überalterter Geräte und Maschinen ist bei der TSB vermehrt mit Reparatur- und
Instandhaltungsaufwendungen zu rechnen.
Im Wirtschaftplan 2011 war erstmals ganzjährig die Eissporthalle enthalten, für welche ein Betriebsführungsvertrag
mit der Sport und Freizeit Salzgitter GmbH (SFS) besteht.
Durch den demographischen Wandel bzw. die rückläufigen Einwohnerzahlen sind in Zukunft generell
geringere Erlöse bei der TSB zu erwarten. Durch das vorhandene Umfeld ist es auch schwierig, ein
angemessenes Preis-/Leistungsverhältnis zu realisieren. Gerade die Zunahme an teilweise subventionierten
Freizeitangeboten stellt eine ernstzunehmende Konkurrenz für die TSB dar. Öffentliche
Bäder sind i.d.R. dauerdefizitäre Einrichtungen.
Das Ergebnis der TSB stellt sich gegenüber der Wirtschaftsplanung besser dar.
Die Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter (Wohnbau) hat im Jahr 2011 wiederrum einen Jahresüberschuss
erwirtschaftet. Trotz weiterhin rückläufiger Bevölkerungsentwicklung konnte die Wohnbau
die Leerstände auf niedrigem Niveau halten. Erstmalig wurde von der Wohnbau im Jahr 2011 der
Neubau eines öffentlich geförderten Mehrfamilienhauses mit 18 barrierearmen Wohnungen für
Senioren im „Alten Dorf“ in SZ-Lebenstedt vermietet. Die Belastungen der Tochtergesellschaft Wohnbau
Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter (WBV) aus einem Vertrag mit Mietgarantien für
einen Immobilienfonds und die damit verbundenen Drohverlustrückstellungen bleiben teilweise als
Risiko bei der Wohnbau bestehen. Durch den teilweisen Erwerb dieser „Bavaria-Objekte“ sind Risiken
weggefallen und es kann zukünftig eine Ergebnisverbesserung aufgrund der wegfallenden
Drohverlustrückstellungen erzielt werden.
Die Erwartungen und die Planungen haben sich bei der Wohnbau im Wesentlichen erfüllt und nennenswerte
Abweichungen hat es in 2011 nicht gegeben.
Einleitung
7

Zur Förderung des Mittelstandes wurden auch im Jahr 2011 verschiedenste Fördermöglichkeiten von
der Wirtschafts- und Innovationsförderung Salzgitter GmbH (WIS) angeboten. Im Geschäftsjahr 2011
wurden 13 Anträge im Rahmen des regionalen Teilbudgets bewilligt. Die WIS hat auch in 2011 einen
Betriebskostenzuschuss seitens der Stadt Salzgitter erhalten und konnte das Geschäftsjahr 2011
insgesamt mit einem Jahresüberschuss abschließen. Der Geschäftsverlaufs hat sich im Berichtszeitraum
im Wesentlichen entsprechend den Planungen und Erwartungen entwickelt. Nach Aufhellung
des konjunkturellen Umfeldes hat sich die Nachfrage nach Gewerbe- und Industrieflächen gegenüber
dem Vorjahr deutlich erhöht.
Die SFS ist zuständig für die Geschäftsfelder Sportförderung, Eissporthalle und Stadion, Weiterentwicklung
des Salzgittersees und die Vergabe der Sportanlagen im Auftrag der Stadt. So wurden in
2011 wieder diverse Sport- und Freizeitveranstaltungen von ihr organisiert und betreut. Die SFS hat
auch in 2011 einen Betriebskostenzuschuss seitens der Stadt Salzgitter erhalten und konnte einen
Jahresüberschuss erwirtschaften. In der allgemeinen Situation bei der SFS werden keine Änderungen
erwartet und zur Aufgabenerledigung ist die Gesellschaft auch weiterhin auf Betriebskostenzuschüsse
angewiesen. Das Ergebnis der SFS hat die Erwartungen aus der Wirtschaftsplanung
übertroffen.
Der Städtische Regiebetrieb (SRB) ist ein Eigenbetrieb der Stadt Salzgitter und nimmt die Aufgaben
Abfallentsorgung, Straßenreinigung und Winterdienst wahr. Ein wesentliches Risiko für den SRB stellt
die unsichere Entwicklung auf dem Entsorgungsmarkt dar. Starke Preisschwankungen, Verdrängungswettbewerb,
Liberalisierung in der Abfallwirtschaft und rückläufige Abfallmengen kennzeichnen
die Situation des SRB. Das Ergebnis des SRB hat sich trotz der vorherrschenden Risiken besser als
geplant entwickelt.
Der Eigenbetrieb Gebäudemanagement, Einkauf und Logistik Salzgitter (EB SZ GEL) nimmt für die
Stadt Salzgitter die Aufgaben des Gebäudemanagements, des Einkaufs und der Logistik wahr. Als
Tätigkeitsschwerpunkt kann für den EB SZ GEL die Schulsanierung genannt werden. Das Ergebnis
des EB SZ GEL hat sich über die Erwartungen und die Planungen entwickelt.
Die sonstigen Gesellschaften bzw. Eigenbetriebe weisen im Berichtszeitraum keine gravierenden
Besonderheiten auf. Im Übrigen wird auf die Ausführungen zu den jeweiligen Gesellschaften und
Eigenbetrieben verwiesen.
1.8. Aktuelle Entwicklung / Ausblick
Bei den Gesellschaften bzw. Eigenbetrieben wird weiterhin an der organisatorischen und wirtschaftlichen
Integration und Optimierung der Geschäftsbereiche gearbeitet.
Im Übrigen wird auf die Ausführungen zu den jeweiligen Gesellschaften und Eigenbetrieben verwiesen.
8
Einleitung

2. Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick
(Struktur 31.12.2011)
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick
9

2.1. Kennzahlen für das Jahr 2011
(Angaben in TEUR oder Prozent)
10
Stammkapital
Anteil Stadt
Salzgitter
Gesamtleistung
EBIT
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick
Jahresergebnis
1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter 3.068 3.068 100% 0 - 2.621 330 1.570 4%
- WEVG Salzgitter GmbH 18.189 9.054 49,8% 116.685 10.723 8.002 303 0%
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter 25 12 49,8% 0 3 ( 3 ) 34 100%
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH 4.888 4.888 100% 16.778 4.905 ( 1.476 ) 4.249 4%
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 5.087 2.116 41,6% 19.317 130 ( - ) 1.817 11%
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH 3.121 3.121 100% 2.151 - 1.823 - 506 6%
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH 102 102 100% 92 307 302 164 19%
4. Klinikum Salzgitter GmbH 15.000 765 5,1% 52.512 2.156 1.500 233 0%
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH 51 51 100% 445 89 13 90 3%
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 4.100 2.433 59,35% 26.597 7.009 2.580 5.089 4%
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter 26 15 59,35% 5.670 - 75 - 489 659 2%
7. Städtischer Regiebetrieb 1.100 1.100 100% 25.337 1.214 524 9.306 10%
8. EB Grundstücksentwicklung 5.000 5.000 100% 3.214 1.690 1.325 2.830 7%
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 25.000 25.000 100% 38.632 9.757 5.259 2.276 1%
Summe **56.726 307.432 33.465 ***11.833 29.127
* Absolut und in Prozent zur Bilanzsumme *** Summe enthält nur direkte Beteiligungen
** Faktischer Wert für die Stadt ist geringer, da Mutter- und Tochterunternehmen aufsummiert w erden
(Angaben in TEUR oder Prozent)
Zuschuss
der Stadt
Verlustausgleich
AusInvestitionsschüttungzuschuss Investitionen
( )
( )
Liquidität *
AbschreiInvestitionsbungenquote 1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter 1.000 - - 0%
- WEVG Salzgitter GmbH 6.915 6.002 115%
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter - - 0%
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH 2.000 4.353 46%
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 2.503 2.442 103%
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH 114 471 24%
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH 658 13 24 54%
4. Klinikum Salzgitter GmbH 10.026 3.071 326%
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH - 1.031 43 310 14%
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 589 3.096 19%
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter 2.487 300 830%
7. Städtischer Regiebetrieb 1.442 1.680 86%
8. EB Grundstücksentwicklung 106 8 11 74%
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 9.192 6.253 147%
Summe -373 0 1.106 0 35.332 28.013 126,1%

(Angaben in TEUR oder Prozent)
Bilanz-
summe
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick
Schuldentilgungsdauer
1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter 43.592 23.351 54% 42.292 97% 57 0% negativ
- WEVG Salzgitter GmbH 70.898 51.327 72% 23.191 33% 32.949 46% 4,6 Jahre
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter 34 - 0% 30 87% - 0% n.b.
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH 97.428 92.359 95% 4.889 5% 21.511 22% 13,7 Jahre
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 17.131 11.124 65% 9.298 54% 5.581 33% 1,3 Jahre
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH 8.152 7.250 89% 4.767 58% 3.286 40% 17,8 Jahre
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH 881 109 12% 147 17% 323 37% negativ
4. Klinikum Salzgitter GmbH 83.698 73.437 88% 28.909 35% 23.140 28% n.b.
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH 2.730 2.194 80% 285 10% 2.259 83% 73,6 Jahre
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 141.538 127.558 90% 46.239 33% 94.807 67% 15,3 Jahre
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter 27.685 24.143 87% 26 0% 24.249 88% negativ
7. Städtischer Regiebetrieb 92.516 71.937 78% 26.214 28% 10.084 11% 60,6 Jahre
8. EB Grundstücksentwicklung 42.512 6.179 15% 25.514 60% 13.847 33% 10,6 Jahre
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 269.403 264.190 98% 102.383 38% 128.932 48% 19,9 Jahre
Summe 898.198 **755.158 **314.183 **361.026
* Absolut und in Prozent zur Bilanzsumme *** Bei der ASG ist der passive RPA mit den Forfaitierungsverträgen noch zu berücksichtigen
** Faktischer Wert für die Stadt ist geringer, da Mutter- und Tochterunternehmen aufsummiert w erden
(Angaben in TEUR oder Prozent)
Eigenkapitalrentabilität
Anlagevermögen * Eigenkapital *
Nettoumsatzrendite
Mitarbeiter
1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter 1% kein Umsatz 1
Verbindlichkeiten
*/***
EBIT je
Vollkraft
- WEVG Salzgitter GmbH 35% 7% 218 56,7 11% 49,2
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter 12% kein Umsatz -
Personalaufwand
je Vollkraft Quote
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH 30% 11% 60 51,3 17% 85,8
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 0% 0% 393 34,2 47% 0,5
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH 0% 0% 75 41,4 86% - 40,8
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH 205% 327% 15 54,0 818% 22,0
4. Klinikum Salzgitter GmbH 5% 3% 618 65,8 60% 4,5
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH 4% 3% 9 54,4 110% 9,9
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 6% 10% 6 - 1% -
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter -1911% -9% 53 61,9 47% - 1,8
7. Städtischer Regiebetrieb 2% 2% 285 37,5 43% 4,2
8. EB Grundstücksentwicklung 5% 32% 23 51,7 36% 75,1
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 5% 14% 232 33,0 18% 47,1
Summe 1.988
11

2.2. Erläuterung einzelner Kennzahlen
EBIT ist das in der Gewinn- und Verlustrechnung ermittelte betriebliche Ergebnis unter Berücksichtigung
der Abschreibungen. Es weist das Ergebnis ohne Berücksichtigung der Zinserträge und Zinsaufwendungen,
der Erträge/Aufwendungen aus Unternehmensbeteiligungen, der außerordentlichen
Positionen und der Steuern aus.
Die Schuldentilgungsdauer weist aus, in welchem Zeitraum der in der Kapitalflussrechnung ermittelte
Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit die Schulden des Unternehmens tilgen würde.
Dies ist zwar nur eine hypothetische Annahme, da die erwirtschafteten freien Mittel ja insbesondere
wieder für Investitionen benötigt werden. Bei einer Wertverschlechterung ist die Kennzahl aber ein
Risikoindikator. Aussagekräftig ist somit ein Vergleich der Entwicklung über mehrere Jahre in den
Kapitalflussrechnungen der einzelnen Unternehmen aber auch der Vergleich der Beteiligungen
untereinander. Bei einem negativen Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit würde rein mathematisch
eine negative Schuldentilgungsdauer errechnet. Da dies aber keinen Sinn ergibt, wird in
diesem Fall der Wert nicht ausgewiesen mit dem Begriff „negativ“ darauf hingewiesen.
Die Eigenkapitalrentabilität zeigt den Prozentsatz der Verzinsung des Jahresergebnisses für das
vorhandene Eigenkapital in den jeweiligen Unternehmen.
Die Nettoumsatzrendite zeigt den Anteil vom Umsatz, der als Jahresergebnis erwirtschaftet worden
ist.
Die Personalaufwandsquote weist die Höhe des Anteils aus, die die Personalkosten gemessen an
der Gesamtleistung haben.
12
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick

2.3. Übersichten im Zeitvergleich
2.3.1. Anlagevermögen
(Angaben in TEUR und in Prozent der Bilanzsumme)
2009
1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter 22.337 52% 23.351 53% 23.351 54%
- WEVG Salzgitter GmbH & Co KG 47.616 71% 50.464 73% 51.327 72%
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter - 0% - 0%
- Salzgitter Gas GmbH
Salzgitter 577 13% 477 10% - 0%
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH 97.251 95% 95.227 95% 92.359 95%
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 11.285 76% 11.248 75% 11.124 65%
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH 7.116 96% 7.607 90% 7.250 89%
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH 161 36% 121 17% 109 12%
4. Klinikum Salzgitter GmbH 45.079 66% 71.473 87% 73.437 88%
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH 2.812 70% 2.478 76% 2.194 80%
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 117.059 83% 130.124 91% 127.558 90%
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter 23.511 85% 23.207 87% 24.143 87%
7. Städtischer Regiebetrieb 66.645 70% 72.309 76% 71.937 78%
8. EB Grundstücksentwicklung 7.676 17% 6.238 15% 6.179 15%
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 256.589 99% 261.575 99% 264.190 98%
Summe * 705.713 * 755.900 * 755.158
* Faktischer Wert für die Stadt ist geringer, da Mutter- und Tochterunternehmen aufsummiert w erden
250.000 2009 2010 2011
200.000
150.000
100.000
50.000
0
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick
2010
2011
13

2.3.2. Liquidität
(Angaben in TEUR und in Prozent der Bilanzsumme)
14
2009
1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter 114 0% 2.527 6% 1.570 4%
- WEVG Salzgitter GmbH & Co KG 551 1% 241 0% 303 0%
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter 25 75% 34 100%
- Salzgitter Gas GmbH
Salzgitter 1.983 45% 1.842 37%
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH 3.950 4% 2.241 2% 4.249 4%
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 1.517 10% 1.174 8% 1.817 11%
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH 103 1% 670 8% 506 6%
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH 208 46% 322 46% 164 19%
4. Klinikum Salzgitter GmbH 1.311 2% 1.250 2% 233 0%
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH 466 12% 359 11% 90 3%
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 12.953 9% 4.342 3% 5.089 4%
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter 1.012 4% 1.181 4% 659 2%
7. Städtischer Regiebetrieb 18.076 19% 11.102 12% 9.306 10%
8. EB Grundstücksentwicklung 2.024 4% 2.463 6% 2.830 7%
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 454 0% 226 0% 2.276 1%
Summe 44.722 29.964 29.127
20.000 2009 2010 2011
18.000
16.000
14.000
12.000
10.000
8.000
6.000
4.000
2.000
0
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick
2010
2011

2.3.3. Eigenkapital
(Angaben in TEUR und in Prozent der Bilanzsumme)
1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter 42.338 98% 42.961 98% 42.292 97%
- WEVG Salzgitter GmbH & Co KG 23.145 35% 22.830 33% 23.191 33%
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter 26 79% 30 87%
- Salzgitter Gas GmbH
Salzgitter 2.128 49% 2.292 46%
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH 4.889 5% 4.889 5% 4.889 5%
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 9.298 63% 9.298 62% 9.298 54%
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH 3.767 51% 4.767 56% 4.767 58%
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH 55 12% - 0% 147 17%
4. Klinikum Salzgitter GmbH 27.026 39% 28.796 35% 28.909 35%
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH 244 6% 273 8% 285 10%
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 43.124 31% 43.659 31% 46.239 33%
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter 26 0% 26 0% 26 0%
7. Städtischer Regiebetrieb 22.084 23% 25.745 27% 26.214 28%
8. EB Grundstücksentwicklung 23.613 52% 24.295 57% 25.514 60%
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 94.625 37% 97.124 37% 102.383 38%
Summe * 296.360 * 306.981 * 314.183
* Faktischer Wert für die Stadt ist geringer, da Mutter- und Tochterunternehmen aufsummiert w erden
100.000
90.000
80.000
70.000
60.000
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0
2009
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick
2010
2009 2010 2011
2011
15

2.3.4. Verbindlichkeiten
(Angaben in TEUR und in Prozent der Bilanzsumme)
1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter 189 0% 43 0% 57 0%
16
- WEVG Salzgitter GmbH & Co KG 29.593 44% 29.284 42% 32.949 46%
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter 2 6% - 0%
- Salzgitter Gas GmbH
Salzgitter 1.271 29% 1.867 38%
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH** 17.254 17% 19.312 19% 21.511 22%
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 3.440 23% 3.338 22% 5.581 33%
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH 3.500 47% 3.602 42% 3.286 40%
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH 197 44% 271 39% 323 37%
4. Klinikum Salzgitter GmbH 13.074 19% 16.695 20% 23.140 28%
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH 2.651 66% 2.328 71% 2.259 83%
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 97.441 69% 98.459 69% 94.807 67%
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter 23.558 85% 22.988 86% 24.249 88%
7. Städtischer Regiebetrieb 12.472 13% 11.824 13% 10.084 11%
8. EB Grundstücksentwicklung 17.386 39% 14.884 35% 13.847 33%
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 128.841 50% 129.145 49% 128.932 48%
Summe * 350.867 * 354.042 * 361.026
* Faktischer Wert für die Stadt ist geringer, da Mutter- und Tochterunternehmen aufsummiert w erden
** Der passive Rechnungsabgrenzungsposten mit den Forfaitierungsverträgen ist noch zu berücksichtigen
120.000
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
0
2009
2009 2010 2011
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick
2010
2011

2.3.5. Gesamtleistung
Ist Ist Plan Plan
(Angaben in TEUR) 2010 2011 2012 2013
1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter 0 0 0 0
- WEVG Salzgitter GmbH & Co KG 120.509 116.685 115.532 117.122
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter 0 k.A. k.A.
- Salzgitter Gas GmbH
Salzgitter 8.324 k.A. k.A. k.A.
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH 16.925 16.778 15.649 15.997
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 19.931 19.317 19.951 19.535
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH 1.900 2.151 1.925 2.053
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH 246 92 91 85
4. Klinikum Salzgitter GmbH 54.054 52.512 k.A. k.A.
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH 433 445 455 468
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 26.322 26.597 26.775 27.088
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter 5.187 5.670 5.245 5.329
7. Städtischer Regiebetrieb 25.591 25.337 25.723 25.072
8. EB Grundstücksentwicklung 2.637 3.214 2.410 2.559
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 37.360 38.632 40.944 45.890
Summe 319.418 307.432
140.000
120.000
100.000
80.000
60.000
40.000
20.000
0
2010 2011 2012 2013
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick
17

2.3.6. Betriebliches Ergebnis (EBIT)
Ist Ist Plan Plan
(Angaben in TEUR) 2010 2011 2012 2013
1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter - 1.975 - 2.621 - 247 688
18
- WEVG Salzgitter GmbH & Co KG 10.697 10.723 11.681 10.958
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter 2 3 k.A. k.A.
- Salzgitter Gas GmbH
Salzgitter 778 k.A. k.A. k.A.
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH 5.601 4.905 4.173 3.943
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 117 130 60 169
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH - 1.746 - 1.823 - 2.896 - 2.378
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH - 16 307 20 0
4. Klinikum Salzgitter GmbH 1.567 2.156 k.A. k.A.
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH 131 89 80 67
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 7.242 7.009 6.509 6.634
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter 113 - 75 - 228 - 301
7. Städtischer Regiebetrieb 844 1.214 - 696 - 523
8. EB Grundstücksentwicklung 1.402 1.690 758 607
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 7.413 9.757 5.972 9.834
Summe 32.169 33.465
11.000
9.000
7.000
5.000
3.000
1.000
-1.000
-3.000
2010 2011 2012 2013
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick

2.3.7. Jahresergebnis
Ist Ist Plan Plan
(Angaben in TEUR) 2010 2011 2012 2013
1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter 3.303 330 - 315 79
- WEVG Salzgitter GmbH & Co KG 8.043 8.002 9.540 8.844
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter 1 3 k.A. k.A.
- Salzgitter Gas GmbH
Salzgitter 642 k.A. k.A. k.A.
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH 1.843 1.476 365 372
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 0 0 0 0
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH 0 0 0 0
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH - 211 302 20 0
4. Klinikum Salzgitter GmbH 1.325 1.500 k.A. k.A.
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH 29 13 0 0
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 3.427 2.580 2.207 2.492
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter - 232 - 489 - 618 - 633
7. Städtischer Regiebetrieb 3.665 524 - 1.155 - 1.075
8. EB Grundstücksentwicklung 791 1.325 296 182
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 2.929 5.259 1.194 4.782
Summe (nur direkte Beteiligungen) 15.258 11.833
11.000
9.000
7.000
5.000
3.000
1.000
-1.000
2010 2011 2012 2013
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick
19

2.3.8. Investitionen
Ist Ist Plan Plan
(Angaben in TEUR) 2010 2011 2012 2013
1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter 1.015 - 909 -
20
- WEVG Salzgitter GmbH & Co KG 5.858 6.915 8.178 9.500
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter - - k.A. k.A.
- Salzgitter Gas GmbH
Salzgitter 103 k.A. k.A. k.A.
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH 4.123 2.000 4.341 3.619
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 2.803 2.503 2.600 3.670
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH 972 105 645 475
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH 12 13 - 30
4. Klinikum Salzgitter GmbH 30.048 10.026 k.A. k.A.
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH 67 43 20 25
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 16.308 589 1.120 2.010
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter 910 2.487 1.080 500
7. Städtischer Regiebetrieb 7.597 1.442 1.857 4.067
8. EB Grundstücksentwicklung 15 8 40 40
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 13.083 9.192 11.045 10.663
Summe 82.913 35.323
35.000
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
0
2010 2011 2012 2013
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick

2.3.9. Mitarbeiterentwicklung
Ist Ist Plan Plan
2010 2011 2012 2013
1. Versorgungs- und Verkehrs-
gesellschaft mbH Salzgitter 1 1 2 k.A.
- WEVG Salzgitter GmbH & Co KG 214 222 221 225
- WEVG Verwaltungs GmbH
Salzgitter - - - -
- Salzgitter Gas GmbH
Salzgitter 1 k.A. k.A. k.A.
- ASG Abwasserentsorgung
Salzgitter GmbH 63 60 60 64
- Kraftverkehrsgesellschaft
Braunschweig, Salzgitter 397 397 397 397
2. Thermalsolbad Salzgitter GmbH 45 77 79 77
3. Sport und Freizeit
Salzgitter GmbH 14 35 35 35
4. Klinikum Salzgitter GmbH 649 618 * 649 * 649
5. Wirtschafts- und Innovationsförderung
Salzgitter GmbH 9 9 9 9
6. Wohnungsbaugesellschaft mbH
Salzgitter 6 6 6 6
- WBV Wohnbau Betreuungs &
Verwaltungs GmbH Salzgitter 53 53 53 53
7. Städtischer Regiebetrieb 285 285 325 325
8. EB Grundstücksentwicklung 25 23 23 23
9. EB Gebäude, Einkauf u. Logistik 237 231 240 237
Summe 1.999 2.017 2.099 2.100
* Da keine Plandaten vorlagen, wurde zur besseren Vergleichbarkeit die Anzahl der M itarbeiter im Vergleich zum Vorjahr fortgeschrieben.
700 2010 2011 2012 2013
600
500
400
300
200
100
0
Gesellschaften und Beteiligungen im Überblick
21

3. Gesellschaften und Beteiligungen im Einzelnen
3.1. Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Salzgitter
Stammkapital: 3.067.751,29 EURO
Gesellschafter: Stadt Salzgitter zu 100 %
Beteiligungsverhältnisse
Gegenstand des Unternehmens
Versorgung von Bevölkerung, Wirtschaft und sonstigen Verbrauchern mit Energie, Flüssiggas,
Wasser und Fernwärme sowie der Betrieb von Verkehrsunternehmen. Die Gesellschaft kann sich zur
Erfüllung ihrer Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich an ihnen beteiligen oder solche
Unternehmen erwerben, errichten oder pachten. Zum 01.01.2010 wurde der Unternehmensgegenstand
um den Betrieb von Bäder- und Sporteinrichtungen und damit im Zusammenhang stehender
Einrichtungen sowie um den Bereich der Energiebeschaffung erweitert.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Die Gesellschaft wurde mit der Zielsetzung gegründet, die Bevölkerung mit Energie, Flüssiggas,
Wasser und Fernwärme zu versorgen sowie den öffentlichen Nahverkehr zu betreiben. Dazu übernahm
die VVS Beteiligungen an der WEVG (90 %). Die restlichen 10 % der WEVG-Anteile hielt bis
Ende 2007 die E.ON Avacon AG. Seit Anfang 2008 hält E.ON Avacon aufgrund der Einbringung des
Teilbetriebes Strom Salzgitter in die WEVG einen 50,223 %-Anteil an der selbigen, die VVS nur noch
49,777 %. Des Weiteren besitzt die VVS Anteile an der ASG (100 %) und an der KVG (41,6 % ab
2012 beträgt der Anteil 55,99 %). Darüber hinaus hält die VVS durch Erwerb von Geschäftsanteilen
seit 01.01.2010 94,53 % an der Thermalsolbad Salzgitter GmbH.
Rechtliche Verhältnisse
Gründung: 24.Januar 1986 Eintragung ins Handelsregister
Geschäftsführung: Jens Flügge
Ein Aufsichtsrat ist nicht vorgesehen.
Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Salzgitter
23

24
Beteiligungen
Gesellschaft: Anteil Nominalanteil
WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG 49,777% 9.054,0 T€
WEVG Verwaltungs GmbH 49,777% 12,4 T€
ASG Abwasserentsorgung Salzgitter GmbH 100,00% 4.888,0 T€
Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter 41,6%* 2.116,1 T€
Thermalsolbad Salzgitter GmbH 94,53% 2.950,0 T€
* Aufgrund des Erwerbs der Anteile der Braunschweiger Verkehrs-AG durch die KVG hält die KVG
seit dem 01.01.2012 eigene Anteile am Unternehmen, sodass die stimmberechtigten Anteile der
VVS ab 2012 auf 56 % ansteigen.
Die VVS hält eine Beteiligung von 453.437 Aktien (ca. 0,31%) an der E.ON Avacon AG.
Wichtige Verträge
Geschäftsbesorgungsvertrag mit der WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG zur Durchführung der
Buchführung.
Verlustausgleichsvereinbarung mit weiteren an der Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig,
Salzgitter (KVG) beteiligten Gesellschaftern bzw. Verkehrsinteressengebietsvertretern. Danach
verpflichtet sich die VVS, für die im Verkehrsgebiet von Salzgitter eingesetzten Busse der KVG einen
Zuschuss zu den Betriebskosten in Form einer Einlage zu zahlen. Die VVS übernimmt die Ausgleichszahlungen
für die Stadt Salzgitter (ebenfalls Vertragspartner). Die 2008 gekündigte Vereinbarung
wurde ab 2009 durch eine Neufassung ersetzt und lief 2011 aus.
Ab 2012 wird eine Direktvergabevereinbarung in Form eines öffentlichen Dienstleistungsauftrages
(öDA) an die KVG durch die Gruppe von Behörden (Gesellschafter bzw. für Verkehrsgebiet zuständige
Kommunen) im Zusammenhang mit der EG-VO 1370/07 als neue Verlustausgleichsregelung die
Zahlungsfähigkeit und den Fortbestand der KVG sichern. Zusätzlich wurde in 2012 als Ergänzung zur
Direktvergabevereinbarung eine Vereinbarung geschlossen, die als Nachfolgeregelung für die bisherige
Verlustausgleichsvereinbarung gilt.
Ergebnisabführungsvertrag mit ASG Abwasserentsorgung Salzgitter GmbH mit Wirkung von 2008.
Ergebnisabführungsvertrag mit Thermalsolbad Salzgitter GmbH mit Wirkung von 2010.
Erfolgsplan (ehemals Verwaltungshaushalt)
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Angaben in TEUR Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Gewinn VVS 1.645 2.255 842 1.094 1.347
Weiterleitung aus Gewinnen ASG an
Gebührenhaushalt -797 -1.108 -840 -896 -719
Summe 848 1.147 2 198 628
Stand der Forderungen / Verbindlichkeiten aus der Bilanz der Gesellschaft
Angaben in TEUR 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
Forderungen an Stadt Salzgitter 44 0
Verbindlichkeiten an Stadt Salzgitter 163
Saldo gegen die Stadt -163 44 0
Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Salzgitter

Mitarbeiter
Seit dem Jahr 2004 wird ein Mitarbeiter für das Beteiligungsmanagement beschäftigt. Die Durchführung
der Geschäftstätigkeit erfolgt über den Geschäftsbesorgungsvertrag von der WEVG Salzgitter
GmbH & Co KG.
Entfällt.
Absatz-Mengenentwicklung
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Die VVS erhielt in 2011 seitens
- der WEVG einen anteiligen Gewinn für 2010 sowie eine Vorabausschüttung für 2011 von
insgesamt 3.636 T€,
- der ASG aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages einen Gewinn für 2011
von 1.476 T€,
- der E.ON Avacon AG eine Dividendenzahlung für 2010 von 462 T€.
Der operative Fehlbetrag der KVG für 2011 in Höhe von 4.526 T€ wurde gemäß der Verlustausgleichsvereinbarung
von den betroffenen Gesellschaftern ausgeglichen. Somit ergab sich für 2011
ein Ergebnis von 0 €. Der VVS-Anteil am operativen Fehlbetrag beträgt 2.469 T€
Nach dem Ergebnisabführungsvertrag mit der TSB erfolgte durch die VVS eine Verlustübernahme
i.H.v. 1.966 T€.
Es ergibt sich bei der VVS für das Jahr 2011 ein Jahresüberschuss (nach Steuern) i.H.v. 330 T€.
Der zukünftige Geschäftsverlauf wird im Wesentlichen von der Entwicklung bei den Beteiligungen
WEVG, ASG, KVG und TSB bestimmt.
Die VVS rechnet in 2012 hinsichtlich
- der WEVG mit einem Beteiligungsertrag von ca. 5,4 Mio. €,
- der ASG mit einer Ergebnisabführung von ca. 0,5 Mio. €,
- der E.ON Avacon AG eine Dividendenzahlung von ca. 0,2 Mio.€.
- der KVG in 2012 wieder mit einem operativen Fehlbetrag (ca. 4,8 Mio. €), welcher anteilig
(ca. 2,6 Mio. €) durch die VVS ausgeglichen wird,
- der TSB für 2012 mit einem Verlustausgleich von ca. 3,0 Mio. €.
Für 2013 erwartet die VVS
- von der WEVG einen Beteiligungsertrag von ca. 4,4 Mio. €,
- von der ASG mit einer Ergebnisabführung von ca. 0,6 Mio. €,
- von der E.ON Avacon AG mit einer Dividendenzahlung von ca. 0,2 Mio. €,
- für die KVG einen Verlustanteil von ca. 2,6 Mio. €,
- für die TSB einen Verlustausgleich von ca. 2,4 Mio. €.
Risikopotenziale sind vor allem in der wirtschaftlichen Entwicklung der Beteiligungsgesellschaften zu
sehen. Die Liquiditätslage der VVS ist derzeit gut.
Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Salzgitter
25

26
Bilanzdaten
Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Salzgitter

Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse - - - - -
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- - - - -
3 Gesamtleistung - - - - -
4 Materialaufwand - - - - -
5 Personalaufwand 70 75 76 135 136
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 1.633 2.116 2.609 112 76
7 sonstige betriebliche Erträge 28 216 65 - 900
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
- 1.676 - 1.975 - 2.621 - 247 688
9 Abschreibungen - - - - -
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) - 1.676 - 1.975 - 2.621 - 247 688
11 Zinsergebnis 48 - 1 - 18 32 94
12 Beteiligungsergebnis 25.735 6.157 3.608 480 - 26
13 sonstiges Finanzergebnis - - - - -
14 Finanzergebnis 25.783 6.156 3.591 512 67
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
24.107 4.181 970 265 755
16 Außerordentliches Ergebnis - - - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 24.107 4.181 970 265 755
18 Steuern 818 879 640 580 676
19 Jahresergebnis 23.289 3.303 330 - 315 79
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt)
21 Vollzeitkräfte (Anzahl)
22 Eigenkapitalrentabilität in %
23 Nettoumsatzrendite in %
24 Materialaufwandsquote in %
25 Personalaufwandsquote in %
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR)
27 EBIT-Marge
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR)
55,0% 7,7% 0,8%
-1.676
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
-1.975 -2.621
-247
688
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012Plan 2013
23.289
3.303
Jahresergebnis
Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Salzgitter
330 -315 79
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
27

1.1.
28
Kapitalflussrechnung
Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Salzgitter
2009 2010 2011
(Angaben in TEUR) Ist Ist Ist
Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteilen von
Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten
23.289 3.303 330
1.2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des
Anlagevermögens
1.3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen - 742 - 51 522
1.4. +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (bspw.
Abschreibung auf ein aktiviertes Disagio)
1.5. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des
Anlagevermögens
1.6. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen sowie anderer Aktiva, die nicht der
Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind - 1.623 1.298 1.325
1.7. +/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen sowie anderer Passiva, die nicht der Investitionsoder
Finanzierungstätigkeit zuzuordnen sind - 1.710 8 - 19
1.8. +/- Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 19.214 4.557 2.158
2.1. Einzahlungen aus Abgängen des Anlagevermögens
2.2. - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen - 1.015
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 1.015
3.1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen
3.2. -/+ Auszahlungen/Einzahlungen an/von Unternehmenseigner und
Minderheitsgesellschafter (Dividenden, Verlustausgleich, etc.)
3.3. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Stadt Salzgitter
3.4. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Gesellschafter
- 1.954 - 2.679 - 1.000
3.5. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen verbundene
Unternehmen - 154 568
3.6. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Beteiligungen
3.7. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Stadt Salzgitter
3.8. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter
- 4.006 - 162 - 1
3.9. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen verbundene
Unternehmen
3.10
.
3.11
+/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Beteiligungen
+ Einzahlungen aus Zuschüssen
9 33
.
3.12 + Einzahlung aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.13 - Auszahlungen aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.14 +/- Einzahlungen aus/ Auszahlungen in Vermögensanlagen - 15.739 1.857 - 2.716
.
3.15
.
3.16
.
+ Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme
von (Finanz-) Krediten
- Auszahlungen aus der Tilgung und Gewährung von Anleihen und
(Finanz-) Krediten
3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit - 21.699 - 1.129 - 3.116
4.1.
Zahlungswirksame Veränderungen des
Finanzmittelbestandes (Summe aus 1. + 2. + 3.)
- 2.484 2.413 - 958
4.2. Kassenbestand am Anfang der Periode 2.599 114 2.527
4. Kassenbestand am Ende der Periode 114 2.527 1.570
Weitere Kennzahlen
6 Liquidität in % (4. Kassenbestand / Bilanzsumme) 0,3% 5,8% 3,6%
7 Finanzschulden/-überschuss (Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten + Kreditaufnahme - 4. Kassenbestand) 114 2.527 1.570
8 Schuldentilgungsdauer in Jahren ((Bilanzsumme -
Pensionsrückstellungen - liquide Mittel - Eigenkapital) / 1. Cashflow lfd. G.) 0,0 Jahre negativ negativ
9 Innenfinanzierungsgrad der Investitionen in % (1. Cashflow lfd.G.
/ 2. Cashflow Inv.) 449%

3.1.1. WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG
Stammkapital: 18.189.100,00 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Versorgungs- und Verkehrs-GmbH SZ 49,777 % 9.054 T€
E.ON Avacon AG, Helmstedt 50,223 % 9.135 T€
Die WEVG wird seit 2008 in den Konzernabschluss des E.ON-Konzerns einbezogen.
Darüber hinaus wurde die WEVG im Jahr 2010 für die Herstellung des steuerlichen Querverbundes
auf Ebene der VVS in eine Personengesellschaft (GmbH & Co. KG) umgewandelt und es wurde die
WEVG Verwaltungs GmbH (Geschäftsführung der KG) gegründet. Die VVS hält somit ab 2010
jeweils 49,777 % der Anteile der beiden Gesellschaften.
Gegenstand des Unternehmens
Versorgung mit Energie, Flüssiggas, Wasser, Fernwärme, die Erzeugung von Energie sowie die
Erbringung von Dienstleistungen. Die Gesellschaft kann gleichartige oder ähnliche Unternehmen
erwerben, pachten oder sich an solchen beteiligen und darüber hinaus Zweigniederlassungen errichten
oder Interessengemeinschaften beitreten oder solche eingehen.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Die Geschäftstätigkeit der WEVG richtet sich im Wesentlichen auf den Vertrieb von Gas, Strom,
Wasser und Wärme an Privat- und Gewerbekunden im Stadtgebiet Salzgitter. Darüber hinaus ist die
WEVG als technischer Dienstleister für die E.ON Avacon im Stadtgebiet und im Umland tätig.
Die Tätigkeit der Gesellschaft vollzog sich in der Erbringung von Dienstleistungen, insbesondere
Wartung, Instandhaltung, Errichtung und Betrieb von Wärme-Erzeugungsanlagen.
Gründung: April 1940
Rechtliche Verhältnisse
Geschäftsführung: WEVG Verwaltungs GmbH, Salzgitter
- Rainer Krause (kaufmännisch)
- Torsten Zink (technisch)
Aufsichtsrat:
Frank Klingebiel Vorsitzender Oberbürgermeister
Michael Söhlke Stellvertreter E.ON Avacon AG
Detlef Ahting Arbeitnehmervertreter
Stefan Anlauf E.ON Avacon AG
Frank Aigner E.ON Avacon AG
Wolfgang Bauer Ratsherr
Hans-Jürgen Crins Arbeitnehmervertreter
Diddo Diddens (ab 01.11.11) E.ON Avacon AG
Mathias Herzog E.ON Avacon AG
Stefan Klein (bis 21.12.11) Ratsherr
Andreas Knoblauch (ab 21.12.11) Ratsherr
Hartmut Leopold Ratsherr
Wilfried Michna Arbeitnehmervertreter
Bernd J. Scherer Ratsherr
Jürgen Schütt (bis 31.10.11) E.ON Avacon AG
Rolf Stratmann Ratsherr
Kristina Wedde E.ON Avacon AG
Thorsten Schleining (ab 20.02.12) E.ON Avacon AG
WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG
29

Die Vergütungen des Aufsichtsrates im Jahr 2011 betrugen 17 T€.
Keine
30
Beteiligungen
Wichtige Verträge
Konzessionsverträge mit der Stadt Salzgitter, der Gemeinde Haverlah und der Gemeinde Wallmoden.
Lieferantenrahmenverträge mit der E.ON Avacon AG.
Vertriebspartner-Rahmenvertrag und dazugehörigen Modulverträgen für Gaslieferung und Stromlieferung
mit der E.ON Avacon Vertrieb GmbH.
Wasserbezugsvertrag mit der Salzgitter Flachstahl GmbH.
Wärmelieferungssvertrag mit der Salzgitter Flachstahl GmbH.
Rahmenvertrag mit der Wohnungsbaugesellschaft mbH, Salzgitter über die Versorgung von 192
Wohnungen mit Fernwärme.
Rahmenvertrag mit der WAG Salzgitter Wohnungs-GmbH (Rechtsnachfolger ist die Emersion
Grundstücksverwaltungsgesellschaft GmbH) über die Versorgung von 878 Wohnungen mit Fernwärme.
Fern-/Nahwärmeversorgungsvertrag mit der Preussag Immobilien GmbH (Rechtsnachfolger ist die
Emersion Grundstücksverwaltungsgesellschaft GmbH).
Geschäftsbesorgungsvertrag mit der ASG Abwasserentsorgung Salzgitter GmbH.
Personalgestellungsvertrag mit der Salzgitter Gas GmbH.
Erbbaurechtsvertrag mit der Salzgitter Gas GmbH.
Rahmenvertrag zwischen der VVS, Stadt Salzgitter, WEVG und E.ON Avacon mit weiteren Unterverträgen
(z.B. Konsortialvertrag, Einbringungsvertrag) zur Einbringung des Teilbetriebes Strom
Salzgitter durch E.ON Avacon in die WEVG zum 01.01.2008.
Pachtvertrage Strom und Gasnetz mit der E.ON Avacon AG.
Technischer Dienstleistungsvertrag mit der E.ON Avacon AG.
Personalgestellungsvertrag mit der E.ON Avacon AG.
Dienstleistungsverträge mit der E.ON Avacon AG.
Mietverträge mit der E.ON Avacon AG.
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Stand der Forderungen / Verbindlichkeiten aus der Bilanz der Gesellschaft
Angaben in TEUR 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
Forderungen an Stadt Salzgitter
Verbindlichkeiten an Stadt Salzgitter 51 113 194
Saldo gegen die Stadt 0 -51 -113 -194
WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG

Mitarbeiter
Ist Ist Ist Plan Plan
2009 2010 2011 2012 2013
Geschäftsführung 2
2
2
2
2
Prokuristen, leitende Angestellte 6
6
6
6
6
Angestellte 75
77
82
84
85
Angestellte (technisch) 43
44
44
47
49
Gewerbliche Arbeitnehmer 69
67
66
66
60
Auszubildende
Saison-, Hilfskräfte
15
20
22
24
23
Summe 210 216 222 229 225
davon Teilzeit 17
18
21
22
27
Vollzeitkräfte (Vollzeit + Teilzeit) 203,83 209,10 213,31 220,45 213,74
Saison-, Hilfskräfte Gewerbliche Arbeitnehmer Angestellte (technisch)
Angestellte Prokuristen, leitende Angestellte Geschäftsführung
Auszubildende
250
200
150
100
50
-
2009 2010 2011 2012 2013
WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG
31

Absatzmengen
32
Absatz-Mengenentwicklung
Ist 2007 Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
Strom (Tausend MWh) 145 218 204 205
Erdgas (Tausend MWh) 904 918 927 1.017 873
Wasser (Tausend m³) 4.979 4.967 4.779 4.617 4.694
Wärme (Tausend MWh) 150 161 168 189 172
Umsatzerlöse
Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
Strom Erdgas Wasser Wärme
in Tausend EUR Ist 2007 Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
Strom 22.172 32.809 33.249 37.770
Erdgas 33.425 39.985 35.829 38.150 29.377
Wasser 9.807 9.849 9.503 9.541 9.735
Wärme 12.885 14.062 15.242 16.172 16.221
Sonstiges 1.840 23.241 22.853 23.046 23.322
Summe 57.957 109.309 116.236 120.158 116.425
Strom
Sonstiges
Wärme
Wasser
Erdgas
Ist 2007 Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG

Lage und Entwicklung des Unternehmens
E.ON Avacon brachte nach Abschluss der Verhandlungen der Gesellschafter und der Beurkundung
entsprechender Verträge zum 01.01.2008 den Teilbetrieb Strom Salzgitter in die WEVG ein. Im
Gegenzug erhielt E.ON Avacon die Mehrheit der Gesellschaftsanteile der WEVG. Sie wird daher ab
2008 in den Konzernabschluss der E.ON AG einbezogen. Die WEVG wurde durch die Einbringung
des Teilbetriebes Strom zu einem vollwertigen Stadtwerk. Darüber hinaus wurde auch das Dienstleistungsgeschäft
im Umland Salzgitters ausgeweitet.
Mit Wirkung zum 01.01.2010 wurde der Formwechsel der WEVG Salzgitter GmbH in die WEVG
Salzgitter GmbH & Co. KG vollzogen. Die Tochtergesellschaft WEVG Service GmbH wurde in 2010
mit der WEVG verschmolzen. Weiterhin wurde in 2010 die Beteiligung an der Primagas GmbH mit
Wirkung zum 01.01.2011 veräußert. Schließlich hat die WEVG in 2010 auch einen neuen Konzessionsvertrag
mit der Stadt Salzgitter für die Dauer von 20 Jahren abgeschlossen.
Der Absatz im Gasgeschäft mit Geschäftskunden (Industrie- oder Großkunden bez. Nicht Haushaltskunden)
verringerte sich um rd. 23 %, da ein Großkunde verloren wurde.
Im Geschäftsjahr 2011 lag die Gesamtabgabe an leitungsgebundener Energie witterungs- und
konjunkturbedingt unterhalb der des Vorjahres. Die Absatzmenge beim Strom lag im Berichtsjahr bei
205,1 GWh (rd. 0,4 % höher als im Vorjahr), die Absatzmenge der Erdgasversorgung bei 872,9 GWh
(rd. 14 % niedriger als im Vorjahr), die Absatzmenge der Nah- und Fernwärme bei 172,4 GWh (rd. 9
% niedriger als im Vorjahr) und die Absatzmenge der Wasserversorgung bei 4,69 Mio. m³ (rd. 1,7 %
höher als im Vorjahr).
Die Investitionen von 6,9 Mio. € (Vorjahr 5,9 Mio. €) betrafen im Wesentlichen Maßnahmen zur
langfristigen Sicherung der Versorgungsnetze. Schwerpunkte der Investitionen waren Verteilungsanlagen.
Der Mittelbedarf der Vorhaben wurde aus eigenen Mitteln gedeckt.
Insgesamt verringerten sich die Umsatzerlöse im Vergleich zum Vorjahr um 3,7 Mio. € (bzw. 3,1 %)
auf 116,4 Mio. €. Das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit erhöht sich im Vergleich zum
Vorjahr um 10,1 Mio. € (bzw. 1,0 %) auf 10,2 Mio. €.
Für die Verpachtung des Strom- und Gasnetzes vereinnahmte die Gesellschaft 5,7 Mio. €. Es wurde
ein Jahresüberschuss von 8,0 Mio. € erwirtschaftet.
Die Liquidität wird im Rahmen einer Cashpooling-Vereinbarung mit der E.ON AG sichergestellt.
Die Liberalisierung des Energiemarktes kann zu einem weiteren wettbewerbsbedingten Preisdruck
und der Gefahr von Kundenverlusten führen, wie auch die seit Jahren zu beobachtende Abnahme der
Einwohnerzahl im Versorgungsgebiet. Diese Faktoren können mittelfristig Einfluss auf die Ertragslage
des Unternehmens nehmen.
Die Regulierung durch die Bundesnetzagentur im Bezug auf die Netzentgelte bei Strom und Gas
sowie die in der Öffentlichkeit, zum Teil auf gerichtlichem Wege geführte Auseinandersetzung zur
Höhe der angemessenen Energietarife kann sich auf die künftige Erlösentwicklung der Gesellschaft
belastend auswirken.
Das eingesetzte Risikomanagementsystem gewährleistet die Beobachtung und Steuerung bestandsgefährdender
Risiken.
WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG
33

34
Bilanzdaten
WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG

Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 116.236 120.158 116.426 115.041 116.255
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
235 351 259 491 867
3 Gesamtleistung 116.471 120.509 116.685 115.532 117.122
4 Materialaufwand 83.488 88.166 83.321 81.116 82.345
5 Personalaufwand 12.068 12.166 12.360 13.199 13.291
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 13.433 12.163 12.205 11.462 11.566
7 sonstige betriebliche Erträge 7.695 8.589 7.926 7.562 6.576
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
15.177 16.603 16.725 17.317 16.496
9 Abschreibungen 5.802 5.906 6.002 5.636 5.538
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 9.375 10.697 10.723 11.681 10.958
11 Zinsergebnis - 451 - 743 - 706 - 484 - 574
12 Beteiligungsergebnis - 71 119 161 - -
13 sonstiges Finanzergebnis 6 8 1 - -
14 Finanzergebnis - 515 - 616 - 544 - 484 - 574
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
8.859 10.081 10.179 11.197 10.384
16 Außerordentliches Ergebnis - - 189 - 13 - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 8.859 9.891 10.166 11.197 10.384
18 Steuern 3.728 1.848 2.164 1.657 1.540
19 Jahresergebnis 5.131 8.043 8.002 9.540 8.844
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 210 214 218 221 225
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 210 214 218 221 214
22 Eigenkapitalrentabilität in % 22,2% 35,2% 34,5%
23 Nettoumsatzrendite in % 4,4% 6,7% 6,9% 8,3% 7,6%
24 Materialaufwandsquote in % 71,7% 73,2% 71,4% 70,2% 70,3%
25 Personalaufwandsquote in % 10,4% 10,1% 10,6% 11,4% 11,3%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 57,5 56,8 56,7 59,7 62,1
27 EBIT-Marge 8,1% 8,9% 9,2% 10,2% 9,4%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) 44,6 50,0 49,2 52,8 51,2
116.471
120.509
Gesamtleistung
116.685
117.122
115.532
2009 2010 2011 2012 2013
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
9.375 10.697 10.723 11.681 10.958
2009 2010 2011 2012 2013
WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
57,5 56,8 56,7 59,7 62,1
10,4% 10,1% 10,6%
11,4% 11,3%
2009 2010 2011 2012 2013
5.131
Jahresergebnis
8.043 8.002
9.540 8.844
2009 2010 2011 2012 2013
35

36
Kapitalflussrechnung
WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG
2009 2010 2011
(Angaben in TEUR) Ist Ist Ist
1.1. Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteilen von
Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten 5.131 8.043 8.002
1.2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 5.802 5.906 6.002
1.3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 380 260 - 1.209
1.4. +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (bspw. Abschreibung auf ein
aktiviertes Disagio) - 1.133 - 1.368 - 1.306
1.5. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens 17 2 6
1.6. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit
zuzuordnen sind 11.297 1.310 - 939
1.7. +/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen - 6.228 2.778 - 593
1.8. +/- sind Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 15.266 16.931 9.963
2.1. Einzahlungen aus Abgängen des Anlagevermögens 292 237 43
2.2. - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen - 4.524 - 5.858 - 6.915
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 4.232 - 5.621 - 6.872
3.1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen
3.2. -/+ Auszahlungen/Einzahlungen an/von Unternehmenseigner und
Minderheitsgesellschafter (Dividenden, Verlustausgleich, etc.) - 10.621 - 8.300 - 7.641
3.3. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Stadt Salzgitter
3.4. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Gesellschafter
3.5. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3.6. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Beteiligungen
3.7. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Stadt Salzgitter
3.8. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter 595 - 2.403 5.275
3.9. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen
3.10 +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Beteiligungen
.
3.11
.
3.12
+ Einzahlungen aus Zuschüssen
+ Einzahlung aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
100 354
.
3.13 - Auszahlungen aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.14 + Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-)
. Krediten
3.15
.
- Auszahlungen aus der Tilgung und Gewährung von Anleihen und (Finanz-) Krediten
- 749 - 1.017 - 1.017
3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit - 10.775 - 11.620 - 3.029
4.1.
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe aus 1. + 2. + 3.)
259 - 310 62
4.2. Kassenbestand am Anfang der Periode 292 551 241
4. Kassenbestand am Ende der Periode 551 241 303
Weitere Kennzahlen
6 Liquidität in % (4. Kassenbestand / Bilanzsumme) 0,8% 0,3% 0,4%
7 Finanzschulden/-überschuss (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten + Kreditaufnahme -
4. Kassenbestand) - 11.818 - 11.111 - 10.033
8 Schuldentilgungsdauer in Jahren ((Bilanzsumme - Pensionsrückstellungen - liquide Mittel -
Eigenkapital) / 1. Cashflow lfd. G.) 2,7 Jahre 2,6 Jahre 4,6 Jahre
9
Innenfinanzierungsgrad der Investitionen in % (1. Cashflow lfd.G. / 2. Cashflow Inv.) 361% 301% 145%

Stammkapital: 25.000,00 EURO
3.1.2 WEVG Verwaltungs GmbH
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Versorgungs- und Verkehrs-GmbH SZ 49,776 % 12.444 €
E.ON Avacon AG, Helmstedt 50,224 % 12.556 €
Gegenstand des Unternehmens
Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung als persönlich haftende, geschäftsführende Gesellschafterin
an der WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG. Die Gesellschaft ist zu allen Handlungen
berechtigt, die geeignet erscheinen, den Unternehmensgegenstand unmittelbar oder mittelbar zu
fördern.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Die Tätigkeit der Gesellschaft vollzog sich in der Geschäftsführung der WEVG Salzgitter GmbH & Co
KG.
Gründung: 2010
Geschäftsführung: Rainer Krause
Torsten Zink
Aufsichtsrat: nicht vorgesehen
Rechtliche Verhältnisse
Beteiligungen
Die Gesellschaft ist die alleinige persönlich haftende Gesellschafterin der WEVG Salzgitter GmbH &
Co. KG, ist am Kapital dieser Gesellschaft jedoch nicht beteiligt.
keine
Wichtige Verträge
Mitarbeiter
Neben den beiden Geschäftsführern werden keine Mitarbeiter bei der Gesellschaft beschäftigt.
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Die Gesellschaft wurde in 2010 gegründet und erzielte in 2011 ein Jahresergebnis von 3,4 T€. Da
außer der Geschäftsführungs- und Holdingfunktion bei der WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG keine
weiteren operativen Aufgaben von der Gesellschaft wahrgenommen werden, wird hier insoweit auf
die Ausführungen bei der WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG verwiesen.
WEVG Verwaltungs GmbH
37

38
Bilanz
WEVG Verwaltungs GmbH

Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse - - -
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- - -
3 Gesamtleistung - - -
4 Materialaufwand - - -
5 Personalaufwand - - -
6 sonstige betriebliche Aufwendungen - 287 330
7 sonstige betriebliche Erträge - 289 333
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
- 2 3
9 Abschreibungen - - -
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) - 2 3
11 Zinsergebnis - - -
12 Beteiligungsergebnis - - -
13 sonstiges Finanzergebnis - - 0
14 Finanzergebnis - - 0
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
- 2 3
16 Außerordentliches Ergebnis - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) - 2 3
18 Steuern - 0 -
19 Jahresergebnis - 1 3 k.A. k.A.
WEVG Verwaltungs GmbH
39

3.1.3 ASG Abwasserentsorgung Salzgitter GmbH
Stammkapital: 4.888.000,00 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH Salzgitter zu 100 %
Gegenstand des Unternehmens
Die Errichtung und der Betrieb von Anlagen der Abwasserentsorgung, sowie die Erneuerung von
Straßen im Rahmen von Kanalsanierung und -erneuerung in Absprache mit der Stadt Salzgitter.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Im Stadtgebiet obliegt der Stadt gemäß den §§ 148 a.F. bzw. 95 n.F. und 149 a.F. bzw. 96 n.F. NWG
die Aufgabe zum Betrieb einer Einrichtung zur unschädlichen Ableitung und Beseitigung der Abwässer
als öffentlich-rechtliche Pflichtaufgabe. Auf der Grundlage dieser gesetzlichen Bestimmungen hat
der Rat der Stadt Salzgitter gemäß §§ 6 und 8 NGO die Satzung über die Abwasserbeseitigung und
den Anschluss an die öffentliche Abwasserbeseitigungsanlage der Stadt Salzgitter beschlossen. Auf
der Grundlage dieser Bestimmungen bedient sich die Stadt zur Erfüllung dieser Aufgaben, bezogen
auf den Bau und Betrieb der Kläranlage Salzgitter-Nord im Jahr 1995, der ASG. Mit Wirkung vom 1.
Januar 1999 wurde die ASG mit der Durchführung aller städtischen Abwasserbeseitigungsaufgaben
beauftragt.
Gründung: Juli 1995
Rechtliche Verhältnisse
Geschäftsführung: Rainer Krause (bis 29.02.2012)
Rainer Dworog (ab 01.03.2012)
Aufsichtsrat:
Andreas Triebe (bis 21.12.11) Vorsitzender Ratsherr
Michael Loos Vorsitzender (ab 27.01.2012) Ratsherr
Karl-Heinz Schünemann (bis 21.12.11) Stellvertreter Ratsherr
Christian Striese (ab 21.12.11) Stellvertreter (ab 27.01.12) Ratsherr
Hartmut Alder (ab 21.12.11) Ratsherr
Wolfgang Jainta (ab 21.12.11) Ratsherr
Frank Klingebiel Oberbürgermeister
Friedrich Kommander (bis 21.12.11) Ratsherr
Peter Kozlik (ab 29.02.12) Ratsherr
Ulrich Leidecker (ab 21.12.11) Ratsherr
Guido Löcke Ratsherr
Frank Miska (ab 21.12.11) Ratsherr
Hartmut Leopold (bis 21.12.11) Ratsherr
Berndt Roick (bis 21.12.11) Ratsherr
Wolfgang Rosenthal (ab 21.12.11) Ratsherr
Angelika Stramiello (bis 21.12.11) Ratsfrau
Rainer Späth (ab 29.02.12) Betriebsrat ASG
Die Vergütungen des Aufsichtsrates im Jahr 2011 betrugen 4 T€.
ASG Abwasserentsorgung Salzgitter GmbH
41

keine
42
Beteiligungen
Wichtige Verträge
Vertrag über die Übertragung der Städtischen Abwasserbeseitigungsanlagen.
Pachtvertrag mit der Stadt Salzgitter über Grundstücksflächen zum Betrieb der öffentlichen Abwasserbeseitigungsanlagen.
Entsorgungsvertrag mit der Stadt Salzgitter über die Planung, Sanierung und Erneuerung, Finanzierung,
Bau, Wartung und Instandhaltung der zentralen Kanalisations- und Abwasserbehandlungsanlagen
im Trenn- und Mischverfahren.
Erbbaurechtsvertrag mit der Stadt Salzgitter über alle Grundstücke, die zur Erfüllung der Aufgabe
aus dem Entsorgungsvertrag erforderlich sind.
Geschäftsbesorgungsvertrag mit der WEVG Salzgitter GmbH & Co. KG.
Abwasserentsorgungsvertrag mit dem Wasserverband Peine über die Abwasserbeseitigung aus
den Ortsteilen Burgdorf, Westerlinde, Nordassel und Hohenassel der Samtgemeinde Baddeckenstedt.
Abwasserentsorgungsvertrag mit der Samtgemeinde Oderwald über die Abwasserbeseitigung aus
den Ortsteilen Cramme, Groß Flöthe und Kleine Flöthe.
Sechs Forfaitierungsverträge mit der Norddeutschen Landesbank Girozentrale, Hannover, über
Forderungsverkäufe.
Klärschlammentsorgungsvertrag mit der Agrar-Transport GmbH, Salzgitter.
Ergebnisabführungsvertrag mit der VVS.
Vereinbarung über eine Steuerumlage (inkl. Vereinbarung zur Sicherstellung der Liquidität) mit
der VVS.
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Stand der Forderungen / Verbindlichkeiten aus der Bilanz der Gesellschaft
Angaben in TEUR 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
Forderungen an Stadt Salzgitter 583 483 1.611 134
Verbindlichkeiten an Stadt Salzgitter 53
Saldo gegen die Stadt 583 483 1.611 80
ASG Abwasserentsorgung Salzgitter GmbH

Mitarbeiter
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Personalbestand (Kopfanzahl)
Geschäftsführung 1 1 1 1 1
Prokuristen, leitende Angestellte 2 2 2 2
Angestellte (kaufmännisch) 2 2 2 2 2
Angestellte (technisch) 18 19 19 20 22
Gewerbliche Arbeitnehmer 40 37 37 34 34
Auszubildende 3 3 3 2 2
Summe 64 64 64 61 63
davon Teilzeit 3 6 6 6 6
Summe (vollzeitäquivalent) 62,8 60,2 60,2 57,2 59,6
Auszubildende Gewerbliche Arbeitnehmer
Angestellte (technisch) Angestellte (kaufmännisch)
Prokuristen, leitende Angestellte Geschäftsführung
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Absatz-Mengenentwicklung
Siehe Umsatzerlöse und Gesamtleistung in der Gewinn- und Verlustrechnung.
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Aufgrund der Zustandssituation im Kanalnetz wurde in 2011 wiederum verstärkt in die Sanierung und
Erneuerung der Schmutzwasserkanalisation investiert. Außerdem wurden investive Maßnahmen im
Regenwassernetz vorgenommen. Insgesamt wurden für Sachanlagenzugänge 1,9 Mio. € (im Vorjahr
3,8 Mio. €) aufgewandt. Finanziert wurden die Investitionen aus Abschreibungen und Baukostenzuschüssen.
Auf der Grundlage des für 2011 vereinbarten festen Betreiberentgeltes von 17.855 T€ wurde nach
Abzug der tatsächlichen Aufwendungen ein Jahresüberschuss von 1.476 T€ (Vorjahr 1.843 T€)
erwirtschaftet. Dieser wird aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages an die VVS abgeführt.
Für Ingenieurleistungen, Bauberatung und Werklohnforderungen aus dem Neubau der Kläranlage
droht der Gesellschaft aufgrund vorliegender Klageschriften eine Inanspruchnahme in Höhe von 1,6
Mio. €. In einem weiteren Fall besteht ein Haftungsrisiko aus einer Nachtragsforderung gegenüber
einem Insolvenzverwalter aus einem in 2001 abgewickelten Werkvertrag von max. 1,0 Mio. €; in
beiden Fällen würde eine Inanspruchnahme zu nachträglichen Anschaffungskosten führen.
Risiken in der zukünftigen Entwicklung sind in der Klärschlammentsorgung zu sehen, die derzeit
durch Ausbringung in der Landwirtschaft gewährleistet wird. Die alternative thermische Entsorgung
kann sichergestellt werden.
Die Refinanzierung des Gesellschaftsvermögens beruht zum Teil auf der Hereinnahme von variabel
verzinslichen Bankdarlehen. Zur Ausschaltung des hiermit verbundenen Zinsänderungsrisikos
schließt die Geschäftsführung Zinstauschvereinbarungen mit dem Ziel die Darlehen wirtschaftlich mit
einem Festzins auszustatten.
Die Gesellschaft verfügt im Übrigen über ein funktionierendes Risikofrüherkennungssystem, mit dem
kritische Vorgänge erfasst und systematisch überwacht werden.
ASG Abwasserentsorgung Salzgitter GmbH
43

44
Bilanzdaten
Beim passiven Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich überwiegend um Forfaitierungsdarlehen.
ASG Abwasserentsorgung Salzgitter GmbH

Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 17.006 16.728 16.588 15.233 15.641
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
181 197 190 416 356
3 Gesamtleistung 17.187 16.925 16.778 15.649 15.997
4 Materialaufwand 3.474 3.201 3.734 3.279 3.642
5 Personalaufwand 2.973 2.892 2.933 2.951 3.051
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 940 880 907 869 884
7 sonstige betriebliche Erträge 284 74 55 - -
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
10.083 10.027 9.259 8.550 8.420
9 Abschreibungen 4.459 4.426 4.353 4.377 4.477
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 5.623 5.601 4.905 4.173 3.943
11 Zinsergebnis - 3.880 - 3.724 - 3.553 - 3.601 - 3.361
12 Beteiligungsergebnis - - - - -
13 sonstiges Finanzergebnis - - - - -
14 Finanzergebnis - 3.880 - 3.724 - 3.553 - 3.601 - 3.361
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
1.744 1.877 1.352 572 582
16 Außerordentliches Ergebnis - - - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 1.744 1.877 1.352 572 582
18 Steuern - 207 34 - 124 207 210
19 Jahresergebnis 1.950 1.843 1.476 365 372
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 63 63 60 60 63
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 62,8 62,8 57,2 57,2 59,56
22 Eigenkapitalrentabilität in % 39,9% 37,7% 30,2%
23 Nettoumsatzrendite in % 11,5% 11,0% 8,9% 2,4% 2,4%
24 Materialaufwandsquote in % 20,2% 18,9% 22,3% 21,0% 22,8%
25 Personalaufwandsquote in % 17,3% 17,1% 17,5% 18,9% 19,1%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 47,3 46,0 51,3 51,6 51,2
27 EBIT-Marge 33,1% 33,5% 29,6% 27,4% 25,2%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) 89,5 89,2 85,8 73,0 66,2
17.187
16.925
Gesamtleistung
16.778
15.649
15.997
2009 2010 2011 2012 2013
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
5.623 5.601
4.905
4.173 3.943
2009 2010 2011 2012 2013
47,3 46,0
17,3% 17,1% 17,5%
ASG Abwasserentsorgung Salzgitter GmbH
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
51,3 51,6 51,2
18,9% 19,1%
2009 2010 2011 2012 2013
1.950
1.843
Jahresergebnis
1.476
365
372
2009 2010 2011 2012 2013
Das Ergebnis wird aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages an die VVS abgeführt.
45

46
Kapitalflussrechnung
2009 2010 2011
(Angaben in TEUR) Ist Ist Ist
1.1. Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteilen von
Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten 1.950 1.843 1.476
1.2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 4.459 4.426 4.353
1.3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen - 266 - 278 - 121
1.4. +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (bspw. Abschreibung auf ein
aktiviertes Disagio) - 660 - 660 - 660
1.5. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens - 34 23 2
1.6. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit
zuzuordnen sind 420 - 822 1.495
1.7. +/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen - 239 70 - 113
1.8. +/- sind
Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 5.630 4.602 6.432
2.1. Einzahlungen aus Abgängen des Anlagevermögens 64
2.2. - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen - 2.918 - 4.123 - 2.000
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 2.854 - 4.123 - 2.000
3.1.
Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen
3.2. -/+ Auszahlungen/Einzahlungen an/von Unternehmenseigner und
Minderheitsgesellschafter (Dividenden, Verlustausgleich, etc.) - 1.547 - 1.950 - 2.023
3.3. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Stadt Salzgitter
3.4. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Gesellschafter
3.5. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3.6. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Beteiligungen
3.7. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Stadt Salzgitter
3.8. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter
3.9. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen
3.10. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Beteiligungen
3.11. + Einzahlungen aus Zuschüssen 168 1.360 513
3.12. + Einzahlung aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
3.13. - Auszahlungen aus Forderungsverkauf (Forfaitierung) - 6.435 - 6.098 - 6.314
3.14. + Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-)
Krediten 7.600 4.500 5.400
3.15. - Auszahlungen aus der Tilgung und Gewährung von Anleihen und (Finanz-) Krediten
3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit - 214 - 2.188 - 2.424
4.1.
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe aus 1. + 2. + 3.)
ASG Abwasserentsorgung Salzgitter GmbH
2.562 - 1.709 2.008
4.2. Kassenbestand am Anfang der Periode 1.388 3.950 2.241
4. Kassenbestand am Ende der Periode 3.950 2.241 4.249
Weitere Kennzahlen
6 Liquidität in % (4. Kassenbestand / Bilanzsumme) 3,9% 2,2% 4,4%
7 Finanzschulden/-überschuss (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten + Kreditaufnahme -
4. Kassenbestand) - 10.461 - 14.266 - 15.117
8 Schuldentilgungsdauer in Jahren ((Bilanzsumme - Pensionsrückstellungen - liquide Mittel -
Eigenkapital) / 1. Cashflow lfd. G.) 16,6 Jahre 20,1 Jahre 13,7 Jahre
9
Innenfinanzierungsgrad der Investitionen in % (1. Cashflow lfd.G. / 2. Cashflow Inv.)
197% 112% 322%

3.1.4 Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter
Stammkapital: 5.087.354,22 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Versorgungs- und Verkehrsg. mbH SZ 2.116.135 € 41,60 %
Braunschweiger Verkehrs-AG
(bis 31.12.11, ab 01.01.12 Eigene
Anteile der KVG)
1.308.140 € 25,71 %
Stadtbetriebe GmbH Wolfenbüttel 529.954 € 10,42 %
Landkreis Helmstedt 354.172 € 6,96 %
Stadt Helmstedt 354.172 € 6,96 %
Landkreis Goslar 354.172 € 6,96 %
Stadt Bad Harzburg 60.690 € 1,19 %
Stadt Schöningen 5.931 € 0,12 %
Stadt Braunlage 3.988 € 0,08 %
Versorgungs- u.
Verkehrs-GmbH
Salzgitter
41,60%
Sonstige
1,39%
Landkreis
Goslar
6,96%
Stadt
Helmstedt
6,96%
Landkreis
Helmstedt
6,96%
Gegenstand des Unternehmens
Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter
Braunschweiger
Verkehrs-AG
25,71%
Stadtbetriebe
GmbH
Wolfenbüttel
10,42%
Die Ausführung von Linien- und Gelegenheitsverkehr mit Kraftfahrzeugen und der Handel mit Kraftstoffen
und Erdgas für motorbetriebene Fahrzeuge. Die Gesellschaft kann alle Geschäfte vornehmen,
die den Gesellschaftszweck zu fördern geeignet sind. Die Gesellschaft ist berechtigt sich an anderen
Unternehmen gleicher oder verwandter Art zu beteiligen sowie solche Unternehmen zu gründen und
zu erwerben.
Die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft erstreckt sich auf die Personenbeförderung mit Omnibussen
im Linien- und Auftragsverkehr.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Die Sicherstellung einer ausreichenden Versorgung mit Verkehrsleistungen im öffentlichen Personennahverkehr
ist gesetzlich als Aufgabe des eigenen Wirkungskreises der Stadt Salzgitter zugeordnet.
Gründung: Dezember 1909
Geschäftsführung: Axel Gierga
Rechtliche Verhältnisse
47

Aufsichtsrat:
Rolf Stratmann Vorsitzender Ratsherr Stadt Salzgitter
Volker Müller Stellvertreter Arbeitnehmervertreter
Wolfgang Sehrt (bis 22.12.11) Stellvertreter Ratsherr Stadt Braunschweig
Winfried Pink Stellvertreter (ab 02.02.12) Angestellter Stadt Wolfenbüttel
Detlef Ahting Arbeitnehmervertreter
Hans-Joachim Buttler (bis 01.12.11) Ratsherr Stadt Helmstedt
Ralf Fricke (ab 01.07.10) Arbeitnehmervertreter
Bernd Grabb Ratsherr Stadt Salzgitter
Siegfried Hauptstein (ab 01.01.12) Ratsherr Stadt Wolfenbüttel
Gerhard Kilian (bis 31.12.11) Landrat Landkreises Helmstedt
Stefan Klein (ab 01.01.12) Ratsherr Stadt Salzgitter
Frank Klingebiel (ab 01.01.12) Oberbürgermeister Stadt Salzgitter
Stephan Manke Landrat Landkreises Goslar
Manfred Pesditschek (bis 03.12.11) Dipl.-Physiker, Braunschweig
Klaus Poetsch Ratsherr Stadt Salzgitter
Wolfgang Schneider (bis 31.12.11) Ratsherr Stadt Salzgitter
Wittich Schobert (ab 01.12.11) Bürgermeister Stadt Helmstedt
Horst Stephan Arbeitnehmervertreter
Matthias Wunderling-Weilbier (ab 01.01.12) Landrat Landkreises Helmstedt
Klaus Wunsch Arbeitnehmervertreter
Die Vergütungen des Aufsichtsrates im Jahr 2011 betrugen 30 T€.
48
Beteiligungen
Gesellschaft: Anteil Nominalanteil
Elektro- u. Dieseldienst GmbH, Salzgitter 100,00 % 255,6 T€
KVG Servicegesellschaft mbH, Salzgitter 100,00 % 25,6 T€
KVG Reisen GmbH, Salzgitter i.L. 100,00 % 25,6 T€
Bus-Gesellschaft Braunschweig - Salzgitter mbH, Braunschweig i.L. 49,00 % 12,5 T€
Braunschweiger Verkehrs-Aktiengesellschaft, Braunschweig* 1,30 % 237,3 T€
BEKA Einkauf- und Wirtschaftsgesellschaft für Verkehrsunt. mbH, Köln 2,13 % 2,9 T€
Feuerschutz NE-Bahnen GbR, Nordhorn 17,10 %
Verbundgesellschaft Region Braunschweig mbH, Braunschweig 13,50 % 6,8 T€
* Aufgrund des Erwerbs der Anteile der Braunschweiger Verkehrs-AG durch die KVG hält die KVG
seit dem 01.01.2012 eigene Anteile am Unternehmen.
Wichtige Verträge
Zur Verkehrsdurchführung verfügt die KVG über 60 Konzessionen für den Linienverkehr (inkl.
AST/ALT-Konzessionen und P&R-Konzessionen).
Unternehmensverträge und Vereinbarungen zur Erbringung von Lieferungen und Leistungen
mit der Elektro- und Dieseldienst GmbH, der KVG Kraftverkehr Servicegesellschaft mbH und der
KVG Reisen GmbH.
Vereinbarung zur Verlustabdeckung von fünf Gesellschaftern der KVG (bis 31.12.2011).
Direktvergabevereinbarung zwischen Zweckverband Großraum Braunschweig (ZGB) und den
„Gebietskörperschaften i.V.m. einem öffentlichen Dienstleistungsauftrag zur Direktvergabe durch eine
Gruppe von Behörden zur Durchführung des öffentlichen Personennahverkehrs vom 01.01.2012 (bis
max. 31.12.2021).
Nachfolgeregelung für die Verlustausgleichsvereinbarungen (ab 01.01.2012).
Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter

Nahverkehrsplan mit dem Zweckverband Großraum Braunschweig (ZGB).
Kooperationsvertrag und Einnahmeaufteilungs- und Ausgleichsvertrag den insgesamt 14
Verkehrsunternehmen und der ZGB unterzeichnet haben.
Verkehrsdurchführungsvertrag für Strecke Schöppenstedt-Helmstedt mit dem ZGB.
Lohnempfänger 190
Gehaltsempfänger 52
Auszubildende 17
Aushilfen 2
Summe 261
Mitarbeiter
Ist 2007 Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
195
52
22
3
272
191
50
20
5
266
193
51
17
5
266
Lohnempfänger Gehaltsempfänger Azubi + Aushilfen
25 25 22 19
52 50 51 49
195 191 193 199
Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
Die folgende Übersicht berücksichtigt zusätzlich die Mitarbeiter der Tochtergesellschaften der KVG.
Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter
199
49
14
5
incl. Beteiligungen Ist 2007 Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
Lohnempfänger 332 334 324 319 320
Gehaltsempfänger 56 56 54 55 53
Auszubildende 19 25 21 18 15
Aushilfen 2
3
5
5
5
Summe 409 418 404 397 393
Lohnempfänger Gehaltsempfänger Azubi + Aushilfen
28 26 23 20
56 54 55 53
334 324 319 320
Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
267
49

50
Absatz-Mengenentwicklung
Verkehrsnetz der KVG jeweils zum Jahresende
2009 2010 2011 2009 2010 2011
Salzgitter 27 27 27 536 536 536
Helmstedt 20 20 20 544 544 544
Bad Harzburg 9 9 8 115 115 115
Wolfenbüttel 11 12 12 178 184 140
Summe
Anzahl der Kraftomnibusse
Zahl der Linien Länge in km
67 68 67 1.373 1.379 1.335
2007 2008 2009 2010 2011
Kraftomnibusse 200 201 197 185 183
Betriebsleistungen
in 1.000 Kfz-km 2007 2008 2009 2010 2011
Verkehrsbedienung mit
eigenen Fahrzeugen 8.779 9.153 8.863 8.757 8.469
durch Subunternehmer 1.361 1.504 1.540 1.523 1.589
Summe 10.140 10.657 10.403 10.280 10.058
Fahrgäste
in 1.000 BefP 2007 2008 2009 2010 2011
Öffentlicher Linienverkehr 14.008 13.442 13.326 13.486 12.849
Schülerfahrten
(Freistellungsverkehr) 175 165 141 127 130
Summe 14.183 13.607 13.467 13.613 12.979
2008 2009 2010 2011
Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter

Lage und Entwicklung des Unternehmens
Das Betriebsergebnis der KVG hat sich im Jahr 2011 im Vergleich zum Vorjahr auf -4.533 T€ verschlechtert,
die Umsatzerlöse sind um 614 T€ gefallen, das betriebliche Ergebnis hat sich um -467 T€
verschlechtert und das Beteiligungsergebnis hat sich um 60 T€ auf 56 T€ verringert.
Unter Berücksichtigung dieser Ergebnislage haben sich die Zuschusszahlungen der Gesellschafter
entsprechend auf 4.526 T€ (3.668 T€ im Vorjahr) erhöht. Aufgrund der Zuschusszahlungen weißt die
KVG unverändert einen Jahresüberschuss von 0 T€ aus.
Eine weitere interne Zahlung der Stadt Salzgitter stellt die Schülerbeförderung dar. Die KVG hat im
Jahr 2011 einen Betrag von 2.403 T€ als Leistungsentgelt für die Schülerbeförderung erhalten.
Die Linienkonzessionen der KVG enden größtenteils in den Jahren 2010 bis 2013. Zurzeit hat die
KVG 60 Konzessionen, davon 53 für den Linienverkehr und sieben für AST/ALT-Verkehre.
Die Investitionen erfolgten im Wesentlichen für elf neue und sechs gebrauchte Omnibusse. Der
Omnibusbestand hat sich gegenüber dem Vorjahr von 185 auf 183 verringert.
Der Rohölpreis ist in den zurückliegenden Jahren stark angestiegen, was wiederum zu erhöhten
Treibstoffkosten führte. Diese Faktoren beeinflussen das Jahresergebnis der KVG erheblich.
In 2005 wurde der bestehende Einnahmenaufteilungs- und Ausgleichsvertrag (EAV) von vier Unternehmen
gekündigt. Zur Erhaltung des Verbundtarifes der Gesellschafterversammlung der Verbungesellschaft
Region Braunschweig mbH wurde ein neues Modell zur Verteilung der erzielten Fahrgeldeinnahmen
entwickelt und ein neuer EAV von allen Verbundunternehmen unterzeichnet, der
rückwirkend zum 01.01.2005 zur Anwendung kommt. Grundlage für die Ermittlung des Einnahmenanspruches
ist ein nachfrageorientiertes Modell unter Berücksichtigung von Ausgleichsfaktoren, die
über einen Zeitraum von fünf Jahren für kommunale und acht Jahren für private Unternehmen abgeschmolzen
wird. Durch das Abschmelzen der Ausgleichsfaktoren werden die bei der KVG verbleibenden
Einnahmen sinken. Dieser neue EAV wurde von zwei Unternehmen zum 31.12.2010
gekündigt. Die Unternehmen haben die Kündigung zurückgenommen und damit den Verbundtarif
fortgesetzt.
Die in der Vergangenheit durchgeführten Planungen für die Regionalstadtbahn im Gebiet des Zweckverbandes
Großraum Braunschweig wurden Ende 2010 aufgegeben und durch das Modell unter
dem Titel „Regiobahn 2014“ neu ins Leben gerufen. Es wird zurzeit davon auszugegangen, dass die
ersten Regiobahnen ab 2014 verkehren werden. 17 Buslinien der KVG laufen parallel zur Regiobahn
bzw. kreuzen deren Verlauf, sodass die Einführung Auswirkungen auf die Verkehrsleistung der KVG
haben wird. Eine Aussage über das Ausmaß ist derzeit noch nicht möglich.
Die in 2010 gebildete Gruppe von Behörden, die aus dem ZGB und den Gebietskörperschaften der
Städte Salzgitter, Wolfenbüttel, Helmstedt, Bad Harzburg und dem Landkreis Helmstedt besteht, hat
im Dezember 2011 beschlossen einen öffentlichen Dienstleistungsauftrag (öDA) über die Erbringung
von öffentlichen Personenverkehrsleistungen im Wege der Direktvergabe gem. Art. 5 Abs. 2 VO (EU)
137/07 an die KVG zu vergeben. Eine der Voraussetzungen für den öDA waren Veränderungen im
Gesellschaftsvertrag der KVG, die noch im Dezember 2011 beschlossen und ins Handelsregister
eingetragen wurden. In diesem Zusammenhang wurden auch die gegenseitige Beteiligung mit der
Braunschweiger Verkehrs AG (BSVAG), dem bis dahin zweitgrößten Gesellschafter der KVG, durch
entsprechende notarielle Verträge aufgelöst.
Die zwischen fünf Verkehrsinteressensgebietsvertretern und der KVG bestehende Verlustausgleichsvereinbarung
hat eine Laufzeit bis 31.12.2011. Danach soll eine Direktvergabevereinbarung im
Zusammenhang mit der EG-VO 1370/07 als neue Verlustausgleichsregelung die Zahlungsfähigkeit
und den Fortbestand der KVG sichern.
Für die Zukunft muss aufgrund von zu erwartenden Kostensteigerungen sowie der erwähnten und
weiterhin gültigen Verringerungen bei den Einnahmen (siehe vorherige Ausführungen) sowie der
Änderungen des Einnahmeaufteilungs- und Ausgleichsvertrages (EAV) weiterhin von einer Ergebnisverschlechterung
ausgegangen werden. Deshalb wird im Jahr 2012 bei der KVG auch wieder mit
einem Fehlbetrag gerechnet. Der Verlust soll durch die Gesellschafter getragen werden.
Angaben zum anfallenden Verlustanteil für die Stadt Salzgitter sind dem Lagebericht der Versorgungs-
und Verkehrsgesellschaft mbH Salzgitter (VVS) zu entnehmen.
Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter
51

52
Bilanzdaten
Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter

Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 20.675 19.931 19.317 19.951 19.535
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- - - - -
3 Gesamtleistung 20.675 19.931 19.317 19.951 19.535
4 Materialaufwand 7.149 7.857 8.106 8.589 8.297
5 Personalaufwand 8.950 8.917 9.138 9.230 12.933
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 6.051 6.105 5.673 5.902 2.131
7 sonstige betriebliche Erträge 4.089 5.703 6.172 6.480 6.295
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
2.614 2.755 2.572 2.710 2.469
9 Abschreibungen 2.874 2.638 2.442 2.650 2.300
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) - 259 117 130 60 169
11 Zinsergebnis - 104 - 133 - 119 - 44 - 131
12 Beteiligungsergebnis 398 116 56 41 13
13 sonstiges Finanzergebnis - - - - -
14 Finanzergebnis 295 - 17 - 63 - 3 - 118
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
35 101 67 57 51
16 Außerordentliches Ergebnis - - 17 - 17 - 17 - 17
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 35 84 50 40 34
18 Steuern 35 84 50 40 34
19 Jahresergebnis - - - - -
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 260 263 267
21 Vollzeitkräfte (Anzahl)
22 Eigenkapitalrentabilität in %
23 Nettoumsatzrendite in %
260 263 267
24 Materialaufwandsquote in % 34,6% 39,4% 42,0% 43,1% 42,5%
25 Personalaufwandsquote in % 43,3% 44,7% 47,3% 46,3% 66,2%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 34,4 33,9 34,2
27 EBIT-Marge -1,3% 0,6% 0,7% 0,3% 0,9%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) -1,0 0,4 0,5
20.675
19.931
19.317
19.951
19.535
2009 2010 2011 2012 2013
-259
Gesamtleistung
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
117
130
60
169
2009 2010 2011 2012 2013
43,3% 44,7%
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
34,4 33,9 34,2 0,0 0,0
Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter
47,3% 46,3%
2009 2010 2011 2012 2013
Jahresergebnis
0 0 0 0 0
66,2%
2009 2010 2011 2012 2013
Das Jahresergebnis beinhaltet den Verlustausgleich durch die betroffenen Gesellschafter.
53

54
Kapitalflussrechnung
Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter
2009 2010 2011
(Angaben in TEUR) Ist Ist Ist
1.1. Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteilen von
Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten
1.2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 2.874 2.638 2.442
1.3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 215 303 - 171
1.4. +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (bspw. Abschreibung auf ein
aktiviertes Disagio)
1.5. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens - 226 - 417 - 60
1.6. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit
zuzuordnen sind 32 - 87 - 922
1.7. +/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen - 1.180 128 2.484
1.8. +/- sind Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 1.715 2.565 3.773
2.1. Einzahlungen aus Abgängen des Anlagevermögens 226 619 246
2.2. - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen - 2.706 - 2.803 - 2.503
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 2.480 - 2.184 - 2.257
3.1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen
3.2. -/+ Auszahlungen/Einzahlungen an/von Unternehmenseigner und
Minderheitsgesellschafter (Dividenden, Verlustausgleich, etc.) 2.492 - 494 - 631
3.3. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Stadt Salzgitter
3.4. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Gesellschafter
3.5. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3.6. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Beteiligungen
3.7. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Stadt Salzgitter
3.8. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter
3.9. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen
3.10 +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Beteiligungen
.
3.11 + Einzahlungen aus Zuschüssen
.
3.12 + Einzahlung aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.13 - Auszahlungen aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.14 + Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-)
. Krediten
3.15
.
- Auszahlungen aus der Tilgung und Gewährung von Anleihen und (Finanz-) Krediten
- 219 - 230 - 242
3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 2.273 - 724 - 873
4.1.
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe aus 1. + 2. + 3.)
1.508 - 343 643
4.2. Kassenbestand am Anfang der Periode 9 1.517 1.174
4. Kassenbestand am Ende der Periode 1.517 1.174 1.817
Weitere Kennzahlen
6 Liquidität in % (4. Kassenbestand / Bilanzsumme) 10,2% 7,8% 10,6%
7 Finanzschulden/-überschuss (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten + Kreditaufnahme -
4. Kassenbestand) - 4 - 117 767
8 Schuldentilgungsdauer in Jahren ((Bilanzsumme - Pensionsrückstellungen - liquide Mittel -
Eigenkapital) / 1. Cashflow lfd. G.) 1,8 Jahre 1,3 Jahre 1,3 Jahre
9
Innenfinanzierungsgrad der Investitionen in % (1. Cashflow lfd.G. / 2. Cashflow Inv.) 69% 117% 167%

3.1.4.1 Elektro- und Dieseldienst GmbH Salzgitter
Stammkapital: 255.645,94 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter zu 100 %
Gegenstand des Unternehmens
Gegenstand des Unternehmens ist der Handel mit Kraftfahrzeugteilen und Zubehör, insbesondere
der Kraftzeugelektronik, mit anderen Erzeugnissen der Kraftfahrzeug- und Elektroindustrie, die
Ausführung von Reparaturen und Kundendienstarbeiten sowie die Vermittlung und der Handel mit
MAN-Produkten.
Gründung: 1971
Geschäftsführung: Axel Gierga
Aufsichtsrat:
Rechtliche Verhältnisse
Rolf Stratmann Vorsitzender Ratsherr Stadt Salzgitter
Volker Müller Stellvertreter Arbeitnehmervertreter
Wolfgang Sehrt (bis 22.12.11) Stellvertreter Ratsherr Stadt Braunschweig
Winfried Pink (ab 02.02.12) Stellvertreter Angestellter Stadt Wolfenbüttel
Die Vergütungen des Aufsichtsrates im Jahr 2011 betrugen 1 T€.
Wichtige Verträge
Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der KVG.
Bosch-Dienst-Vertrag mit der Robert Bosch GmbH.
Werkstätten-Vertrag mit der MAN Nutzfahrzeuge Vertrieb GmbH.
Vertrag mit der Neomann Bus Vertrieb GmbH.
Servicepartnervertrag mit der Viseon Bus GmbH.
Mitarbeiter
Ist 2007 Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
Lohnempfänger 8 8 7 6 6
Gehaltsempfänger 4 4 4 4 4
Auszubildende 2 3 1 1 1
Summe 14 15 12 11 11
Elektro- und Dieseldienst GmbH Salzgitter
55

Umsatzerlöse intern und extern
56
Absatz-Mengenentwicklung
in Tausend EUR 2007 2008 2009 2010 2011
mit Fremden 1.890 1.579 1.283 1.336 1.326
mit KVG 1.039 969 1.008 1.147 1.067
abzgl. Erlösschmälerung -2 -1 -1 -1 -2
Summe 2.927 2.547 2.290 2.482 2.391
Umsatzerlöse nach Geschäftssparten
in Tausend EUR 2007 2008 2009 2010 2011
MAN-Bereich 2.305 1.877 1.631 1.850 1.850
Kraftfahrzeug-Bereich 607 651 645 617 617
Werkzeug-Bereich 17 18 14 15 15
Summe 2.929 2.546 2.290 2.482 2.482
Umsatzerlöse nach Lohnumsatz, Materialeinbau und -verkauf
in Tausend EUR 2007 2008 2009 2010 2011
Materialeinbau 970 900 742 619 664
Materialverkauf 1.130 1.003 1.029 1.361 1.244
Lohnumsatz 829 643 519 502 483
Summe * 2.929 2.546 2.290 2.482 2.391
* vor Erlösschmälerung, daher geringe Differenz in der Summe
2008 2009 2010 2011
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Die Ertragslage hat sich 2011 gegenüber dem Vorjahr verschlechtert. Die Umsatzerlöse sind um 91
T€ gegenüber dem Vorjahr auf 2.391 T€ gesunken. Der Materialaufwand ist auf 1.515 T€ gestiegen.
Es wurde ein Jahresergebnis von 37 T€ (Vorjahr 69 T€) erzielt.
Risiken der künftigen Entwicklung sieht die Geschäftsführung aufgrund der engen Verknüpfung mit
der KVG und langfristiger bestehender Liefer- und Leistungsbeziehungen nicht.
Elektro- und Dieseldienst GmbH Salzgitter

Bilanzdaten
Elektro- und Dieseldienst GmbH Salzgitter
57

58
Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 2.290 2.482 2.391 2.400 2.275
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- - - - -
3 Gesamtleistung 2.290 2.482 2.391 2.400 2.275
4 Materialaufwand 1.616 1.508 1.515 1.511 1.407
5 Personalaufwand 391 371 358 372 301
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 117 608 559 583 585
7 sonstige betriebliche Erträge 97 80 85 82 40
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
263 75 45 16 22
9 Abschreibungen 8 5 6 8 8
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 255 69 38 8 14
11 Zinsergebnis 1 1 0 1 -
12 Beteiligungsergebnis - - - - -
13 sonstiges Finanzergebnis - - - - -
14 Finanzergebnis 1 1 0 1 -
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
256 70 39 9 14
16 Außerordentliches Ergebnis - - - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 256 70 39 9 14
18 Steuern 1 1 1 1 1
19 Jahresergebnis 255 69 37 8 13
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 12 11 11
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 12 11 11
22 Eigenkapitalrentabilität in % 99,7% 27,0% 14,7%
23 Nettoumsatzrendite in % 11,1% 2,8% 1,6% 0,3% 0,6%
24 Materialaufwandsquote in % 70,6% 60,8% 63,4% 63,0% 61,8%
25 Personalaufwandsquote in % 17,1% 15,0% 15,0% 15,5% 13,2%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 32,6 33,7 32,5
27 EBIT-Marge 11,1% 2,8% 1,6% 0,3% 0,6%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) 21,3 6,3 3,5
2.290
2.482
2.391 2.400
2.275
2009 2010 2011 2012 2013
255
Gesamtleistung
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
69
38
8
14
2009 2010 2011 2012 2013
32,6 33,7 32,5
Elektro- und Dieseldienst GmbH Salzgitter
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
17,1% 15,0% 15,0% 15,5% 13,2%
0,0 0,0
2009 2010 2011 2012 2013
255
69
Jahresergebnis
37
8 13
2009 2010 2011 2012 2013
Das Jahresergebnis wird aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages an die KVG abgeführt
.

3.1.4.2 KVG Kraftverkehr Servicegesellschaft mbH Salzgitter
Stammkapital: 25.564,59 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter zu 100 %
Gegenstand des Unternehmens
Gegenstand des Unternehmens ist die Durchführung von Linien-, Schul- und Gelegenheitsverkehren.
Gründung:
Geschäftsführung: Axel Gierga
Aufsichtsrat:
Rechtliche Verhältnisse
Rolf Stratmann Vorsitzender Ratsherr der Stadt Salzgitter
Volker Müller Stellvertreter Arbeitnehmervertreter
Wolfgang Sehrt (bis 22.12.11) Stellvertreter Ratsherr der Stadt Braunschweig
Winfried Pink (ab 02.02.12) Stellvertreter Angestellter der Stadt Wolfenbüttel
Detlef Ahting Arbeitnehmervertreter
Hans-Joachim Buttler (bis 01.12.11) Ratsherr Stadt Helmstedt
Ralf Fricke Arbeitnehmervertreter
Bernd Grabb Ratsherr Stadt Salzgitter
Siegfried Hauptstein (ab 01.01.12) Ratsherr Stadt Wolfenbüttel
Gerhard Kilian (bis 31.12.11) Landrat Landkreises Helmstedt
Stefan Klein (ab 01.01.12) Ratsherr der Stadt Salzgitter
Frank Klingebiel (ab 01.01.12) Oberbürgermeister Stadt Salzgitter
Stephan Manke Landrat des Landkreises Goslar
Manfred Pesditschek (bis 03.12.11) Dipl.-Physiker, Braunschweig
Klaus Poetsch Ratsherr der Stadt Salzgitter
Wolfgang Schneider (bis 31.12.11) Ratsherr der Stadt Salzgitter
Wittich Schobert (ab 01.12.11) Bürgermeister der Stadt Helmstedt
Horst Stephan Arbeitnehmervertreter
Matthias Wunderling-Weilbier (ab 01.01.12) Landrat des Landkreises Helmstedt
Klaus Wunsch Arbeitnehmervertreter
Die Mitglieder des Aufsichtsrates erhalten von der Gesellschaft keine Vergütung.
Wichtige Verträge
Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der KVG.
Mitarbeiter
Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
Lohnempfänger 131 126 120 115
KVG Kraftverkehr Servicegesellschaft mbH Salzgitter
59

60
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Die Umsatzerlöse gingen im Geschäftsjahr 2011 um 352 T€ auf 3.836 T€ zurück. Das Jahresergebnis
verschlechterte sich auf 1 T€.
Die Umsatzerlöse bestehen hauptsächlich aus weiterberechneten Fahrdienstleistungen an die KVG.
Die KVG Service GmbH wird mit handelsrechtlicher Wirkung zum 01.01.2013 mit der KVG verschmolzen.
KVG Kraftverkehr Servicegesellschaft mbH Salzgitter

Bilanzdaten
KVG Kraftverkehr Servicegesellschaft mbH Salzgitter
61

62
Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 3.928 3.836 3.484 3.779 -
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- - - - -
3 Gesamtleistung 3.928 3.836 3.484 3.779 -
4 Materialaufwand - - - - -
5 Personalaufwand 3.814 3.720 3.382 3.669 -
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 19 96 101 96 -
7 sonstige betriebliche Erträge 7 1 0 3 -
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
102 21 1 17 -
9 Abschreibungen - - - - -
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 102 21 1 17 -
11 Zinsergebnis 0 0 - - -
12 Beteiligungsergebnis - - - - -
13 sonstiges Finanzergebnis - - - - -
14 Finanzergebnis 0 0 - - -
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
102 21 1 17 -
16 Außerordentliches Ergebnis - - - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 102 21 1 17 -
18 Steuern - - - - -
19 Jahresergebnis 102 21 1 17 -
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 126 120 115
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 126 120 115
22 Eigenkapitalrentabilität in % 399,8% 80,5% 2,0%
23 Nettoumsatzrendite in %
24 Materialaufwandsquote in %
2,6% 0,5% 0,0% 0,4%
25 Personalaufwandsquote in % 97,1% 97,0% 97,1% 97,1%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 30,3 31,0 29,4
27 EBIT-Marge 2,6% 0,5% 0,0% 0,4%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) 0,8 0,2 0,0
3.928
3.836
3.484
3.779
2009 2010 2011 2012
102
Gesamtleistung
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
21
1
17
2009 2010 2011 2012
Personalaufwand
97,1% 97,0% 97,1% 97,1%
30,3 31,0 29,4
KVG Kraftverkehr Servicegesellschaft mbH Salzgitter
je Vollzeitkraft Quote
0,0
2009 2010 2011 2012
102
Jahresergebnis
21
1
17
2009 2010 2011 2012
Das Jahresergebnis wird aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages an die KVG abgeführt. Die
Planung für 2013 wird nicht mehr abgebildet, da die KVG Service mit handelsrechtlicher Wirkung zum
01.01.2013 mit der KVG verschmolzen wird.

3.1.4.3 KVG Reisen GmbH, Salzgitter i.L.
Stammkapital: 25.564,59 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig, Salzgitter zu 100 %
Gegenstand des Unternehmens
Die Durchführung von Auftrags-, Miet-, Ausflugs- und Reiseverkehren.
Gründung:
Geschäftsführung: Axel Gierga
Aufsichtsrat:
Rechtliche Verhältnisse
Rolf Stratmann Vorsitzender Ratsherr der Stadt Salzgitter
Volker Müller Stellvertreter Arbeitnehmervertreter
Wolfgang Sehrt (bis 22.12.11) Stellvertreter Ratsherr der Stadt Braunschweig
Winfried Pink (ab 02.02.12) Stellvertreter Angestellter der Stadt Wolfenbüttel
Wichtige Verträge
Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag mit der KVG.
Keine
Mitarbeiter
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Aufgrund der schwierigen Marktlage in den zurückliegenden Jahren wurde der Reiseverkehr der
Gesellschaft zum Jahresende 2010 eingestellt. Der noch verbleibende Gelegenheitsverkehr wurde ab
2011 durch die KVG selbst durchgeführt.
Das Unternehmen befindet sich in Liquidation und soll in 2013 aufgelöst werden.
KVG Reisen GmbH, Salzgitter
63

64
3.1.4.4 Bus-Gesellschaft Braunschweig-Salzgitter mbH i.L.
Stammkapital: 25.564,59 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Braunschweiger Verkehrs-AG 51 % 13.037,94 €
Kraftverkehrsgesellschaft mbH Braunschweig 49 % 12.526,65 €
Gegenstand des Unternehmens
Die Organisation von Linien- und Bedarfsverkehr sowie von Werkstattleistungen, insbesondere durch
Vermarktung von freien Kapazitäten der Braunschweiger Verkehrs-AG und der Kraftverkehrsgesellschaft
mbH Braunschweig, Salzgitter.
Gründung:
Geschäftsführung: Georg Hohmann
Axel Gierga
Rechtliche Verhältnisse
Aufsichtsrat: zurzeit keiner, da Gesellschaft inaktiv
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Seit Ende 2005 sind die vertraglichen Vereinbarungen für die Leistungserbringung an die Braunschweiger
Verkehrs-AG weggefallen. Deshalb werden seitdem keine Verkehrsleistungen mehr von
der Gesellschaft erbracht. Die BGBS als Gesellschaft besteht jedoch weiter, da bislang keine Auflösung
stattfand. Es werden zur Zeit jedoch keine geschäftlichen Aktivitäten in der Gesellschaft vorgenommen,
d.h. die Gesellschaft befindet sich im ruhenden Zustand.
Das Unternehmen befindet sich in Liquidation.
Bus-Gesellschaft Braunschweig-Salzgitter mbH

Stammkapital: 3.120.570,00 EURO
3.1.5 Thermalsolbad Salzgitter GmbH
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Versorgungs- u. Verkehrs-GmbH SZ
Stadt Salzgitter
Gegenstand des Unternehmens
Thermalsolbad Salzgitter GmbH
94,53 %
5,47 %
2.950.000 €
170.570 €
Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb des Thermalsolbades in Salzgitter-Bad, des Hallenfreibades
in Salzgitter Lebenstedt und der zugehörigen Nebeneinrichtungen, sowie Maßnahmen zur
Gesundheitsförderung. Ab dem Jahr 2010 ist der Gegenstand um den Betrieb von Eissporthallen
erweitert worden.
Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, die der Erreichung oder Förderung
des Gesellschaftszweckes unmittelbar oder mittelbar dienen. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer
Aufgaben anderer Unternehmen bedienen, sich unter den Voraussetzungen der §§ 108 ff. NGO bzw.
§ 136 ff. NKomVG an ihnen beteiligen und unter den gleichen Voraussetzungen solche Unternehmen
erwerben, errichten und pachten sowie Interessensgemeinschaften und Kooperationen beitreten oder
bilden.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Das Thermalsolbad ist ein wichtiger Faktor innerhalb der Infrastruktur der Stadt. Für den Tourismusbereich
stellt das Thermalsolbad mit seinen attraktiven Angeboten einen bedeutsamen Werbefaktor dar.
Das Thermalsolbad bietet neben den Angeboten zur Gesundheitspflege und zu sportlichen Aktivitäten
mit dem Solewellenbad die Möglichkeit zu einer gesundheitsorientierten Freizeitgestaltung.
Gründung: Dezember 1989
Rechtliche Verhältnisse
Geschäftsführung: Gabriele Boykies (bis 30.06.2012)
Walter Strauß (ab 01.07.2012)
Aufsichtsrat:
Karin Löchter (bis 21.12.11) Vorsitzende Ratsfrau
Tim Lolies (ab 21.12.11) Vorsitzender (ab 24.02.12) Ratsherr
Detlef Friedrich Stellvertreter Ratsherr
Andrea Below (ab 21.12.11) Ratsfrau
Christa Garms-Babke (ab 21.12.11) Ratsfrau
Erika Bolm (bis 21.12.11) Ratsfrau
Hermann Fleischer (bis 21.12.11) Ratsherr
Wolf-Dieter Jäschke (bis 21.12.11) Ratsherr
Frank Klingebiel (bis 31.12.12) Oberbürgermeister
Clemens Löcke Ratsherr
Monika Petryschyn Ratsfrau
Thorsten Schleining (ab 21.12.11) Ratsherr
Petra Siems-Wanjura Ratsfrau
Thomas Albrecht (ab 01.01.13) Verwaltung
Die Vergütungen des Aufsichtsrates im Jahr 2011 betrugen 4 T€.
65

Keine
66
Beteiligungen
Wichtige Verträge
Garantieerklärung durch die Stadt Salzgitter zur Abdeckung der jeweiligen Verluste.
Mietvertrag zur Vermietung für das im Thermalsolbad befindliche Restaurant.
Mietvertrag zur Vermietung von Räumen an Dritte zum Betrieb einer Ergotherapiepraxis.
Betriebsführungsvertrag zum Betrieb der Eissporthalle durch die SFS.
Ergebnisabführungsvertrag mit der VVS.
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Der Betriebskostenzuschuss für die TSB von der Stadt Salzgitter beinhaltet das Entgelt für Schul- und
Vereinsschwimmen.
Die TSB erhält für das Jahr 2011 von der Stadt Salzgitter im Rahmen der Sportförderung eine Kostenerstattung
für die Durchführung von Vereinsschwimmen in Höhe von brutto 99.109 € (2012:
90.950 € davon 66.950 € vom Stabsbereich Beteiligungen, Wirtschaft und Statistik der Stadt Salzgitter
und 24.000 € von der Sport und Freizeit Salzgitter GmbH)
Für die Durchführung von Schulschwimmen ist im Jahr 2011 eine Kostenerstattung durch den Fachdienst
Bildung der Stadt Salzgitter an die TSB in Höhe von brutto 38.850 € (2012: 32.100 €) zu
leisten.
Stand der Forderungen / Verbindlichkeiten aus der Bilanz der Gesellschaft
Angaben in TEUR 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
Forderungen an Stadt Salzgitter 14 4 112
Verbindlichkeiten an Stadt Salzgitter 8 23 8
Saldo gegen die Stadt 6 -19 104
Thermalsolbad Salzgitter GmbH

Mitarbeiter
Personalbestand (durchschnittlich)
Ist Ist Ist Ist
2008 2009 2010 2011
Geschäftsführung
Prokuristen, leitende Angestellte
1
1
1
1
Angestellte 26
29
29
33
Angestellte (technisch) 1
1
1
1
Gewerbliche Arbeitnehmer 14
16
26
25
Auszubildende 1
Saison-, Hilfskräfte 27
26
18
17
Summe 70
davon Teilzeit 21
Vollzeitkräfte (Vollzeit + Teilzeit) 40,95 41,05 42,05 44,70
Saison-, Hilfskräfte Gewerbliche Arbeitnehmer
Angestellte (technisch) Angestellte
Prokuristen, leitende Angestellte Geschäftsführung
Auszubildende
2008 2009 2010 2011
73
26
Thermalsolbad Salzgitter GmbH
75
57
77
56
67

68
Absatz-/ Mengenentwicklung
Besucherstatistik Thermalssolbad Salzgitter-Bad
Benutzer in Tausend 2008 2009 2010 2011
Erwachsene 44,9 49,2 42,0 49,3
Kinder 11,4 13,1 12,3 14,8
Schulschwimmen 8,6 9,8 8,5 8,9
Vereinsschwimmen 20,6 19,9 17,8 17,5
Sauna 13,5 13,0 12,0 12,9
Fitness-Treff
Praxis für Krankengymnastik
70,0 72,3 70,6 78,5
(Behandlungen)* 40,0 40,2 38,4 42,4
Summe 209,0 217,6 201,7 224,3
* ab 2007 inkl. Vermietung (u.a. Rheuma-Liga)
Besucherstatistik Hallenfreibad Lebenstedt
Benutzer in Tausend 2008 2009 2010 2011
Erwachsene 40,4 28,5 38,6 35,4
Kinder 34,3 24,0 33,5 30,3
Schulschwimmen 22,8 16,4 19,7 22,2
Vereinsschwimmen 43,2 32,8 42,4 37,5
Summe 140,7 101,8 134,1 125,4
400,0
Benutzer in Tausend
350,0
Erwachsene
2008
85,3
2009
77,7
2010
80,6
2011
84,7
Kinder
300,0
Schulen
45,7 Praxis für 37,1
Krankengymnastik
31,4 26,3
45,8
28,2
45,1
31,1
Vereine
250,0
Sauna
63,8 52,7
Erwachsene
13,5 13,0
60,2
12,0
54,9
12,9
Fitness-Treff
200,0
Praxis für Krankengymnastik
70,0
40,0 Kinder
72,3
40,2
70,6
38,4
78,5
42,4
Summe
150,0
349,7 319,3
Schulen
335,8 349,7
100,0
50,0
Vereine
Sauna
Fitness-Treff
0,0
2008 2009 2010 2011
Thermalsolbad Salzgitter GmbH

Lage und Entwicklung des Unternehmens
Die TSB weißt im Geschäftsjahr 2011 aufgrund des bestehenden Ergebnisabführungsvertrages mit
der VVS ein Jahresergebnis von 0 T€ aus. Die VVS hat die Verluste im Höhe von 1.966 T€ genau wie
im Vorjahr (1.863 T€) übernommen.
Zu Wartungszwecken waren im Hallenfreibad Lebenstedt der Saunabereich vom 07.06. –
26.06.2011, das Therapiebecken vom 04.07. – 24.07.2011 und das Restaurant vom 07.06. –
19.06.2011 geschlossen.
Der Fitnessbereich mit seinem attraktiven Preis-/Leistungsverhältnis wurde unverändert gut angenommen
und stellt seit langem die Haupteinnahmequelle dar.
Die Medizinische Abteilung kann auf eine positive Auslastung zurückblicken, insbesondere auch
aufgrund einer großen Nachfrage nach präventiven Gesundheitskursen. Durch die Zulassung eines
ortsansässigen Badearztes (bis 31.12.2011) konnte die Nachfrage nach ambulanten Badekuren
aufrecht erhalten werden.
Seit Oktober 2007 wird in beiden Schwimmbädern einmal im Monat kostenloser Eintritt für Kinder in
Begleitung eines Elternteils gewährt.
Die Bewirtschaftung des Restaurants im Thermalsolbad sowie der Ergotherapie in beiden Häusern
unterstützen das Angebotskonzept positiv.
Das Freibad in Lebenstedt war vom 28.05. – 31.08.2011 geöffnet. Wie im Vorjahr gab es nur wenige
Warmwettertage. Die hohe Schul- und Vereinsbelegung lässt nur wenig Raum für den öffentlichen
Badebetrieb.
Im Hallenfreibad Lebenstedt besteht ein Sanierungsstau. Derzeit wird mit Nachdruck an einem Um-
und Erweiterungsbau gearbeitet.
Die Besucherzahlen im Thermalsolbad in Bad haben sich im Jahr 2011 um 22,6 T auf 224,3 T Besucher
erhöht. Im Hallenfreibad in Lebenstedt wurde einen Besucherrückgang von 8,7 T auf 125,4 T
Besucher verzeichnet.
Die Einnahmesituation hat in beiden Bädern unter den gegebenen Bedingungen ihr Optimum erreicht.
Die zukünftige Einnahmeprognose entspricht den rückläufigen verfügbaren Haushaltseinkommen
der städtischen Bevölkerungs- und Sozialstrukturen.
Generell sind für die TSB schwer kalkulierbare Unwägbarkeiten durch künftige Investitionen sowie
Reparatur- und Instandhaltungsaufwendungen wegen überalterter Bausubstanz und technischer
Ausstattung sowie hohe Energie- und Personalaufwendungen zu erwarten. Die Bewirtschaftungskosten
im Energiesektor sollen zielgerichtet reduziert werden.
Thermalsolbad Salzgitter GmbH
69

70
Bilanzdaten
Thermalsolbad Salzgitter GmbH

Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 1.787 1.900 2.148 1.925 2.053
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- - 3 - -
3 Gesamtleistung 1.787 1.900 2.151 1.925 2.053
4 Materialaufwand 738 822 881 925 986
5 Personalaufwand 1.764 1.854 1.848 1.924 2.008
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 517 552 827 1.516 963
7 sonstige betriebliche Erträge 1.881 59 53 52 52
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
650 - 1.269 - 1.352 - 2.388 - 1.852
9 Abschreibungen 407 477 471 508 526
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 243 - 1.746 - 1.823 - 2.896 - 2.378
11 Zinsergebnis - 106 - 98 - 89 - 90 - 86
12 Beteiligungsergebnis - - - - -
13 sonstiges Finanzergebnis - - - - -
14 Finanzergebnis - 106 - 98 - 89 - 90 - 86
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
137 - 1.844 - 1.912 - 2.986 - 2.464
16 Außerordentliches Ergebnis - 19 - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 137 - 1.825 - 1.912 - 2.986 - 2.464
18 Steuern 31 38 54 55 55
18a
Erträge aus Verlustübernahme - 1.863 1.966 3.041 2.519
19 Jahresergebnis 106 - - - -
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 43 45 75 79 77
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 41,05 43,08 44,7 45,44 48
22 Eigenkapitalrentabilität in % 2,8%
23 Nettoumsatzrendite in % 5,9%
24 Materialaufwandsquote in % 41,3% 43,3% 41,0% 48,1% 48,0%
25 Personalaufwandsquote in % 98,7% 97,6% 85,9% 99,9% 97,8%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 43,0 43,0 41,4
27 EBIT-Marge 13,6% -91,9% -84,9% -150,4% -115,8%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) 5,9 -40,5 -40,8
Gesamtleistung
1.787 1.900 2.151 1.925 2.053
2009 2010 2011 2012 2013
243
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
2009 2010 2011 2012 2013
-1.746 -1.823
-2.896
-2.378
Thermalsolbad Salzgitter GmbH
97,6%
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
99,9%
98,7%
85,9%
97,8%
43,0 43,0 41,4 42,3 41,9
2009 2010 2011 2012 2013
106
Jahresergebnis
0 0 0 0
2009 2010 2011 2012 2013
Aufgrund des Ergebnisabführungsvertrages werden Erträge aus Verlustübernahe durch die VVS
ausgewiesen (ab 2010).
71

72
Kapitalflussrechnung
Thermalsolbad Salzgitter GmbH
2009 2010 2011
(Angaben in TEUR) Ist Ist Ist
1.1. Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteilen von
Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten 106
1.2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 407 477 471
1.3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 47 10 - 18
1.4. +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (bspw. Abschreibung auf ein
aktiviertes Disagio)
1.5. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens 56 4
1.6. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
1.7.
sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit
zuzuordnen sind
+/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
- 5 - 54 - 185
anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen - 223 286 - 126
1.8. +/- sind Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 388 723 142
2.1. Einzahlungen aus Abgängen des Anlagevermögens
2.2. - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen - 623 - 972 - 114
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 623 - 972 - 114
3.1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen 1.000
3.2. -/+ Auszahlungen/Einzahlungen an/von Unternehmenseigner und
Minderheitsgesellschafter (Dividenden, Verlustausgleich, etc.)
3.3. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Stadt Salzgitter
3.4. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Gesellschafter
3.5. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3.6. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Beteiligungen
3.7. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Stadt Salzgitter
3.8. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter
3.9. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen
3.10 +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Beteiligungen
.
3.11 + Einzahlungen aus Zuschüssen
.
3.12 + Einzahlung aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.13 - Auszahlungen aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.14 + Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-)
. Krediten
3.15
.
3.
- Auszahlungen aus der Tilgung und Gewährung von Anleihen und (Finanz-) Krediten
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit
- 173 - 185 - 191
- 173 815 - 191
4.1.
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe aus 1. + 2. + 3.)
- 408 566 - 163
4.2. Kassenbestand am Anfang der Periode 510 103 669
4. Kassenbestand am Ende der Periode 103 669 506
Weitere Kennzahlen
6 Liquidität in % (4. Kassenbestand / Bilanzsumme) 1,4% 7,9% 6,2%
7 Finanzschulden/-überschuss (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten + Kreditaufnahme -
4. Kassenbestand) - 3.123 - 2.379 - 2.357
8 Schuldentilgungsdauer in Jahren ((Bilanzsumme - Pensionsrückstellungen - liquide Mittel -
Eigenkapital) / 1. Cashflow lfd. G.) 9,0 Jahre 4,2 Jahre 20,3 Jahre
9
Innenfinanzierungsgrad der Investitionen in % (1. Cashflow lfd.G. / 2. Cashflow Inv.) 62% 74% 125%

3.2. Sport und Freizeit Salzgitter GmbH
Stammkapital: 102.300,00 EURO
Gesellschafter: Stadt Salzgitter zu 100 %
Beteiligungsverhältnisse
Gegenstand des Unternehmens
Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung des Sportes in Salzgitter, die Förderung von
Freizeitaktivitäten und –einrichtungen im Stadtgebiet, die Weiterentwicklung des Naherholungsgebietes
Salzgittersee und die Verwaltung und der Betrieb der Eissporthalle am Salzgittersee.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Die Geschäftsbereiche der SFS stellen sich wie folgt dar:
Förderung des Sportes in Salzgitter,
Förderung von Freizeitaktivitäten in Salzgitter,
Weiterentwicklung des Sport-, Freizeit- und Erholungsgebietes Salzgittersee,
Verwaltung und Betrieb der Eissporthalle am Salzgittersee (ab 01.07.2010 in Form der Betriebsführung
für den Eigentümer TSB).
Die Gesellschaft bietet den Einwohnern von Salzgitter und aus der näheren Umgebung die Möglichkeit
von sportlichen Aktivitäten und die Teilnahme an Veranstaltungen im Winter und im Sommer.
Unter dem Motto "Sport aus einer Hand“ wird der gesamte Sportbereich durch Sach- und Dienstleistungen,
durch Zuschüsse und durch persönliche Beratung betreut. Dazu gehören u.a.
Förderung und Durchführung von Sportaktivitäten im Stadtgebiet (z.B. Feriensportkurse)
Vergabe der Zuschüsse an Sportvereine
Sportstättenvergabe und Entgelterhebung
Erarbeiten von Sportförderrichtlinien und Entgeltordnungen
Ehrung von erfolgreichen Sportlern und Sportlerinnen sowie von verdienten Funktionären
(Sportmeisterehrung)
Rechtliche Verhältnisse
Gründung: 01. Dezember 1977
Geschäftsführung: Walter Strauß
Aufsichtsrat:
Clemens Löcke Vorsitzender Ratsherr
Stefan Klein Stellvertreter Ratsherr
Marcel Bürger (ab 14.12.11) Ratsherr
Wolfgang Fisch Ratsherr
Matthias Giffhorn Kreissportbund
Wolf-Dieter Jäschke (bis 14.12.11) Ratsherr
Frank Klingebiel (bis 31.12.12) Oberbürgermeister
Friedrich Kommander (bis 14.12.11) Ratsherr
Peter Kozlik (ab 14.12.11) Ratsherr
Maria Mämecke (ab 14.12.11) Ratsfrau
Torsten Stormowski Ratsherr
Björn Westphal (bis 14.12.11) Ratsherr
Simone Kessner (ab 01.01.13) Verwaltung
Die Vergütungen des Aufsichtsrates im Jahr 2011 betrugen ca. 5 T€.
Sport und Freizeit Salzgitter GmbH
73

Keine
74
Beteiligungen
Wichtige Verträge
Garantieerklärung der Stadt Salzgitter zur Verlustabdeckung.
Seit 01.07.2010 besteht ein Betriebsführungsvertrag über die Eissporthalle mit der Eigentümerin
Thermalsolbad Salzgitter GmbH.
Servicevertrag mit dem Eigenbetrieb Gebäudemanagement, Einkauf und Logistik Salzgitter über die
Vergabe der städtischen Sportstätten und die Erhebung der Entgelte.
Erfolgsplan (ehemals Verwaltungshaushalt)
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Angaben in TEUR Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Betriebskostenzuschuss -968 -902 -658 -356 -327
Summe -968 -902 -658 -356 -327
Stand der Forderungen / Verbindlichkeiten aus der Bilanz der Gesellschaft
Angaben in TEUR 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
Forderungen an Stadt Salzgitter 3 6 530
Verbindlichkeiten an Stadt Salzgitter 79 43 164
Saldo gegen die Stadt -76 -37 366
Mitarbeiter
Ist Ist Ist Plan Plan
2009 2010 2011 2012 2013
Geschäftsführung 1 1 1 1 1
Prokuristen, leitende Angestellte 1 1 1 1 1
Angestellte (kaufmännisch) 7 7 7 7 8
Angestellte (technisch) 3 3 3 3 2
Gewerbliche Arbeitnehmer 4 4 4 4 4
Auszubildende 1* 1* 2*
Saison-, Hilfskräfte 18 18 18 18 18
Summe 34 34 35 35 35
davon Teilzeit 4 4 4 4 4
*Kosten für den Auszubildenden von ARGE getragen und ab Plan 2013 ein duales Studium.
Sport und Freizeit Salzgitter GmbH

Umsatzerlöse
Absatz-Mengenentwicklung
in TEUR 2007 2008 2009 2010 2011
Veranstaltungen 91 98 108 83 25
Schlittschuhverleih,
Hallenvermietung an Vereine 81 79 77 37
Gastronomie 90 70 73 32 10
Eintrittsgelder, Benutzer 61 49 42 21
Gruppen und Familienkarten 55 53 50 28
Werbung, Sponsoring 7 22 10 7 31
Parkplätze,
Reisemobilstellplatz 12 3
Ferienpässe 12 11 12 16 12
Hobbymannschaften 11 10 6
Standmiete 2 1 3 2 4
Sonstige 13 21 27 15 8
Summe 413 425 413 246 92
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Die SFS hat im Jahr 2011 einen Betriebskostenzuschuss von der Stadt Salzgitter i.H.v. 658.000 €
erhalten und schließt das Jahr mit einen Jahresergebnis i.H.v. 302 T € ab.
Festzuhalten ist, dass sich die Umsatzerlöse sowie der Materialaufwand und der Personalaufwand im
Vergleich zum Vorjahr verringert haben. Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen und die sonstigen
betrieblichen Erträge (enthält Betriebskostenzuschuss) haben sich im Gegenzug zum Vorjahr erhöht.
Die Verringerung der Umsatzerlöse lässt sich darauf zurückführen, dass die Umsatzerlöse der Eissporthalle,
die in den Vorjahren noch bei der SFS angesiedelt waren, nun direkt bei der TSB als
Eigentümerin der Eissporthalle ausgewiesen werden.
Neben dem Betriebskostenzuschuss der Stadt Salzgitter fließen der SFS betriebliche Erträge für die
Leistungserbringung für den Eigenbetrieb und die Eigengesellschaften der Stadt Salzgitter i.H.v. 616
T€ zu.
Die Geschäftsfelder der SFS erstrecken sich auf die Sportförderung, Förderung von Freizeitaktivitäten,
den Betrieb von Eissporthalle und Stadion am Salzgittersee, die Weiterentwicklung des Salzgittersees
und die Vergabe der Sportanlagen im Auftrag der Stadt.
Im Bereich Sportförderung wurde wieder eine Reihe von Veranstaltungen für Sportler und ehrenamtlich
Tätige durchgeführt.
Im Freizeitbereich seien der 6. Drachenboot-Cup auf dem Salzgittersee sowie die verschiedenen
Ferienaktionen und der ffn-Kindertag erwähnt.
Der Salzgittersee war unter anderem Schauplatz des Fackelschwimmens, des Volkstriathlon, des
Beachvolleyball-Cup am Oststrand und des Silvesterlaufes.
Der Reisemobilstellplatz wurde etabliert und beherbergt Menschen aus ganz Deutschland.
In der Eisporthalle fanden neben dem Publikumsverkehr und den Eishockeyspielen auch wieder
diverse Veranstaltungen statt.
Zukünftig erwartet die Geschäftsführung bei einer ausreichenden Finanzierung durch den Betriebskostenzuschuss
keine wesentlichen bestandsgefährdenden Risiken für die Gesellschaft.
Sport und Freizeit Salzgitter GmbH
75

76
Bilanzdaten
Sport und Freizeit Salzgitter GmbH

Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 413 246 92 91 85
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- - - - -
3 Gesamtleistung 413 246 92 91 85
4 Materialaufwand 115 60 7 10 10
5 Personalaufwand (inkl. Leistungen
für ARGE-Maßnahmen)
852 790 756 808 808
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 452 396 554 332 327
7 sonstige betriebliche Erträge 808 1.009 1.556 1.103 1.084
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
- 196 10 332 44 24
9 Abschreibungen 25 26 24 24 24
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) - 221 - 16 307 20 -
11 Zinsergebnis 5 21 - 5 - -
12 Beteiligungsergebnis - - - - -
13 sonstiges Finanzergebnis - - - - -
14 Finanzergebnis 5 21 - 5 - -
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
- 216 5 302 20 -
16 Außerordentliches Ergebnis - 18 - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) - 216 23 302 20 -
18 Steuern - 234 0 - -
19 Jahresergebnis - 216 - 211 302 20 -
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 14 14 15 16 16
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 12,75 12,75 14,00 14,00 14,25
22 Eigenkapitalrentabilität in % -393,2% 205,4%
23 Nettoumsatzrendite in % -52,2% -85,5% 327,0% 22,0%
24 Materialaufwandsquote in % 27,8% 24,3% 8,1% 11,0% 11,8%
25 Personalaufwandsquote in % 206,1% 320,5% 817,8% 887,9% 950,6%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 66,8 62,0 54,0 57,7 56,7
27 EBIT-Marge -53,5% -6,5% 332,8% 22,0%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) -17,3 -1,3 22,0 1,4
246
92 91 85
2010 2011 2012 2013
-16
Gesamtleistung
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
307
20
2010 2011 2012 2013
0
320,5%
Sport und Freizeit Salzgitter GmbH
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
817,8%
887,9%
62,0 54,0 57,7 56,7
2010 2011 2012 2013
-211
Jahresergebnis
302
20 0
2010 2011 2012 2013
950,6%
77

78
Kapitalflussrechnung
Sport und Freizeit Salzgitter GmbH
2009 2010 2011
(Angaben in TEUR) Ist Ist Ist
1.1. Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteilen von
Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten - 216 - 211 302
1.2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 25 26 24
1.3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen 31 229 - 15
1.4. +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (bspw. Abschreibung auf ein
aktiviertes Disagio) 27 - 243
1.5. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens
1.6. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit
1.7. zuzuordnen sind
+/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen
1.8. +/- sind Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
23 - 15 - 265
- 96 71 52
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit - 233 126 - 145
2.1. Einzahlungen aus Abgängen des Anlagevermögens
2.2. - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen - 85 - 12 - 13
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 85 - 12 - 13
3.1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen
3.2. -/+ Auszahlungen/Einzahlungen an/von Unternehmenseigner und
Minderheitsgesellschafter (Dividenden, Verlustausgleich, etc.)
3.3. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Stadt Salzgitter
3.4. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Gesellschafter
3.5. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3.6. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Beteiligungen
3.7. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Stadt Salzgitter
3.8. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter
3.9. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen
3.10 +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Beteiligungen
.
3.11 + Einzahlungen aus Zuschüssen
.
3.12 + Einzahlung aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.13 - Auszahlungen aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.14 + Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-)
.
3.15 -
Krediten
Auszahlungen aus der Tilgung und Gewährung von Anleihen und (Finanz-) Krediten
.
3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit
4.1.
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe aus 1. + 2. + 3.)
- 318 115 - 158
4.2. Kassenbestand am Anfang der Periode 525 208 322
4. Kassenbestand am Ende der Periode 208 322 164
Weitere Kennzahlen
6 Liquidität in % (4. Kassenbestand / Bilanzsumme) 45,9% 46,2% 18,7%
7 Finanzschulden/-überschuss (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten + Kreditaufnahme -
4. Kassenbestand) 208 322 164
8 Schuldentilgungsdauer in Jahren ((Bilanzsumme - Pensionsrückstellungen - liquide Mittel -
Eigenkapital) / 1. Cashflow lfd. G.) negativ 3,0 Jahre negativ
9
Innenfinanzierungsgrad der Investitionen in % (1. Cashflow lfd.G. / 2. Cashflow Inv.) -274% 1080% -1115%

3.3. Wirtschafts- und Innovationsförderung GmbH
Stammkapital: 51.000,00 EURO
Gesellschafter: Stadt Salzgitter zu 100 %
Beteiligungsverhältnisse
Gegenstand des Unternehmens
Gesellschaftszweck ist die Sicherung, Weiterentwicklung und Strukturverbesserung des Wirtschaftsstandortes
Salzgitter sowie die Technologie- und Innovationsförderung zum Erhalt und zur Schaffung
neuer Arbeitsplätze.
Dazu gehören die Aufgabenfelder:
Standortsicherung und Förderung sowie Erweiterung und Ansiedlung von Unternehmen in den
produzierenden und technologischen Bereichen, im Dienstleistungsbereich einschließlich des
Fremdenverkehrs und des Handels, Ausbau und Unterstützung wissenschaftlicher Einrichtungen.
Gewerbeflächen- und Liegenschaftswesen einschließlich Bedarfsplanung, Erwerb, Planung und
Erschließung, Verlauf sowie Verpachtung.
Beratung der Wirtschaft über nationale und europäische Förderprogramme/-maßnahmen, Förderung
von Kooperationen der Wirtschaft und Wissenschaft, sowie initiieren und fördern von Qualifizierungs-
und Beschäftigungsmaßnahmen.
Standortmarketing sowie Messen und Ausstellungen.
Innenstadtmarketing und Tourismus.
Insbesondere sollen diverse Existenzgründungsprojekte unterstützt werden, wie z.B.
Betrieb von Immobilien in Form eines Gründer- und Technologiezentrums,
Entstehung und Entwicklung neuer, innovativ tätiger Firmen und Dienstleistungsangebote und
Unternehmen die Möglichkeit bieten, sich in den von der Gesellschaft betriebenen Immobilien zu
etablieren,
Unternehmen Hilfe beim Einsatz und der Entwicklung neuer Technologien gewähren,
Beratungsleistungen in Form von Gründerberatungen, Technologieberatungen, Finanzierungsberatungen,
Marketingberatungen und Informationsdiensten anbieten,
Technologietransfer in Gemeinsamkeit mit Institutionen und Bildungseinrichtungen organisieren
sowie
die Stadt Salzgitter bei der Durchführung von Maßnahmen zur Wirtschaftsförderung unterstützen.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Der öffentliche Zweck der Gesellschaft ist es, als Dienstleitungsunternehmen der Stadt Salzgitter
über die Sicherung, Weiterentwicklung, Strukturverbesserung des Wirtschaftsstandortes Salzgitter die
Voraussetzungen für die Schaffung von Arbeitsplätzen zu schaffen.
Die Gesellschaft wird als wesentlicher Faktor der Stadt Salzgitter zur Wirtschafts- und Arbeitsmarktförderung
gesehen, dies nicht zuletzt auch in Konkurrenz zu entsprechenden Einrichtungen benachbarter
Kommunen.
Wirtschafts- und Innovationsförderung GmbH
79

80
Rechtliche Verhältnisse
Gründung: 19. Oktober 2000
als Technologie- und Gründerzentrum Salzgitter GmbH
Geschäftsführung: Thomas Wetzel
Aufsichtsrat:
seit 05.Februar 2003
als Wirtschafts- und Innovationsförderung Salzgitter GmbH
Peter Ramacher Vorsitzender (ab 04.02.12) Ratsherr
Wolfgang Schneider (bis 19.12.11) Vorsitzender Ratsherr
Bernd J. Scherer Stellvertreter Ratsherr
Rainer Armbrust (ab 19.12.11) Ratsherr
Christa Garms-Babke (ab 19.12.11) Ratsfrau
Hans-Joachim Heidrich (bis 19.12.11) Ratsherr
Michael Letter (ab 19.12.11) Ratsherr
Frank Klingebiel Oberbürgermeister
Elke Liepe (ab 19.12.11) Ratsfrau
Tim Lolies (bis 19.12.11) Ratsherr
Reinhard Steinhoff (bis 19.12.11) Ratsherr
Die Vergütungen des Aufsichtsrates im Jahr 2011 betrugen ca. 4 T€.
Beteiligungen
Gesellschaft Anteil Nominalanteil
Güterverkehrszentrum- Entwicklungsgesellschaft mbH Salzgitter 20,08 % 7,7 T€
Typisch Stille Beteiligungen 152,0 T€
Eigenkapitalförderung für Kleinstgründungen 39,0 T€
Wichtige Verträge
Erbbaurechtsvertrag mit einer Laufzeit von 15 Jahren zur Anmietung des Gebäudekomplexes in der
die WIS angesiedelt ist.
Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Güterverkehrszentrum-Entwicklungsgesellschaft mbH Salzgitter
(seit Anteilskauf von der VVS im Jahr 2004).
Erfolgsplan (ehemals Verwaltungshaushalt)
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Angaben in TEUR Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Zuschuss zu Betriebskosten /
Wirtschaftsförderung -1.025 -1.002 -1.031 -2.163 -1.349
Verlustausgleich TGZ
Summe -1.025 -1.002 -1.031 -2.163 -1.349
Finanzplan (ehemals Vermögenshaushalt)
Angaben in TEUR Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Eigenkapitalzuführung
Darlehen an WIS -426
Summe -426
Wirtschafts- und Innovationsförderung GmbH

Mitarbeiter
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Gehaltsempfänger 9 9 9 9 9
Summe 9 9 9 9 9
Gehaltsempfänger
9 9 9 9 9
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Die WIS hat im Jahr 2011 einen Betriebskostenzuschuss der Stadt Salzgitter i.H.v. 1.031 T€ erhalten
und schließt das Geschäftsjahr mit einem Jahresüberschuss von 12 T€ ab.
Die Gewinn- und Verlustrechnung setzt sich auf der Einnahmeseite im Wesentlichen durch die
Position des Betriebskostenzuschusses der Stadt Salzgitter und den Zuschuss der N-Bank für das
Regionale Teilbudget zusammen sowie die Umsatzerlöse mit dem großen Teil der Teststrecke
Alstrom.
Die Gesellschaft hat das kommunale Investitions-Förderprogramm aus dem „Regionalisierten Teilbudget
Salzgitter“ mit einem Gesamtvolumen von 4,0 Mio. € weiter umgesetzt.
Zur Förderung des Mittelstandes wurde im Jahr 2008 durch die Landesregierung die bisherige GA-
Förderung (GA - Gemeinschaftsaufgabe "Verbesserung der regionalen Wirtschaftsstruktur") durch die
Förderung mittels regionaler Teilbudgets für die Jahre 2007 bis 2013 abgelöst.
Im Jahr 2011 sind 13 Anträge eingegangen, die alle bewilligt wurden.
Das interkommunale Kooperationsprojekt „Innovationscoach“ wurde fortgesetzt. Darüber hinaus
wurde zusammen mit der Sparkasse Goslar/ Harz sowie der Braunschweigischen Landessparkasse
das Programm „Eigenkapitalförderungen für Kleinstgründungen“ weiter verfolgt.
Im Bereich Tourismus wurden in 2011 diverse Veranstaltungen finanziell und konzeptionell von der
WIS unterstützt.
Die Vermarktung der Flächen in Salzgitter-Beddingen wurde weiter vorangetrieben, ebenfalls haben
Gespräche mit der Stadtplanung stattgefunden, um die Ausweisung von Industriegebieten voran zu
treiben.
Weitere Maßnahmen waren beispielsweise die Durchführung zahlreicher Workshops und Veranstaltungen
mit diversen Organisationen zu den verschiedensten Themengebieten der Wirtschaftsförderung
sowie verschiedene Aktivitäten im Tourismus- und Marketingbereich.
Wirtschafts- und Innovationsförderung GmbH
81

82
Bilanzdaten
Wirtschafts- und Innovationsförderung GmbH

Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 450 433 445 455 468
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- - - - -
3 Gesamtleistung 450 433 445 455 468
4 Materialaufwand 43 50 59 - -
5 Personalaufwand 537 506 490 520 540
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 725 733 859 1.713 910
7 sonstige betriebliche Erträge 1.277 1.301 1.362 2.163 1.349
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
422 445 399 385 367
9 Abschreibungen 316 314 310 305 300
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 106 131 89 80 67
11 Zinsergebnis - 111 - 100 - 75 - 80 - 67
12 Beteiligungsergebnis 14 2 2 - -
13 sonstiges Finanzergebnis - - - - -
14 Finanzergebnis - 97 - 99 - 72 - 80 - 67
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
9 32 17 - -
16 Außerordentliches Ergebnis - - - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 9 32 17 - -
18 Steuern 37 3 4 - -
19 Jahresergebnis - 29 29 13 - -
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 9 9 9 9 9
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 9 9 9 8,75 8,4
22 Eigenkapitalrentabilität in % -11,8% 10,6% 4,4%
23 Nettoumsatzrendite in % -6,4% 6,7% 2,8%
24 Materialaufwandsquote in % 9,6% 11,6% 13,4%
25 Personalaufwandsquote in % 119,4% 117,0% 110,0% 114,3% 115,4%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 59,7 56,2 54,4 59,4 64,3
27 EBIT-Marge 23,5% 30,2% 20,0% 17,6% 14,3%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) 11,7 14,5 9,9 9,1 8,0
450
433
445
455
468
2009 2010 2011 2012 2013
106
Gesamtleistung
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
131
89
80
67
2009 2010 2011 2012 2013
59,7 56,2 54,4
Wirtschafts- und Innovationsförderung GmbH
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
119,4% 117,0% 110,0% 114,3% 115,4%
59,4 64,3
2009 2010 2011 2012 2013
-29
29
Jahresergebnis
13
0 0
2009 2010 2011 2012 2013
83

84
Kapitalflussrechnung
Wirtschafts- und Innovationsförderung GmbH
2009 2010 2011
(Angaben in TEUR) Ist Ist Ist
1.1. Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteilen von
Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten - 29 29 13
1.2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 316 314 310
1.3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen - 7 - 48 - 18
1.4. +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (bspw. Abschreibung auf ein
aktiviertes Disagio)
1.5. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens
1.6. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit
1.7. zuzuordnen sind
+/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen
1.8. +/- sind Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
- 364 273 - 6
158 - 420 - 267
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 75 148 32
2.1. Einzahlungen aus Abgängen des Anlagevermögens 15 87 17
2.2. - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen - 37 - 67 - 43
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 22 20 - 26
3.1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen
3.2. -/+ Auszahlungen/Einzahlungen an/von Unternehmenseigner und
Minderheitsgesellschafter (Dividenden, Verlustausgleich, etc.)
3.3. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Stadt Salzgitter
3.4. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Gesellschafter
3.5. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3.6. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Beteiligungen
3.7. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Stadt Salzgitter
3.8. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter
3.9. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen
3.10 +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Beteiligungen
.
3.11 + Einzahlungen aus Zuschüssen
.
3.12 + Einzahlung aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.13 - Auszahlungen aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.14 + Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-)
.
3.15
.
3.
-
Krediten
Auszahlungen aus der Tilgung und Gewährung von Anleihen und (Finanz-) Krediten
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit
- 275 - 275 - 275
- 275 - 275 - 275
4.1.
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe aus 1. + 2. + 3.)
- 222 - 107 - 269
4.2. Kassenbestand am Anfang der Periode 688 466 359
4. Kassenbestand am Ende der Periode 466 359 90
Weitere Kennzahlen
6 Liquidität in % (4. Kassenbestand / Bilanzsumme) 11,6% 11,0% 3,3%
7 Finanzschulden/-überschuss (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten + Kreditaufnahme -
4. Kassenbestand) - 1.796 - 1.629 - 1.623
8 Schuldentilgungsdauer in Jahren ((Bilanzsumme - Pensionsrückstellungen - liquide Mittel -
Eigenkapital) / 1. Cashflow lfd. G.) 43,8 Jahre 17,9 Jahre 73,6 Jahre
9
Innenfinanzierungsgrad der Investitionen in % (1. Cashflow lfd.G. / 2. Cashflow Inv.) 340% 123%

3.4. Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter
Stammkapital: 4.857.300,00 EURO
Gesellschafter: Stadt Salzgitter
(stimmberechtigt)
Beteiligungsverhältnisse
Salzgitter Mannesmann GmbH
(stimmberechtigt)
Eigene Anteile
(nicht stimmberechtigt)
Gegenstand des Unternehmens
Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter
59,35 %
(70,32 %)
25,05 %
(29,68 %)
15,60 %
(0,00 %)
2.882 T€
1.217 T€
758 T€
Errichtung, Betreuung, Verwaltung und Bewirtschaftung von Bauten in allen Rechts- und Nutzungsformen,
darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen. Sie kann außerdem alle im Bereich der
Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen,
Grundstücke erwerben, belasten und veräußern sowie Erbbaurechte ausgeben. Sie kann Gemeinschaftsanlagen
und Folgeeinrichtungen, Läden und Gewerbebauten, soziale, wirtschaftliche und
kulturelle Einrichtungen und Dienstleistungen bereitstellen.
Die Gesellschaft ist berechtigt, Zweigniederlassungen zu errichten, andere Unternehmen zu erwerben
oder sich an solchen beteiligen. Die Gesellschaft darf auch sonstige Geschäfte betreiben, sofern
diese dem Gesellschaftszweck (mittelbar oder unmittelbar) dienlich sind.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Die Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter errichtet, betreut, verwaltet und bewirtschaftet Gewerbe-
und Wohnbauten, Eigenheime und Eigentumswohnungen. Außerdem kann sie alle im Bereich
der Wohnungswirtschaft, des Städtebaus und der Infrastruktur anfallenden Aufgaben übernehmen,
sowie Gemeinschaftsanlagen und Folgeeinrichtungen, Läden und Gewerbebauten, soziale, wirtschaftliche
und kulturelle Einrichtungen und Dienstleistungen bereitstellen.
Gründung: 08. Juni1926
Geschäftsführung: Detlef Dürrast
Aufsichtsrat:
Rechtliche Verhältnisse
Rolf Stratmann Vorsitzender Ratsherr
Peter-Jürgen Schneider Stellvertreter Salzgitter Mannesmann GmbH
Uwe Cyron Ratsherr
Jürgen Hattop (ab 01.01.12) Ratsherr
Frank Klingebiel Oberbürgermeister
Detlef Mehl Salzgitter Mannesmann GmbH
Elke Streckfuß Ratsfrau
Björn Westphal (bis 31.12.11) Ratsherr
Die Vergütungen des Aufsichtsrates im Jahr 2011 betrugen ca. 6 T€.
85

86
Beteiligungen
Gesellschaft: Anteil Nominalanteil
WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter 100 % 25,6 T €
Wichtige Verträge
Unternehmensvertrag (Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag) mit der WBV Wohnbau
Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter.
Geschäftsbesorgungsvertrag mit der WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter.
Darlehensvertrag mit der WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter.
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Steuerrechtlich bedingt gibt es derzeit eine Ausschüttungssperre bei der Wohnbau.
Mitarbeiter
Die Gesellschaft beschäftigt außer dem Geschäftsführer, einen Prokuristen sowie zwei kaufmännische/technische
Mitarbeiter und zwei gewerbliche Mitarbeiter.
Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter

Bestand
Absatz-Mengenentwicklung
2007 2008 2009 2010 2011
Häuser 494 494 750 770 770
Wohneinheiten 3.836 3.836 4.720 4.923 4.940
m² Wohnfläche (in Tausend) 230,3 230,3 288,7 303,0 303,9
Gewerbeeinheiten 20 20 20 18 18
m² Nutzfläche 2.824 2.824 2.824 2.755 2.755
Garagen 684 691 1.110 1.201 1.201
Einstellplätze (vermietet) 856 862 862 903 908
2006 2007 2008 2009 2010 2011
Wohneinheiten Wohnfläche Nutzfläche Gewerbe
Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung
in Tausend EUR 2007 2008 2009 2010 2011
Mieterträge 13.051 13.151 13.489 17.183 18.151
aus Umlagen 5.698 5.768 5.969 7.657 7.413
Zins- und Aufwandzuschüsse 234 224 213 1.134 1.099
Erlöse aus Sondereinrichtungen 27 29 34 44 43
Summe 19.010 19.172 19.705 26.017 26.706
Zuschüsse
aus Umlagen
Mieterträge
2006 2007 2008 2009 2010 2011
Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter
87

88
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Im Geschäftsjahr 2011 wurde ein Jahresüberschuss i.H.v. 2.580 T€ erzielt. Gegenüber dem Vorjahr
ist damit ein um -847 T€ geringeres Jahresergebnis eingetreten. Dieses Jahresergebnis ist auf das
um -233 T€ schlechteren Betriebsergebnisses sowie der höheren Verlustübernahme bei der Tochtergesellschaft
WBV zurückzuführen.
Das geringere Betriebsergebnis ist in erster Linie auf die höheren Zinsaufwendungen, die höheren
Instandhaltungsaufwendungen und die höheren Aufwendungen für die Geschäftsbesorgung durch die
Tochtergesellschaft WBV zurückzuführen.
Im Vergleich zum Vorjahr haben sich die Umsatzerlöse erhöht, die sonstigen betrieblichen Erträge
sind gesunken, die Materialaufwendungen und sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind gestiegen.
Aufwendungen aus der Hausbewirtschaftung
in Tausend EUR 2007 2008 2009 2010 2011
Betriebskosten* 5.455 5.624 7.258 7.656 7.646
Instandhaltung 4.523 4.786 4.684 5.830 6.012
Andere Aufwendungen 15 31 16 97 88
Summe 9.994 10.441 11.957 13.583 13.746
Instandhaltung
Betriebskosten
2006 2007 2008 2009 2010 2011
* Die Betriebskosten w erden im Wesentlichen im Folgejahr ggü. den Mietern abgerechnet
Die Betriebskosten i.H.v. 7.646 T€ liegen mit 10 T€ unter dem Vorjahreswert. Die Aufwendungen für
Instandhaltungen i.H.v. 6.012 T€ sind mit 182 T€ höher als im Vorjahr.
Insgesamt flossen 6.453 T€ in die Instandhaltung und Modernisierung des vorhandenen Bestandes.
Davon entfielen 441 T€ auf aktivierungspflichtige Modernisierungsmaßnahmen, die zum Teil auch
mietenwirksam wurden.
Die Eigenkapitalquote am Gesamtkapital beträgt rd. 33 %. Die Verbindlichkeiten haben sich um 3,6
T€ erhöht.
Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter

Verbindlichkeiten
in Tausend EUR 2007 2008 2009 2010 2011
gegen Kreditinstitute 49.858 47.003 54.690 80.588 76.412
anderen Kreditgeber 6.704 6.371 6.025 5.768 5.500
erhaltene Anzahlungen 5.946 6.172 7.720 8.068 8.524
aus Vermietungen 898 1.004 1.113 1.314 1.527
aus Lieferungen u. Leistungen 1.287 1.461 27.445 2.259 2.007
geg. verbundenen Unternehmen 3.216 3.100 313 423 765
sonstige Verbindlichkeiten 55 39 135 39 73
Summe 67.964 65.149 97.441 98.459 94.807
Weitere verbundene Unternehmen Anzahlungen andere Kreditgeber Kreditinstitute
2006 2007 2008 2009 2010 2011
In Salzgitter wurde der Wohnungsmarkt im Berichtsjahr weiter geprägt durch demografische und
ökonomische Strukturveränderungen. Erheblichen Einfluss auf die Gesamtnachfrage hat die rückläufige
Entwicklung der Bevölkerung in der Stadt. Für Salzgitter wird auch in Zukunft ein Überangebot an
Mietwohnungen marktbestimmend sein.
Risiken der künftigen Entwicklung werden von der Geschäftsführung vor allem in der soziodemographischen
Entwicklung und den sich ändernden Anforderungen an Wohnraum gesehen. Durch kontinuierliche
Bestandverbesserung und -anpassung insbesondere durch Modernisierung in den
Wohnungen sollen auch künftig Wettbewerbsvorteile erreicht werden.
Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter
89

90
Bilanzdaten
Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter

Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 19.705 26.025 26.706 26.639 26.907
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
1.671 297 - 109 136 181
3 Gesamtleistung 21.376 26.322 26.597 26.775 27.088
4 Materialaufwand 11.957 13.574 13.746 14.610 14.540
5 Personalaufwand 362 327 340 366 373
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 2.023 2.493 2.709 2.408 2.658
7 sonstige betriebliche Erträge 684 372 303 300 300
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
7.718 10.300 10.105 9.691 9.817
9 Abschreibungen 2.318 3.058 3.096 3.182 3.183
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 5.400 7.242 7.009 6.509 6.634
11 Zinsergebnis - 2.010 - 2.846 - 3.165 - 2.941 - 2.767
12 Beteiligungsergebnis 2.463 - 232 - 489 - 618 - 632
13 sonstiges Finanzergebnis 11 7 4 - -
14 Finanzergebnis 464 - 3.071 - 3.649 - 3.559 - 3.399
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
5.864 4.171 3.360 2.950 3.235
16 Außerordentliches Ergebnis - - 6 - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 5.864 4.165 3.360 2.950 3.235
18 Steuern 633 738 780 743 743
19 Jahresergebnis 5.231 3.427 2.580 2.207 2.492
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 6 6 6 6 6
21 Vollzeitkräfte (Anzahl)
22 Eigenkapitalrentabilität in % 12,1% 7,8% 5,6%
23 Nettoumsatzrendite in % 26,5% 13,2% 9,7% 8,3% 9,3%
24 Materialaufwandsquote in % 55,9% 51,6% 51,7% 54,6% 53,7%
25 Personalaufwandsquote in %
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR)
1,7% 1,2% 1,3% 1,4% 1,4%
27 EBIT-Marge
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR)
27,4% 27,8% 26,2% 24,4% 24,7%
21.376
Gesamtleistung
26.775 27.088
26.322 26.597
2009 2010 2011 2012 2013
5.400
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
7.242 7.009
6.509 6.634
2009 2010 2011 2012 2013
1,7%
Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
1,2% 1,3% 1,4%
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2009 2010 2011 2012 2013
5.231
3.427
Jahresergebnis
2.580
2.207
2.492
2009 2010 2011 2012 2013
1,4%
91

92
Kapitalflussrechnung
Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter
2009 2010 2011
(Angaben in TEUR) Ist Ist Ist
1.1. Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteilen von
Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten 5.231 3.427 2.580
1.2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 2.317 3.058 3.096
1.3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen - 226 236 - 159
1.4. +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (bspw. Abschreibung auf ein
aktiviertes Disagio)
1.5. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens - 135 - 48 - 17
1.6. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit
zuzuordnen sind - 1.903 - 228 - 100
1.7. +/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen 27.756 - 24.729 490
1.8. +/- sind Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 33.040 - 18.285 5.890
2.1. Einzahlungen aus Abgängen des Anlagevermögens 135 129 50
2.2. - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen - 27.750 - 16.308 - 589
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 27.615 - 16.180 - 539
3.1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen
3.2. -/+ Auszahlungen/Einzahlungen an/von Unternehmenseigner und
Minderheitsgesellschafter (Dividenden, Verlustausgleich, etc.)
3.3. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Stadt Salzgitter
3.4. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Gesellschafter
3.5. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3.6. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Beteiligungen
3.7. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Stadt Salzgitter
3.8. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter
3.9. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen - 2.787 110 - 159
3.10 +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Beteiligungen
.
3.11 + Einzahlungen aus Zuschüssen
.
3.12 + Einzahlung aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.13 - Auszahlungen aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.14 + Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-)
. Krediten 10.165 29.628 248
3.15
.
- Auszahlungen aus der Tilgung und Gewährung von Anleihen und (Finanz-) Krediten
- 2.788 - 3.885 - 4.693
3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit 4.590 25.853 - 4.604
4.1.
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe aus 1. + 2. + 3.)
10.015 - 8.611 747
4.2. Kassenbestand am Anfang der Periode 2.938 12.953 4.342
4. Kassenbestand am Ende der Periode 12.953 4.342 5.089
Weitere Kennzahlen
6 Liquidität in % (4. Kassenbestand / Bilanzsumme) 9,2% 3,0% 3,6%
7 Finanzschulden/-überschuss (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten + Kreditaufnahme -
4. Kassenbestand) - 41.737 - 76.246 - 71.323
8 Schuldentilgungsdauer in Jahren ((Bilanzsumme - Pensionsrückstellungen - liquide Mittel -
Eigenkapital) / 1. Cashflow lfd. G.) 2,6 Jahre negativ 15,3 Jahre
9
Innenfinanzierungsgrad der Investitionen in % (1. Cashflow lfd.G. / 2. Cashflow Inv.) 120% -113% 1094%

3.4.1 WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter
Stammkapital: 25.564,59 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter zu 100 %.
Gegenstand des Unternehmens
Verwaltung und Bewirtschaftung sowie die Vermittlung von Grundstücken, Wohnungen und Gewerbeobjekten,
die Ausführung kommunaler städtebaulicher Aufgaben und die Durchführung von Erschließungsmaßnahmen.
Die Gesellschaft ist berechtigt, alle Geschäfte einzugehen, die geeignet
sind, den Geschäftszweck der Gesellschaft zu fördern. Sie kann Zweigniederlassungen errichten,
sich an anderen Unternehmen gleicher oder ähnlicher Art beteiligen sowie solche Unternehmen
erwerben oder gründen.
Die Gesellschaft erteilt der Wohnungsbau GmbH Salzgitter eine Befreiung vom Wettbewerbsverbot
hinsichtlich des Baus, der Errichtung und Bewirtschaftung ausschließlich eigener Objekte sowie
hinsichtlich der Tätigkeit des Geschäftsführers bei der Wohnungsbau GmbH Salzgitter.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Die WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter verwaltet, bewirtschaftet und vermittelt
Grundstücke, Wohnungen und Gewerbeobjekte. Sie führt Erschließungsmaßnahmen durch und
erledigt Aufgaben im Rahmen des kommunalen Städtebaus.
Rechtliche Verhältnisse
Gründung: 22. Dezember 1989
Geschäftsführung: Detlef Dürrast
Aufsichtsrat: nicht vorhanden
Beteiligungen
Gesellschaft: Anteil Nominalanteil
Vermögensverwaltungsgesellschaft Thiede GmbH & Co.
Grundschulenvermietungs KG, Hannover
0,2 % 3,6 T €
Wichtige Verträge
Unternehmensvertrag (Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag) mit der Wohnungsbaugesellschaft
mbH Salzgitter.
Geschäftsbesorgungsvertrag mit der Wohnungsbaugesellschaft mbH Salzgitter.
Erschließungs- und Bauverträge, durchlaufende Kredite und Pachtverträge mit der Bavaria
Objekt- und Baubetreuung, Erlangen, über 208 Mietwohnungen.
Diverse Erschließungs- und Bauverträge zur Realisierung von Projekten.
WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter
93

94
Mitarbeiter
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan2012
Personalbestand (Kopfanzahl)
Geschäftsführung 1 1 1 1
Prokuristen, leitende Angestellte 1 1 1 1
Angestellte (kaufmännisch) 28 30 30 30
Angestellte (technisch) 4 4 4 4
Gewerbliche Arbeitnehmer 12 11 11 11
Auszubildende 6 6 6 6
Saison-, Hilfskräfte
Summe 52 53 53 53
davon Teilzeit 9 10 10 10
Summe (vollzeitäquivalent) 47,5 48 48 48
Saison-, Hilfskräfte Auszubildende Gewerbliche Arbeitnehmer
Angestellte (technisch) Angestellte (kaufmännisch) Prokuristen, leitende Angestellte
Geschäftsführung
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan2012
WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter

Verwaltungsbestand
Absatz-Mengenentwicklung
in Einheiten 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Wohnungen 1.217 1.212 1.348 1.408 1.203 1.239
Gewerbe 56 56 56 56 56 56
Garagen / PKW-Einstellplätze 384 384 425 447 360 360
Sonstige Einheiten 3 3 3 2 2 2
Umsatzerlöse
2006 2007 2008 2009 2010 2011
Wohnungen Gewerbe Garagen / PKW-Einstellplätze
in Tausend EUR 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Hausbewirtschaftung 2.950 2.932 2.949 3.047 2.450 2.126
Verkauf von Grundstücken 264 296 514 68 - 278
Betreuungstätigkeit 197 234 227 225 238 250
andere Lieferungen und Leistung. 2.702 2.611 2.587 2.512 2.852 3.031
Summe 6.113 6.073 6.277 5.852 5.540 5.684
andere Lieferungen u.
Leistungen
Betreuungstätigkeit
Verkauf von
Grundstücken
Hausbewirtschaftung
2006 2007 2008 2009 2010 2011
WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter
95

Aufwendungen für Hausbewirtschaftung
96
Lage und Entwicklung des Unternehmens
in Tausend EUR 2006 2007 2008 2009 2010 2011
Betriebskosten 775 773 831 871 573 578
Instandhaltung 264 250 374 402 233 240
andere Aufwendungen 3.246 3.470 2.723 3.160 1.621 1.754
Summe 4.285 4.493 3.928 4.433 2.427 2.571
andere Aufwendungen
Instandhaltung
Betriebskosten
2006 2007 2008 2009 2010 2011
Die Geschäftstätigkeit ersteckte sich in 2011 im Wesentlichen auf Verwaltungs- und Betreuungstätigkeiten
im Rahmen der Geschäftsbesorgung für die Muttergesellschaft sowie auf die Durchführung
von Erschließungsmaßnahmen und vorbereitenden Projektentwicklungen. Darüber hinaus wurden die
eigenen Objekte und Pachtobjekte bewirtschaftet sowie die im Vorjahr begonnenen Projektmaßnahmen
fortgeführt.
Die Vermögenslage der Gesellschaft wird im Wesentlichen durch die durchlaufenden Kreditverbindlichkeiten
zur Vorfinanzierung laufender Projekte der Stadt Salzgitter sowie die in Eigenregie durchgeführten
Projekten bestimmt.
Das Ergebnis für 2011 beträgt -489 T€ vor der Verlustübernahme durch die Muttergesellschaft, d.h.
die Ertragslage der Gesellschaft weist im Vergleich zum Vorjahr ein um 257 T € negativeres Ergebnis
aus. Das negative Ergebnis der Hausbewirtschaftung wir unverändert durch die defizitäre Bewirtschaftung
der angepachteten „Bavaria-Objekte“ und durch die „Pre-Opening“-Kosten der Projektentwicklungsmaßnahme
„Ratskeller“ in Salzgitter-Bad geprägt.
Risiken für die Gesellschaft sieht die Geschäftsführung vorwiegend aus einem Generalmietvertrag
sich ergebenden Verpflichtungen aus der Bewirtschaftung einer Wohnanlage mit 208 Wohnungen.
WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter

Bilanzdaten
WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter
97

98
Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 5.852 5.540 5.684 5.228 5.318
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
27 - 353 - 14 17 11
3 Gesamtleistung 5.880 5.187 5.670 5.245 5.329
4 Materialaufwand 4.493 2.434 2.856 1.945 1.793
5 Personalaufwand 2.173 2.500 2.660 2.683 2.836
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 536 535 569 555 569
7 sonstige betriebliche Erträge 4.217 639 639 120 120
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
2.895 358 224 182 251
9 Abschreibungen 219 245 300 410 552
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 2.677 113 - 75 - 228 - 301
11 Zinsergebnis - 972 - 1.091 - 1.107 - 1.058 - 962
12 Beteiligungsergebnis - - - - -
13 sonstiges Finanzergebnis 889 832 782 756 718
14 Finanzergebnis - 82 - 259 - 325 - 302 - 244
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
2.595 - 146 - 400 - 530 - 545
16 Außerordentliches Ergebnis - - - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 2.595 - 146 - 400 - 530 - 545
18 Steuern 131 86 88 88 88
19 Jahresergebnis 2.463 - 232 - 489 - 618 - 633
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 52 53 53 53 53
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 47 43 43 43 43
22 Eigenkapitalrentabilität in % 9635,1% -909,4% -1911,3%
23 Nettoumsatzrendite in % 42,1% -4,2% -8,6% -11,8% -11,9%
24 Materialaufwandsquote in % 76,4% 46,9% 50,4% 37,1% 33,6%
25 Personalaufwandsquote in % 37,0% 48,2% 46,9% 51,2% 53,2%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 46,2 58,1 61,9 62,4 66,0
27 EBIT-Marge 45,7% 2,0% -1,3% -4,4% -5,7%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) 57,0 2,6 -1,8 -5,3 -7,0
5.880
5.187
Gesamtleistung
5.670
5.245
5.329
2009 2010 2011 2012 2013
2.677
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
113
2009 2010 2011 2012 2013
-75 -228 -301
46,2
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
58,1 61,9 62,4 66,0
37,0% 48,2% 46,9%
51,2% 53,2%
2009 2010 2011 2012 2013
2.463
Jahresergebnis
2009 2010 2011 2012 2013
-232
-489
-618 -633
Das Jahresergebnis wird aufgrund eines Ergebnisabführungsvertrages an die Wohnbau abgeführt.
WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter

Kapitalflussrechnung
WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter
2009 2010 2011
(Angaben in TEUR) Ist Ist Ist
1.1. Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteilen von
Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten 2.463 - 233 - 489
1.2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 219 245 300
1.3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen - 3.391 - 297 - 343
1.4. +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (bspw. Abschreibung auf ein
aktiviertes Disagio) 73
1.5. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens - 15 - 28
1.6. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
1.7.
sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit
zuzuordnen sind
+/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
18 711 - 139
anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen
- 61 - 352 358
1.8. +/- sind Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit - 752 133 - 342
2.1. Einzahlungen aus Abgängen des Anlagevermögens 86 237
2.2. - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen - 43 - 910 - 2.487
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 43 - 824 - 2.250
3.1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen
3.2. -/+ Auszahlungen/Einzahlungen an/von Unternehmenseigner und
Minderheitsgesellschafter (Dividenden, Verlustausgleich, etc.) - 2.463 233 489
3.3. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Stadt Salzgitter
3.4. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Gesellschafter 2.787 - 110 - 341
3.5. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3.6. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Beteiligungen
3.7. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Stadt Salzgitter
3.8. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter 500
3.9. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen
3.10 +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Beteiligungen
.
3.11 + Einzahlungen aus Zuschüssen
.
3.12 + Einzahlung aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.13 - Auszahlungen aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.14
.
3.15
.
3.
+ Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-)
Krediten
- Auszahlungen aus der Tilgung und Gewährung von Anleihen und (Finanz-) Krediten
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit
868 2.418 2.492
- 979 - 1.681 - 1.069
213 859 2.070
4.1.
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe aus 1. + 2. + 3.)
- 582 168 - 522
4.2. Kassenbestand am Anfang der Periode 1.594 1.012 1.181
4. Kassenbestand am Ende der Periode 1.012 1.181 659
Weitere Kennzahlen
6 Liquidität in % (4. Kassenbestand / Bilanzsumme) 3,7% 4,4% 2,4%
7 Finanzschulden/-überschuss (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten + Kreditaufnahme -
4. Kassenbestand) - 21.253 - 20.914 - 21.816
8 Schuldentilgungsdauer in Jahren ((Bilanzsumme - Pensionsrückstellungen - liquide Mittel -
Eigenkapital) / 1. Cashflow lfd. G.) negativ 192,8 Jahre negativ
9
Innenfinanzierungsgrad der Investitionen in % (1. Cashflow lfd.G. / 2. Cashflow Inv.) -1749% 16% -15%
99

100

Stammkapital: 15.000.000,00 EURO
3.5 Klinikum Salzgitter GmbH
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Rhön Klinikum AG zu 94,9 %
Stadt Salzgitter zu 5,1 %
Gegenstand des Unternehmens
Die Versorgung der Bevölkerung mit Krankenhausleistungen sowie die Ausbildung in den dazugehörigen
Berufen. Das Krankenhaus ist in den Krankenhausplan des Landes (2011 mit 365 Planbetten)
aufgenommen. Gemäß Krankenhausfinanzierungsgesetz (KHG) werden die Investitionen des Krankenhauses
durch Fördermittel (Behandlungsbereich) und die Betriebskosten durch Pflegesatzerlöse
finanziert. Es bestehen die folgenden Fachbereiche:
Innere Medizin
Kinderheilkunde
Chirurgie
Urologie
Frauenheilkunde und Geburtshilfe
Anästhesiologie
Pharmakologie
Hals-Nasen-Ohren-Heilkunde
Diese Fachbereiche finden sich in den zehn Klinikbereichen des Standortes Salzgitter wieder. Ebenfalls
sind eine Notfallmedizin und eine Ambulanzversorgung für die Bevölkerung vorhanden.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Die Klinikum Salzgitter GmbH ist anstelle der Stadt Salzgitter Trägerin kommunaler Aufgaben im
Krankenhauswesen. Sie stellt somit die Versorgung der Bevölkerung Salzgitters mit Krankenhaus-
und sonstigen Leistungen sicher. Die Leistungsfähigkeit der Gesellschaft orientiert sich dabei hinsichtlich
Art und Umfang ihrer Leistungen an den Bestimmungen des Krankenhausplanes des Landes
Niedersachsen.
Gründung: 01.Januar .2001
Rechtliche Verhältnisse
Geschäftsführung: Ronald Gudath (bis 31.12.2011)
Dr. Anke Lasserre (ab 01.01.12 alleinige Geschäftsführerin)
Aufsichtsrat:
Gerald Meder Vorsitzender Rhön-Klinikum AG
Frank Klingebiel stellv. Vorsitzender Oberbürgermeister
Angelika Kade stellv. Vorsitzende Arbeitnehmervertreterin
Holger Danke Arbeitnehmervertreter
Prof. Dr. Wolf-Peter Fritsch ehem. Klinikum Hildesheim GmbH
Dr. Eric Hamann Rhön-Klinikum AG
Jens Havemann Arbeitnehmervertreter
Wolfgang Kunz (bis 06.10.2011) Rhön-Klinikum AG
Joachim Manz ehem. Rhön-Klinikum AG
Hans-Werner Kuska (ab 07.10.2011) Rhön-Klinikum AG
Die Vergütungen des Aufsichtsrates im Jahr 2010 betrugen ca. 16 T€.
Klinikum Salzgitter GmbH
101

Keine
102
Beteiligungen
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Stand der Forderungen / Verbindlichkeiten aus der Bilanz der Gesellschaft
Angaben in TEUR 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 01.01.2011
Forderungen an Stadt Salzgitter
Verbindlichkeiten an Stadt Salzgitter 490 490
Saldo gegen die Stadt -490 -490
Umsatzerlöse
Absatz-Mengenentwicklung
Angaben in TEUR Ist 2007 Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
Krankenhausleistungen 46.100 46.347 49.855 51.326 50.356
Wahlleistungen des Krankenh. 617 626 693 645 649
Ambulante Leistungen des KH 780 883 1.108 1.192 1.082
Nutzungsentgelte der Ärzte 1.397 1.470 1.022 763 469
Summe 48.894 49.326 52.678 53.926 52.556
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Die Ergebnisrechnung im Jahr 2011 schließt mit einem Jahresüberschuss von 1,5 Mio. €.
Das Geschäftsjahr 2011 wurde nach dem Umzug in den Neubau des Klinikums am Standort Lebenstedt
durch die Etablierung des Klinikums im neuen Gebäude und die Zusammenlegung der zwei
früheren Standorte am Standort Lebenstedt geprägt.
Die Einführung neuer prozessorientierter Klinikabläufe, die Teambildung im Personalbereich und eine
Neuausrichtung des Einzugsgebietes standen im Fokus des Jahres 2011.
Ferner standen Maßnahmen zur Erzielung eines Leistungszuwachses sowie zur Reorganisation im
Fokus.
Für verschiedene Investitionen wurden im Jahr 2011 ca. 7,2 Mio. € ausgegeben.
Das von der Rhön-Klinikum AG eingerichtete rechnerunterstützte Risikofrüherkennungs- und Überwachungssystem
ist im Haus umgesetzt und in einer Risikorichtlinie dokumentiert worden.
Klinikum Salzgitter GmbH

Bilanzdaten
Klinikum Salzgitter GmbH
103

104
Gewinn- und Verlustrechnung
Ist Ist Ist Ist Ist
Nr (Angaben in TEUR) 2007 2008 2009 2010 2011
. 1 Umsatzerlöse 48.894 49.326 52.678 53.926 52.556
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- 118 - 193 104 128 - 44
3 Gesamtleistung 48.776 49.133 52.782 54.054 52.512
4 Materialaufwand 12.320 13.107 14.932 15.964 15.172
5 Personalaufwand 32.348 33.381 34.266 34.001 31.502
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 6.760 6.287 6.157 6.991 5.845
7 sonstige betriebliche Erträge 5.635 5.637 5.341 6.244 5.235
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
2.983 1.995 2.768 3.342 5.228
9 Abschreibungen 1.518 1.355 1.497 1.776 3.071
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 1.465 640 1.271 1.567 2.156
11 Zinsergebnis 643 893 437 27 - 364
12 Beteiligungsergebnis
13 sonstiges Finanzergebnis
14 Finanzergebnis 643 893 437 27 - 364
15 Ergebnis der gewöhnlichen
2.108 1.533 1.708 1.594 1.792
Geschäftstätigkeit
16 Außerordentliches Ergebnis
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 2.108 1.533 1.708 1.594 1.792
18 Steuern 232 257 170 269 292
19 Jahresergebnis 1.876 1.276 1.538 1.325 1.500
Weitere Kennzahlen
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 540,0 539,0 537,0 538,0 479,0
22 Eigenkapitalrentabilität in % 7,7% 4,7% 5,3% 4,6% 5,2%
23 Nettoumsatzrendite in % 3,8% 2,6% 2,9% 2,5% 2,9%
24 Materialaufwandsquote in % 25,3% 26,7% 28,3% 29,5% 28,9%
25 Personalaufwandsquote in % 66,3% 67,9% 64,9% 62,9% 60,0%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 59,9 61,9 63,8 63,2 65,8
27 EBIT-Marge 3,0% 1,3% 2,4% 2,9% 4,1%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) 2,7 1,2 2,4 2,9 4,5
49.133
52.782
54.054
52.512
Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
640
Gesamtleistung
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
1.271
1.567
2.156
Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
67,9%
61,9
Klinikum Salzgitter GmbH
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
64,9%
63,8
62,9%
63,2
65,8
60,0%
Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011
1.276
Brutto-Jahresergebnis
1.538
1.325
1.500
Ist 2008 Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011

3.6 Tourismus und Warnetalbahn GmbH, Wolfenbüttel
Stammkapital: 128.000,00 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Stadt Salzgitter 20 % 25,6 T€
Landkreis Wolfenbüttel 20 % 25,6 T€
Samtgemeinde Schladen 10 % 12,8 T€
Dampflok-Gemeinschaft 41096 e.V. Salzgitter 20 % 25,6 T€
Samtgemeinde Oderwald 10 % 12,8 T€
Tourismusverband Wolfenbütteler Land e.V. 20 % 25,6 T€
Gegenstand des Unternehmens
Gegenstand der Gesellschaft sind Betrieb und Unterhaltung der "Warnetalbahn" (ehemalige Bundesbahnstrecke
Salzgitter-Bad - Börsum) und kooperative Zusammenarbeit mit Museumsbetreibern in
der Region Braunschweig und Ostfalen.
Des Weiteren wird Tourismusmarketing und Projektmanagement im Bereich des Landkreises Wolfenbüttel
und in Kooperation mit anderen Partnern in der Region Braunschweig durchgeführt. Die
Gesellschaft wird zusammen mit Gesellschaftern, den Partnern in der TourismusRegion BraunschweigerLand
sowie den Unternehmen der Freizeit-, Naherholungs- und Tourismusbranche als
Dienstleister im Rahmen der jeweils erteilten Besorgungsaufträge tätig.
Schwerpunktaufgaben dabei sind:
Förderung der Freizeit, Naherholungs- und Tourismusbranche durch Werbe- und Verkaufsförderungsmaßnahmen;
Internetpräsentationen;
Kooperative Projektentwicklungsarbeit mit den Mitgliedern des Tourismusverbandes Wolfenbütteler
Land e.V., den Partnern der TourismusRegion BraunschweigerLand sowie den Unternehmen
der Freizeit-, Naherholungs- und Tourismusbranche;
Vermarktung der geschaffenen Produkte;
Entwicklung eines Vertriebs- und Verkaufsnetzes mit konkreter internetgestützter Vermittlung
von Verkaufsangeboten.
Die Gesellschaft ist zu allen Maßnahmen und Geschäften berechtigt, durch die der Gesellschaftszweck
gefördert werden kann.
Gründung: 30. April 1990
Geschäftsführung: Kai Edelmann
Aufsichtsrat: nicht vorhanden
Rechtliche Verhältnisse
Wichtige Verträge
Anmietung eines Triebwagens von der Dampflok-Gemeinschaft 41096 e.V.
Vertrag mit dem Verein der Braunschweiger Verkehrsfreunde e.V. über die Erledigung der Geschäfte
eines Eisenbahnverkehrsunternehmens.
Mitarbeiter
Neben dem Geschäftsführer wurde kein Mitarbeiter in 2011 beschäftigt.
Tourismus und Warnetalbahn GmbH, Wolfenbüttel
105

106
Bilanzdaten
Tourismus und Warnetalbahn GmbH, Wolfenbüttel

Gewinn- und Verlustrechnung
Ist Ist Ist Plan Plan
Nr (Angaben in TEUR) 2009 2010 2011 2012 2013
.
1 Umsatzerlöse 12 15 23
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
3 Gesamtleistung 12 15 23 - -
4 Materialaufwand - - -
5 Personalaufwand - - -
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 18 18 33
7 sonstige betriebliche Erträge 6 6 6
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
0 3 - 4 - -
9 Abschreibungen 4 4 4
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) - 4 - 1 - 8 - -
11 Zinsergebnis
12 Beteiligungsergebnis
0 0 0
13 sonstiges Finanzergebnis - 0
14 Finanzergebnis 0 0 0 - -
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
16 Außerordentliches Ergebnis
- 4 - 1 - 8 - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) - 4 - 1 - 8 - -
18 Steuern 0 0 0
19 Jahresergebnis - 4 - 1 - 8 - -
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt)
21 Vollzeitkräfte (Anzahl)
22 Eigenkapitalrentabilität in % -4,4% -0,7% -851,4%
23 Nettoumsatzrendite in %
24 Materialaufwandsquote in %
25 Personalaufwandsquote in %
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR)
-33,0% -4,0% -34,5%
27 EBIT-Marge
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR)
-34,3% -4,4% -34,8%
12
12
15
23
2009 2010 2011 2012 2013
-6
Gesamtleistung
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
0
2009 2010 2011 2012 2013
-4
-1
-8
0
11,4%
0,0%
0,0%
2009 2010 2011 2012 2013
Tourismus und Warnetalbahn GmbH, Wolfenbüttel
-6
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
-4
Jahresergebnis
-1
0,0% 0,0%
2009 2010 2011 2012 2013
-8
0
107

108

3.7 Städtischer Regiebetrieb Salzgitter
Stammkapital: 1.100.000,00 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Eigenbetrieb der Stadt Salzgitter
Gegenstand des Unternehmens
Der Betrieb nimmt im eigenen und übertragenen Wirkungskreis die Aufgaben der Abfallentsorgung,
der Straßenreinigung und des Winterdienstes wahr. Er ist zentrale Servicestelle der Stadt Salzgitter
für Fahrzeug- und Gerätebeschaffung sowie deren Unterhaltung. Da der Eigenbetrieb keine eigene
Rechtspersönlichkeit besitzt, werden die dem Betrieb dienenden Grundstücke von der Stadt Salzgitter
zur Nutzung überlassen. Betreiberin der Deponie Diebesstieg und Eigentümerin des Eingangsbereiches
ist die EZS GmbH. Darüber hinaus ist der Städtische Regiebetrieb zuständig für die
Nachsorge der Deponie Fuhsetal. Der Regiebetrieb kann im Rahmen des § 108 Abs. 1 NGO bzw.
136 Abs. 1 NKomVG bei Bedarf weitere Hilfs- und Nebengeschäfte betreiben.
Seit 2005 gehören zum Gegenstand auch folgende Aufgabenbereiche: Straßenunterhaltung, Friedhofsunterhaltung
sowie Unterhaltung, Planung und Bau von Grün- und Spielflächen.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Der Regiebetrieb erfüllt die städtischen Aufgaben zur Abfallbeseitigung, der Straßenreinigung nebst
Winterdienst und übernimmt den zentralen Service für die städtische Fahrzeug- und Gerätebeschaffung
einschließlich Unterhaltung. Die Aufgaben der Straßenreinigung ergeben sich aus § 52 Niedersächsisches
Straßengesetz. Danach sind die Straßen innerhalb geschlossener Ortslagen zu reinigen.
Reinigungspflichtig sind die Gemeinden, soweit diese Pflichten nicht den Eigentümern der anliegenden
Grundstücke auferlegt wurden. Die Reinigung wird vom Städtischen Regiebetrieb im Wesentlichen
in den großen Ortsteilen erbracht, so dass über 80 % der Bevölkerung an die Straßenreinigung
angeschlossen sind. Darüber hinaus wurden Unterhaltungsmaßnahmen für Straßen, Friedhöfe und
Grün- sowie Spielflächen durchgeführt.
Rechtliche Verhältnisse
Gründung: Januar 1997
Werks- bzw. Betriebsleitung: Dietrich Leptien
Gemäß § 113 Abs. 3 NGO bzw. § 140 Abs. 2 NKomVG sind für Eigenbetriebe Werks- bzw. Betriebsausschüsse
zu bilden.
Städtischer Regiebetrieb Salzgitter
109

Werks- bzw. Betriebsausschuss:
Detlef Friedrich Vorsitzender (ab 01.11.11) Ratsherr
Wolfgang Fisch Stellvertreter (ab 01.11.11) Ratsherr
Wolf Dieter Jäschke (bis 31.10.11) Ratsherr
Friedrich Kommander (bis 31.10.11) Ratsherr
Michael Loos Ratsherr
Klaus Poetsch (bis 25.01.11 und ab 01.11.11) Ratsherr
Monika Petryschyn (ab 01.11.11) Ratsfrau
Wolfgang Rosenthal (ab 01.11.11) Ratsherr
Torsten Stormowski Ratsherr
Christian Striese (ab 26.01.11) Ratsherr
Detlef Ahting (bis 31.10.11) Vertreter der Beschäftigten
Thorsten Boggel (ab 01.11.11) Vertreter der Beschäftigten
Jens Eilbrecht Vertreter der Beschäftigten
Hans Falke (bis 31.10.11) Vertreter der Beschäftigten
Jürgen Hoffmeister (ab 01.11.11) Vertreter der Beschäftigten
Marcel Bürger (bis 31.10.11) Grundmandat Ratsherr
Alfred Peter Malzahn (bis 31.10.11) Grundmandat Ratsherr
Jürgen Hattop (bis 31.10.11) Grundmandat Ratsherr
Hermann Fleischer (ab 01.11.11) Grundmandat Ratsherr
Peter Kozlik (ab 01.11.11) Grundmandat Ratsherr
110
Wichtige Verträge
Betriebsführungsvertrag mit der Entsorgungszentrum Salzgitter GmbH über den Betrieb der städtischen
Abfalldeponie.
Abstimmungsvereinbarung über die Entwicklung und den Betrieb eines flächendeckenden Systems
für gebrauchte Verkaufsverpackungen.
Verträge mit neuen dualen Systemen über die Erfassung von Altpapier (PPK) und Leichtverpackungen
(LVP)
Vertrag mit der Firma TorunTex über die Einrichtung von Alttextilsammelstellen.
Mietvertrag mit dem Eigenbetrieb Gebäudemanagement, Einkauf und Logistik für das genutzte
Gelände einschließlich Fahrzeughalle in Salzgitter Bad.
Pachtvertrag mit der BKB AG über Langzeitlager auf der Deponie Diebesstieg.
Vertrag zur Pflege und Unterhaltung der Außenanlagen an Schulen und sonstigen Liegenschaften
mit dem Eigenbetrieb Gebäudemanagement, Einkauf und Logistik.
Gestattungsvertrag mit dem Bürgerverein Salzgitter-Bad für die Nutzung einer Fläche im Rosengarten
(Gradierpavillon).
Städtischer Regiebetrieb Salzgitter

Verbindungen zum städtischen Haushalt
Stand der Forderungen / Verbindlichkeiten aus der Bilanz der Gesellschaft
Angaben in TEUR 31.12.2008 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
Forderungen an Stadt Salzgitter 9.374 9.377 9.471 9.287
Verbindlichkeiten an Stadt Salzgitter 451 297 674 686
Saldo gegen die Stadt 8.923 9.080 8.797 8.601
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
1. Betriebskostenerstattungen Grün
2. Betriebskostenerstattungen Straßenunter-
4.264.250 4.553.500 4.433.817
haltung 2.677.260 2.834.348 2.901.425
3. Dienstleistungen für Eigenbetrieb 85 766.216 766.216 766.216
4. Öffentliches Interesse Straßenreinigung 481.563 510.390 495.589
5. Öffentliches Interesse Friedhofswesen 250.239 268.996 270.307
6. Saubere Umwelt/saubere Stadt 55.000 55.000 55.000
7. Zinserträge Cashmanagement 280.457 301.000 170.000
8. Kreditzinsen interne Darlehen 314.660 265.869 217.200
9. Tilgungszahlungen 1.374.575 1.374.240 1.374.240
10. Kostenerstattungen interne Dienste 846.290 870.800 930.400
11. Personalkostenerstattung FD 66 Deponie 38.668 38.615 39.773
12. Eigenkapitalverzinsung
13. Entnahme aus der Gewinnrücklage/allg.
55.000 55.000 55.000
Rücklage 4.430.000
Mitarbeiter
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Beschäftigte 280 278 277 313 314
Beamte 3 4 4 6 5
Auszubildende 3 3 4 6 6
Summe 286 285 285 325 325
Beschäftigte Beamte Auszubildende
3 3 4
3 4 4
280 278 277
Städtischer Regiebetrieb Salzgitter
6 6
6 5
313 314
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
111

Umsatzerlöse
112
Absatz-Mengenentwicklung
Angaben in TEUR Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Abfallwirtschaft, Deponie und DSD 12.700 12.649 12.683 12.932 12.212
Straßenreinigung und Winterdienst 1.666 1.748 1.692 1.824 1.839
Fuhrpark, Container und
Weiterberechnung 943 953 984 1.022 1.052
Grünflächenpflege 5.347 5.397 5.388 5.554 5.434
Friedhofswesen 1.863 1.937 1.913 1.557 1.565
Straßenunterhaltung 2.762 2.907 2.677 2.834 2.898
Zentrale Einrichtungen
Summe 25.281 25.591 25.337 25.723 25.000
Leistungsarten
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Hausmüllabfuhr
Leerungen (Anzahl) 447.287 438.653 444.386 465.190 478.548
Behälterbestand (Anzahl) 24.643 24.763 24.908 24.859 24.954
Schüttvolumen (Tausend l)
Biomüllabfuhr
108.191 105.992 106.281 112.000 108.760
Leerungen (Anzahl) 166.800 156.727 166.296 165.500 162.517
Behälterbestand (Anzahl) 14.168 14.263 14.330 14.317 14.364
Schüttvolumen (Tausend l)
Sperrmüllabfuhr (Anzahl)
18.109 17.067 18.303 18.200 17.751
haushaltsnahe Sammlung 1.818 1.658 1.610 1.400 1.400
Expresssperrmüllabf. 870 862 757 900 800
Einsammlung/ Umschlag LVP (t/a) 3.590 3.531 3.619 3.650 3.600
Einsammlung Altpapier (t/a) 7.684 7.556 7.626 7.500 7.400
Abfalllagerung Deponie (t/a) 18.674 39.412 26.538 45.000 27.700
Thermische Vorbehandlung (t/a) 27.882 26.877 27.013 26.150 25.850
Straßenreinigung Gebührenmeter
Fuhrparkmanagement
392.965 393.824 406.266 400.700 406.400
Anzahl Fahrzeuge/ Geräte 778 756 764 750 755
Werkstattaufträge 2.080 1.885 1.483 1.700 1.650
Tankstelle (Tausend l)
Grünflächenpflege
799 789 744 775 770
Rasenpflege (m²) 1.604.234 1.591.727 1.591.727 1.587.812 1.587.812
Baumpflege (Stck.) 8.369 8.227 8.227 8.350 8.350
Laubbeseitigung (m²) 1.526.892 1.413.800 1.413.800 1.460.888 1.460.888
Sträucher- u. Beetpflege (m²) 618.635 586.742 586.742 603.781 603.781
Wasserflächen (m²) 765.506 765.533 765.533 765.515 765.515
Wald/ Sukzessionsflächen (m²) 339.665 293.020 293.020 307.106 307.106
Spielflächen (m²)
Friedhöfe
72.500 67.893 67.893 68.422 68.422
Anzahl verkaufte Grabstellen 724 725 648 682 685
Anzahl Bestattungen 841 848 791 798 803
Anzahl Kapellenbenutzungen 594 533 519 534 543
Ruhefristverlängerungen (Jahre) 2.640 2.614 3.107 2.639 2.725
Städtischer Regiebetrieb Salzgitter

Lage und Entwicklung des Unternehmens
Das Jahr 2011 wurde mit einem Jahresergebnis von 524 T€ abgeschlossen.
Im Bereich der Abfallwirtschaft wurde aufgrund der Erschöpfung der Deponiekapazität der vorbereitete
Bauabschnitt Ic teilweise als Deponiefläche aktiviert.
Das jährliche Nachaudit zur Entsorgungsfachbetriebszertifizierung wurde ohne Beanstandung erfolgreich
absolviert.
In der Straßenreinigung wurde weiterhin an Optimierungen gearbeitet. Der für 2011 prognostizierte
Wintereinbruch ist ausgeblieben und hat somit zu Kostenentlastungen geführt. Auch wurde wieder die
Aktion „Salzgitter putzt sich“ organisiert und erfolgreich durchgeführt.
Im Friedhofswesen lagen die Ergebnisse unter dem Planniveau. Schwierig einzuschätzen in diesem
Bereich sind vor allem die schwankenden Bestattungszahlen sowie auch Ruhefristverlängerungen.
Bei der Grünpflege wurden wiederum Einsparungen erzielt. Der SRB nimmt an der Initiative für die
Ausbildung im Garten- und Landschaftsbau teil. Ziel ist, dass festgelegte Kriterien für eine optimale
Ausbildung durch den Betrieb erfüllt werden.
Ferner wurden trotz der kritischen Finanzlage diverse Investitionen und Instandhaltungsmaßnahmen
durchgeführt.
Der Bereich Straßenunterhaltung hatte in 2011 seinen Arbeitsschwerpunkt bei den Asphalt- und
Sinkkastenarbeiten. Durch den strengen Winter gab es erhebliche Straßenschäden, die teilweise
mehrfach ausgebessert werden mussten.
Vor dem Hintergrund der sich weiterhin dynamisch verändernden Entsorgungsstrukturen und ständig
neuer Umweltgesetzgebung, die eine kontinuierliche Neuorientierung und Zielanpassung notwendig
macht, standen weiterhin die Umstrukturierung der betrieblichen Bereiche im SRB sowie der damit
verbundenen Aufgabenverzahnung an zentraler Stelle. Bei immer komplexer werdenden Entsorgungsstrukturen
nimmt die Wettbewerbsintensität bei erhöhtem Kostendruck weiter zu.
Nach wie vor bildet die unsichere Entwicklung auf dem Entsorgungsmarkt ein nicht monetär bewertbares
betriebliches Risiko. Starke Preisschwankungen, Verdrängungswettbewerb, Liberalisierung in
der Abfallwirtschaft und rückläufige Abfallmengen kennzeichnen die Situation. Weitere zukünftige
Risiken sind in den bestehenden Rechtsstreitigkeiten mit einigen Firmen im Zuge des Baus der
Deponie „Diebesstieg“ sowie der Rücknahme der Deckungszusage des kommunalen Schadenausgleichs
(KSA) betreffend der Umwelthaftung für den Deponiebetrieb zu sehen.
Städtischer Regiebetrieb Salzgitter
113

114
Bilanzdaten
Städtischer Regiebetrieb Salzgitter

Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr. (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
1 Umsatzerlöse 25.281 25.591 25.337 25.723 25.072
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- - - - -
3 Gesamtleistung 25.281 25.591 25.337 25.723 25.072
4 Materialaufwand 12.606 12.777 12.527 12.664 11.705
5 Personalaufwand 11.223 11.038 10.810 11.887 12.091
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 877 783 808 1.082 1.000
7 sonstige betriebliche Erträge 1.005 1.568 1.703 847 884
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
1.579 2.560 2.894 937 1.161
9 Abschreibungen 1.759 1.717 1.680 1.633 1.684
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) - 180 844 1.214 - 696 - 523
11 Zinsergebnis - 456 - 1.063 - 797 - 401 - 490
12 Beteiligungsergebnis - - - - -
13 sonstiges Finanzergebnis - 24 173 - -
14 Finanzergebnis - 456 - 1.039 - 624 - 401 - 490
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
- 636 - 195 590 - 1.097 - 1.013
16 Außerordentliches Ergebnis - 3.967 - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) - 636 3.772 590 - 1.097 - 1.013
18 Steuern 48 108 66 58 62
19 Jahresergebnis - 684 3.665 524 - 1.155 - 1.075
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 286 285 285 325 325
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 286 285 288 325 325
22 Eigenkapitalrentabilität in % -3,1% 14,2% 2,0%
23 Nettoumsatzrendite in % -2,7% 14,3% 2,1% -4,5% -4,3%
24 Materialaufwandsquote in % 49,9% 49,9% 49,4% 49,2% 46,7%
25 Personalaufwandsquote in % 44,4% 43,1% 42,7% 46,2% 48,2%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 39,2 38,7 37,5 36,6 37,2
27 EBIT-Marge -0,7% 3,3% 4,8% -2,7% -2,1%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) -0,6 3,0 4,2 -2,1 -1,6
25.281
25.591
Gesamtleistung
25.337
25.723
25.072
2009 2010 2011 2012 2013
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
844
1.214
2009 2010 2011 2012 2013
-180
-696
-523
Städtischer Regiebetrieb Salzgitter
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
44,4%
39,2 38,7
37,5 36,6 37,2
43,1% 42,7%
46,2% 48,2%
2009 2010 2011 2012 2013
3.665
Jahresergebnis
524
2009 2010 2011 2012 2013
-684
-1.155 -1.075
115

116
Kapitalflussrechnung
Städtischer Regiebetrieb Salzgitter
2009 2010 2011
(Angaben in TEUR) Ist Ist Ist
1.1. Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteilen von
Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten - 684 3.665 524
1.2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 1.759 1.716 1.680
1.3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen - 50 - 4.097 - 795
1.4. +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (bspw. Abschreibung auf ein
aktiviertes Disagio) 52
1.5. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens
1.6. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit
zuzuordnen sind 273 - 108 - 101
1.7. +/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen
116 433 - 367
1.8. +/- sind Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 1.414 1.661 941
2.1. Einzahlungen aus Abgängen des Anlagevermögens 9 179 14
2.2. - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen - 1.457 - 7.597 - 1.442
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 1.448 - 7.418 - 1.428
3.1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen 187
3.2. -/+ Auszahlungen/Einzahlungen an/von Unternehmenseigner und
Minderheitsgesellschafter (Dividenden, Verlustausgleich, etc.) - 91 - 55 - 55
3.3. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Stadt Salzgitter
3.4. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Gesellschafter
3.5. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3.6. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Beteiligungen
3.7. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Stadt Salzgitter
3.8. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter
3.9. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen
3.10 +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Beteiligungen
.
3.11
.
3.12
+ Einzahlungen aus Zuschüssen
+ Einzahlung aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
19 120
.
3.13 - Auszahlungen aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.14 + Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-)
. Krediten
3.15
.
- Auszahlungen aus der Tilgung und Gewährung von Anleihen und (Finanz-) Krediten
- 1.119 - 1.181 - 1.374
3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit - 1.023 - 1.217 - 1.309
4.1.
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe aus 1. + 2. + 3.)
- 1.057 - 6.974 - 1.796
4.2. Kassenbestand am Anfang der Periode 19.133 18.076 11.102
4. Kassenbestand am Ende der Periode 18.076 11.102 9.306
Weitere Kennzahlen
6 Liquidität in % (4. Kassenbestand / Bilanzsumme) 18,9% 11,7% 10,1%
7 Finanzschulden/-überschuss (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten + Kreditaufnahme -
4. Kassenbestand) 7.687 1.894 9.306
8 Schuldentilgungsdauer in Jahren ((Bilanzsumme - Pensionsrückstellungen - liquide Mittel -
Eigenkapital) / 1. Cashflow lfd. G.) 39,3 Jahre 34,8 Jahre 60,6 Jahre
9
Innenfinanzierungsgrad der Investitionen in % (1. Cashflow lfd.G. / 2. Cashflow Inv.) 98% 22% 66%

3.8 Eigenbetrieb Grundstücksentwicklung Salzgitter
Stammkapital: 5.000.000,00 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Eigenbetrieb der Stadt Salzgitter
Gegenstand des Unternehmens
Der Eigenbetrieb nimmt für die Stadt Salzgitter die Aufgaben Ankauf von Grundstücken, Erstellung
von Bebauungsplänen, Bodenordnung, Erschließung und Grundstücksvermarktung für Zwecke der
Wohnbaulandentwicklung wahr. Er ist zentrale Servicestelle der Stadt Salzgitter für Grundstücksbewirtschaftung
und -verkehr, Vorkaufsrecht, Verpachtung, Vermessung, Bewertung des Immobilienvermögens,
Bereitstellung von Geobasisdaten und Aufgaben der Wohnungsbauförderung.
Zu seinen Aufgaben gehört auch die Aus- und Fortbildung in den dem Betrieb zugeordneten fachspezifischen
Bereichen.
Der Betrieb kann die seinen Betriebszweck fördernde und ihn wirtschaftlich berührende Hilfs- und
Nebengeschäfte betreiben.
Rechtliche Verhältnisse
Gründung: 30. Dezember 2004
Werks bzw. Betriebsleitung: Gerard Jaschkowitz
Werks- bzw. Betriebsausschuss:
Andreas Triebe (bis 31.10.11) Vorsitzender Ratsherr
Bernd J. Scherer (ab 01.11.11) Vorsitzender Ratsherr
Wilfried Pollmann stellv. Vorsitzender Ratsherr
Uwe Cyron Ratsherr
Karl-Heinz Schünemann (bis 31.10.11) Ratsherr
Hartmut Leopold Ratsherr
Helmut Milek (bis 31.10.11) Ratsherr
Guido Löcke Ratsherr
Wolfgang Rosenthal (ab 01.11.11) Ratsherr
Thorsten Schleining (ab 01.11.11) Ratsherr
Gottfried Teuber Vertreter der Beschäftigten
(Stimmberechtigt)
Bettina Werner (ab 01.11.11) Ratsfrau
Peter Malzahn (bis 31.10.11) Grundmandat Ratsherr
Dr. Hans H. Andresen (bis 31.10.11) Grundmandat Ratsherr
Berndt Roick (bis 31.10.11) Grundmandat Ratsherr
Kamil Gömleksiz (ab 01.11.11) Grundmandat Ratsherr
Michael Walter (ab 01.11.11) Grundmandat Ratsherr
Eigenbetrieb Grundstücksentwicklung Salzgitter
117

Erfolgsplan (ehemals Verwaltungshaushalt)
118
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Angaben in TEUR Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Leistungsentgelte an EB -1.662 -1.662 -1.662 -1.662 -1.550
Aufwendungszuschüsse für den
Erwerb von Wohnbaugrundstücken
Gewinnausschüttung EB 550 110 106 106 606
Summe -1.112 -1.552 -1.556 -1.556 -944
Mitarbeiter
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Beamte 5 5 5 5 5
Lohnempfänger 3 3 3 3 3
Gehaltsempfänger 17 16 15 15 15
Auszubildende
Summe 25 24 23 23 23
Beamte Lohnempfänger Gehaltsempfänger Auszubildende
17 16 15 15 15
3 3 3 3 3
5 5 5 5 5
Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Der Eigenbetrieb Grundstücksentwicklung hat Erstattungen der Stadt Salzgitter für erbrachte Leistungen
i.H.v. 1.662 T€ erhalten und konnte in 2011 ein Jahresergebnis i.H.v. 1.325 T€ erzielen.
Im Wirtschaftsjahr 2011 erfolgte die Vermarktung von 7 Baugebieten (Engelnstedt-Am Meer, Heerte-
Bahnhofsallee, Lichtenberg-westlich Stukenbergweg, Ringelheim-Lange Äcker West, Reppner-
Welfengrund, Thiede-Tonkuhle und Bad-SMG Siedlung).
Im Übrigen wurden die übertragenen Aufgaben im Rahmen des Unternehmensgegenstandes durchgeführt.
Zukünftige Risiken werden in der möglicherweise fehlenden Vermarktung erschlossener Grundstücke
gegenüber der Verkaufssimulation gesehen (Bevölkerungsentwicklung etc.). Ebenfalls könnte ein
verzögerter Verkauf der Grundstücke zu Liquiditätsproblemen des Eigenbetriebes führen.
Weitere Risiken bestehen in unvorhersehbarem Aufwand bei der Erschließung von Grundstücken.
Beispielhaft seien hier besonders geschützte Biotope und Tierarten, archäologische Funde oder
unbekannte Altlasten genannt. Weitere Risiken können im Laufe eines Planungsverfahrens auftreten
und die Weiterführung des Verfahrens erheblich erschweren oder die Umsetzung sogar unmöglich
machen.
Eigenbetrieb Grundstücksentwicklung Salzgitter

Bilanz
Eigenbetrieb Grundstücksentwicklung Salzgitter
119

120
Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 4.021 3.676 4.123 3.199 2.890
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- 1.083 - 1.039 - 909 - 789 - 331
3 Gesamtleistung 2.938 2.637 3.214 2.410 2.559
4 Materialaufwand 52 58 582 100 420
5 Personalaufwand 1.297 1.242 1.163 1.250 1.230
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 244 243 256 420 420
7 sonstige betriebliche Erträge 618 318 487 133 133
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
1.963 1.412 1.700 773 622
9 Abschreibungen 8 10 11 15 15
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 1.955 1.402 1.690 758 607
11 Zinsergebnis - 548 - 575 - 328 - 422 - 385
12 Beteiligungsergebnis - - - - -
13 sonstiges Finanzergebnis - - - - -
14 Finanzergebnis - 548 - 575 - 328 - 422 - 385
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
1.407 827 1.362 336 222
16 Außerordentliches Ergebnis - - - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 1.407 827 1.362 336 222
18 Steuern 38 36 37 40 40
19 Jahresergebnis 1.369 791 1.325 296 182
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 25 25 23 23 23
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 24 24 22,5 22,5 22,5
22 Eigenkapitalrentabilität in % 5,8% 3,3% 5,2%
23 Nettoumsatzrendite in % 34,1% 21,5% 32,1% 9,3% 6,3%
24 Materialaufwandsquote in % 1,8% 2,2% 18,1% 4,1% 16,4%
25 Personalaufwandsquote in % 44,1% 47,1% 36,2% 51,9% 48,1%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 54,0 51,8 51,7 55,6 54,7
27 EBIT-Marge 48,6% 38,1% 41,0% 23,7% 21,0%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) 81,5 58,4 75,1 33,7 27,0
2.938
2.637
3.214
2.410 2.559
2009 2010 2011 2012 2013
1.955
Gesamtleistung
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
1.402
1.690
758
607
2009 2010 2011 2012 2013
54,0
44,1% 47,1%
Eigenbetrieb Grundstücksentwicklung Salzgitter
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
51,8 51,7 55,6 54,7
36,2%
51,9% 48,1%
2009 2010 2011 2012 2013
1.369
791
Jahresergebnis
1.325
296
182
2009 2010 2011 2012 2013

Kapitalflussrechnung
Eigenbetrieb Grundstücksentwicklung Salzgitter
2009 2010 2011
(Angaben in TEUR) Ist Ist Ist
1.1. Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteilen von
Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten 1.369 791 1.325
1.2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 8 10 11
1.3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen - 189 - 336 - 709
1.4. +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (bspw. Abschreibung auf ein
aktiviertes Disagio)
1.5. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens
1.6. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit
1.7. zuzuordnen sind
+/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen
1.8. +/- sind
Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
1.028 1.157 776
104 - 13 - 67
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 2.320 1.609 1.336
2.1. Einzahlungen aus Abgängen des Anlagevermögens 4 1.443 56
2.2. - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen - 18 - 15 - 8
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 14 1.428 48
3.1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen 1
3.2. -/+ Auszahlungen/Einzahlungen an/von Unternehmenseigner und
Minderheitsgesellschafter (Dividenden, Verlustausgleich, etc.) - 550 - 110 - 106
3.3. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Stadt Salzgitter
3.4. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Gesellschafter
3.5. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3.6. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Beteiligungen
3.7. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Stadt Salzgitter
3.8. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter
3.9. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen
3.10 +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Beteiligungen
.
3.11 + Einzahlungen aus Zuschüssen
.
3.12 + Einzahlung aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.13 - Auszahlungen aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.14 + Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-)
. Krediten
3.15
.
- Auszahlungen aus der Tilgung und Gewährung von Anleihen und (Finanz-) Krediten
- 1.177 - 2.489 - 911
3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit - 1.727 - 2.598 - 1.017
4.1.
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe aus 1. + 2. + 3.)
579 439 367
4.2. Kassenbestand am Anfang der Periode 1.445 2.024 2.463
4. Kassenbestand am Ende der Periode 2.024 2.463 2.830
Weitere Kennzahlen
6 Liquidität in % (4. Kassenbestand / Bilanzsumme) 4,5% 5,7% 6,7%
7 Finanzschulden/-überschuss (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten + Kreditaufnahme -
4. Kassenbestand) 2.024 2.463 2.830
8 Schuldentilgungsdauer in Jahren ((Bilanzsumme - Pensionsrückstellungen - liquide Mittel -
Eigenkapital) / 1. Cashflow lfd. G.) 8,4 Jahre 10,1 Jahre 10,6 Jahre
9
Innenfinanzierungsgrad der Investitionen in % (1. Cashflow lfd.G. / 2. Cashflow Inv.)
16571%
121

122

3.9 Eigenbetrieb Gebäudemanagement, Einkauf und Logistik Salzgitter
Stammkapital: 25.000.000,00 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Eigenbetrieb der Stadt Salzgitter
Gegenstand des Unternehmens
Der Eigenbetrieb nimmt für die Stadt Salzgitter die Aufgaben des Gebäudemanagements, des Einkaufs
und der Logistik wahr. Wesentliche wahrzunehmende Aufgaben sind die Optimierung der
Prozesse der Immobilienwirtschaft während des gesamten Betriebszyklus. Dazu gehören Planung,
Neubau, Sanierung und Unterhaltung sowie Bewirtschaftung aller Gebäude einschließlich der dazugehörenden
Betriebstechnik, allgemeine Serviceleistungen (Postdienste, Telefonzentrale, Catering,
Konferenzraumverwaltung), Hausmeisterdienste, Gebäudereinigung und zentraler Einkauf.
Der Eigenbetrieb stellt den Arbeits- und Gesundheitsschutz für die Stadt Salzgitter sicher.
Zu seinen Aufgaben gehört auch die Aus- und Fortbildung in den dem Betrieb zugeordneten fachspezifischen
Bereichen.
Der Betrieb kann die seinen Betriebszweck fördernde und ihn wirtschaftlich berührende Hilfs- und
Nebengeschäfte betreiben.
Erfüllung des öffentlichen Zwecks
Der Eigenbetrieb Gebäudemanagement Einkauf und Logistik erfüllt die städtischen Aufgaben Gebäudemanagement,
Einkauf und Logistik und übernimmt den zentralen Service für die vorgenannten
Bereiche.
Daneben setzt er den Arbeits- und Gesundheitsschutz im Rahmen der dafür geschaffenen Gesetze,
Vorschriften und Richtlinien bei der Stadt Salzgitter um.
Rechtliche Verhältnisse
Gründung: 15. Dezember 2004
Werks- bzw. Betriebsleitung: Frank Grunewald
Werks- bzw. Betriebsausschuss:
Bernd Grabb Vorsitzender Ratsherr
Hans-Joachim Heidrich (bis 31.10.11) stellv. Vorsitzender Ratsherr
Wolfgang Rosenthal (ab 01.11.11) stellv. Vorsitzender Ratsherr
Wolfgang Fisch Ratsherr
Karl-Heinz Ganghof (bis 31.10.11) Ratsherr
Wolfgang Jainta (ab 01.11.11) Ratsherr
Ulrich Leidecker (ab 01.11.11) Ratsherr
Michael Loos (ab 01.11.11) Ratsherr
Helmut Milek (bis 31.10.11) Ratsherr
Berndt Roick (bis 31.10.11) Ratsherr
Elke Streckfuß (bis 31.10.11) Ratsfrau
Hans Verstegen (ab 01.11.11) Ratsherr
Hermann Fleischer (ab 01.11.11) Grundmandat Ratsherr*
Jürgen Hattop (bis 31.10.11) Grundmandat*** Ratsherr*
Wolf-Dieter Jäschke (bis 31.10.11) Grundmandat Ratsherr*
Peter Malzahn (bis 31.10.11) Grundmandat Ratsherr*
Michael Walter (ab 01.11.11) Grundmandat Ratsherr*
Lothar Weber (bis 31.10.11) beratendes Mitglied Vertreter der Beschäftigten*
Ilona Gerner (ab 01.11.11) Vertreterin der Beschäftig-
ten**
* ohne Stimmrecht; ** mit Stimmrecht; *** ab 01.11.11 Vollmandat
Eigenbetrieb Gebäude, Einkauf und Logistik Salzgitter
123

124
Wichtige Verträge
Es bestehen vier langfristige kreditähnliche Rechtsgeschäfte für ebenso viele Objekte sowie zwei
Mietverträge mit der WBV Wohnbau Betreuungs & Verwaltungs GmbH Salzgitter.
Erfolgsplan (ehemals Verwaltungshaushalt)
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Angaben in TEUR Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Miete der Stadt Salzgitter und
Kostenerstattung PAK
-33.473 -33.294 -33.555 -37.385 -41.825
Reinigungsleistungen -162 -184 -175 -175
Sachkostenerstattung an EB -1.618 -1.447 -2.440 -1.595 -1.709
Zinserstattungen 3.544 3.360 3.588 3.585 3.990
Summe -31.709 -31.564 -32.582 -35.395 -39.718
Die bisherige Darstellung der Verbindungen zum städtischen Haushalt können bis zum Planungsjahr
2012 beibehalten werden. Ab dem Jahr 2013 wurde die bisherige Struktur verlassen und durch die
Zuordnung der Mieten über die Kämmerei an die Fachdienste eine neue Darstellung erstellt.
Finanzplan (ehemals Vermögenshaushalt)
Angaben in TEUR Ist 2009 Ist 2010 Ist 2011 Plan 2012 Plan 2013
Tilgungserstattung 5.346 5.558 5.467 5.700 6.044
Gewinnausschüttung 1.637
Summe 6.983 5.558 5.467 5.700 6.044
Stand der Forderungen / Verbindlichkeiten aus der Bilanz
Angaben in TEUR 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2011
Forderungen an Stadt Salzgitter* 611 879 298
Verbindlichkeiten an Stadt Salzgitter* 104.618 105.045 105.434
Saldo gegen die Stadt -104.007 -104.166 -105.136
*(inkl. Eigenbetriebe und Eigengesellschaften)
Mitarbeiter
Personalbestand (Kopfanzahl)
Ist
2009
Ist
2010
Ist
2011
Plan
2012
Betriebsleitung 1 1 1 1
Angestellte (kaufmännisch) 32 27 28 27
Angestellte (technisch) 27 23 25 25
Gewerbliche Arbeitnehmer 166 177 174 184
Auszubildende 2 4 3 3
Summe 228 232 231 240
davon Teilzeit 136 136 135 133
Summe (vollzeitäquivalent) 175 179,03 176,87 207,8
Eigenbetrieb Gebäude, Einkauf und Logistik Salzgitter

Ab dem Planungsjahr 2013 erfolgte im EB 85 eine Neuorganisation:
Eigenbetrieb Gebäude, Einkauf und Logistik Salzgitter
Plan 2013
Betriebsleitung, Pers.-Vertretung (ohne Arbeitssicherheit + Controlling) 3
Technisches Gebäudemanagement (inkl. Hausmeister) 74
Kaufmännische Dienste (inkl. Gebäudereinigung) 137
Services/ Zentrale Dienste (Einkauf, Post- und Scanstelle, Catering) 15
Miet- und Infrastruktur-Management 8
Summe
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Der Eigenbetrieb Gebäudemanagement, Einkauf und Logistik der Stadt Salzgitter (im Folgenden EB
SZ-G.E.L.) ist verantwortlich für alle Aufgaben im Gebäudebetrieb und Eigentümer von ca. 430
Einzelgebäuden auf rund 180 Liegenschaften mit einer gesamten Gebäudefläche von rd. 405.000 m²
Bruttogrundfläche.
Der kundenorientierten Gestaltung der Prozesse und Abläufe bei der Bewirtschaftung der Gebäude
kommt eine besondere Bedeutung zu. Entsprechend ist die Aufbauorganisation im Geschäftsjahr
2011 überprüft und auf eine breitere Leitungsebene gestellt. Von der Abteilung Infrastrukturelles
Gebäudemanagement wurde der Bereich „Schulhausmeister“ und „Hausmeister Verwaltungsgebäude“
in die Abteilung Technisches Gebäudemanagement zugeordnet. Weiterhin wurden Serviceaufgaben
unter eine einheitliche Leitung gestellt, um Schnittstellen zu vermeiden und Synergieeffekte zu
erzielen.
Die Ablauforganisation wird ständig auf Optimierungspotenziale untersucht. Hier werden Erfahrungen
innerhalb der Kommunen, die vergleichbare Größen und ähnliche Organisationsformen (Eigenbetriebe)
haben, regelmäßig ausgetauscht. Der Eigenbetrieb intensiviert daher seit 2011 die Mitarbeit im
Vergleichsring Prozessoptimierung der Kommunalen Gemeinschaftsstelle für Verwaltungsmanagement
(KGSt). Neben dem Vergleich der Ist-Prozesse der beteiligten Kommunen werden Soll-
Prozesse entwickelt, um qualitative Verbesserungen und effizientere Abläufe im Gebäudemanagement
zu realisieren.
Das Wirtschaftsjahr 2011 schließt mit einem Ergebnis in Höhe von 5.259 T€ ab. Die geplanten
Bauvorhaben und Sanierungsmaßnahmen sind termingerecht und im Rahmen der finanziellen
Planung durchgeführt worden. Witterungsabhängige Einzelmaßnahmen des Wirtschaftsplans, besonders
Sanierungsvorhaben mit Bauarbeiten im Erdreich, an Fassaden und Dächern hatten einen
zeitlichen Verzug von rund drei Monaten. Das finanzielle Ergebnis wird von diesen baulichen Verzögerungen
beeinflusst, da ein ergebniswirksamer Zahlungsabfluss erst im Wirtschaftsjahr 2012 wirksam
wird.
Durch umfangreiche Sanierungsmaßnahmen im Rahmen des „Schulsanierungsplans 2007 plus“
sowie zusätzliche Maßnahmen aus dem Konjunkturprogramm II wurden Energiekosteneinsparungen
in Schulgebäuden realisiert. Seit dem Jahr 2007, dem Beginn des Schulsanierungsprogramms, sank
der Gasverbrauch aller Liegenschaften um etwa 5,1 %. Die positiven Auswirkungen energetischer
Sanierungsmaßnahmen auf den Energieverbrauch sind aus der Entwicklung der Jahre 2007 bis 2011
deutlich erkennbar.
Im Sinne des Vermieter-Mieter-Modells übernimmt der Eigenbetrieb die Funktion des Vermieters für
alle genutzten Flächen. Ziel ist es, die übertragenen Liegenschaften den externen Mietern zu einem
Mietpreis zur Verfügung zu stellen, der sich aus den tatsächlich entstehenden Kosten ergibt (Kostenmiete).
Dabei wird keine Gewinnerzielung verfolgt. Durch die entstehende Kostentransparenz
erhalten die städtischen Organisationseinheiten als interner Mieter die Möglichkeit, ihren Flächenbedarf
gerade unter wirtschaftlichen Aspekten zu überprüfen. Sie tragen somit ebenfalls Verantwortung
für die kostenrelevanten Faktoren wie die Größe der Fläche und Höhe des Energieeinsatzes. Sie
können durch ihr Verhalten im Betrieb Einfluss auf die Kosten nehmen. Insgesamt soll dadurch eine
wirtschaftliche Nutzung der Gebäuderessourcen erreicht werden.
237
125

126
Bilanzdaten
Eigenbetrieb Gebäude, Einkauf und Logistik Salzgitter

Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr. (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
1 Umsatzerlöse 37.453 36.969 38.118 40.794 45.740
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
283 391 514 150 150
3 Gesamtleistung 37.736 37.360 38.632 40.944 45.890
4 Materialaufwand 16.361 14.339 13.098 17.542 17.535
5 Personalaufwand 7.706 7.515 6.826 8.049 8.447
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 3.450 5.894 3.598 3.792 4.361
7 sonstige betriebliche Erträge 976 4.086 900 1.351 1.287
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
11.195 13.698 16.010 12.912 16.834
9 Abschreibungen 6.261 6.285 6.253 6.940 7.000
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 4.933 7.413 9.757 5.972 9.834
11 Zinsergebnis - 4.510 - 4.032 - 4.468 - 4.471 - 4.801
12 Beteiligungsergebnis - - - - -
13 sonstiges Finanzergebnis - - - - 277 - 220
14 Finanzergebnis - 4.510 - 4.032 - 4.468 - 4.748 - 5.021
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
424 3.381 5.289 1.225 4.813
16 Außerordentliches Ergebnis - - 413 - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 424 2.969 5.289 1.225 4.813
18 Steuern 51 39 30 31 31
19 Jahresergebnis 373 2.929 5.259 1.194 4.782
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 221 237 232 240 237
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 200 203 207 208 207
22 Eigenkapitalrentabilität in % 0,4% 3,0% 5,1%
23 Nettoumsatzrendite in % 1,0% 7,9% 13,8% 2,9% 10,5%
24 Materialaufwandsquote in % 43,4% 38,4% 33,9% 42,8% 38,2%
25 Personalaufwandsquote in % 20,4% 20,1% 17,7% 19,7% 18,4%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 38,5 37,0 33,0 38,7 40,8
27 EBIT-Marge 13,2% 20,1% 25,6% 14,6% 21,5%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) 24,7 36,5 47,1 28,7 47,5
37.736 37.360 38.632
40.944 45.890
2009 2010 2011 2012 2013
4.933
Gesamtleistung
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
7.413
9.757
5.972
9.834
2009 2010 2011 2012 2013
38,5 37,0
20,4%
Personalaufwand
33,0
20,1% 17,7% 19,7%
Eigenbetrieb Gebäude, Einkauf und Logistik Salzgitter
je Vollzeitkraft Quote
38,7 40,8
2009 2010 2011 2012 2013
373
2.929
Jahresergebnis
5.259
1.194
4.782
2009 2010 2011 2012 2013
18,4%
127

128
Kapitalflussrechnung
2009 2010 2011
(Angaben in TEUR) Ist Ist Ist
1.1. Periodenergebnis (einschließlich Ergebnisanteilen von
Minderheitsgesellschaftern) vor außerordentlichen Posten 373 2.929 5.259
1.2. +/- Abschreibungen/Zuschreibungen auf Gegenstände des Anlagevermögens 6.261 6.285 6.253
1.3. +/- Zunahme/Abnahme der Rückstellungen - 805 - 2.241 - 2.573
1.4. +/- Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen/Erträge (bspw. Abschreibung auf ein
aktiviertes Disagio) - 497 - 1.012 - 545
1.5. -/+ Gewinn/Verlust aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens
1.6. -/+ Zunahme/Abnahme der Vorräte, der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sowie anderer Aktiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit
zuzuordnen sind 903 2.031 - 792
1.7. +/- Zunahme/Abnahme der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie
anderer Passiva, die nicht der Investitions- oder Finanzierungstätigkeit zuzuordnen
361 3.524 692
1.8. +/- sind
Ein- und Auszahlungen aus außerordentlichen Posten
1. Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit 6.596 11.516 8.294
2.1. Einzahlungen aus Abgängen des Anlagevermögens 1.679 308 324
2.2. - Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen - 5.600 - 13.083 - 9.192
2. Cashflow aus der Investitionstätigkeit - 3.921 - 12.775 - 8.868
3.1. Einzahlungen aus Eigenkapitalzuführungen
3.2. -/+ Auszahlungen/Einzahlungen an/von Unternehmenseigner und
Minderheitsgesellschafter (Dividenden, Verlustausgleich, etc.) - 1.637
3.3. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Stadt Salzgitter
3.4. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Gesellschafter
3.5. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen verbundene Unternehmen
3.6. -/+ Zunahme/Abnahme Forderungen gegen Beteiligungen
3.7. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Stadt Salzgitter
3.8. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter
3.9. +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen verbundene Unternehmen
3.10 +/- Zunahme/Abnahme Verbindlichkeiten gegen Beteiligungen
.
3.11
.
3.12
+ Einzahlungen aus Zuschüssen
+ Einzahlung aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
913 4.969 1.168
.
3.13 - Auszahlungen aus Forderungsverkauf (Forfaitierung)
.
3.14 + Einzahlungen aus der Begebung von Anleihen und der Aufnahme von (Finanz-)
. Krediten 2.000 4.791 8.083
3.15
.
-
Auszahlungen aus der Tilgung und Gewährung von Anleihen und (Finanz-) Krediten
- 6.422 - 8.729 - 6.627
3. Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit - 5.146 1.031 2.624
4.1.
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
(Summe aus 1. + 2. + 3.)
Eigenbetrieb Gebäude, Einkauf und Logistik Salzgitter
- 2.471 - 228 2.050
4.2. Kassenbestand am Anfang der Periode 2.925 454 226
4. Kassenbestand am Ende der Periode 454 226 2.276
Weitere Kennzahlen
6 Liquidität in % (4. Kassenbestand / Bilanzsumme) 0,2% 0,1% 0,8%
7 Finanzschulden/-überschuss (Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten + Kreditaufnahme -
4. Kassenbestand) 454 226 2.276
8 Schuldentilgungsdauer in Jahren ((Bilanzsumme - Pensionsrückstellungen - liquide Mittel -
Eigenkapital) / 1. Cashflow lfd. G.) 24,8 Jahre 14,5 Jahre 19,9 Jahre
9
Innenfinanzierungsgrad der Investitionen in % (1. Cashflow lfd.G. / 2. Cashflow Inv.)
168% 90% 94%

3.10 Projekt Region Braunschweig GmbH
Stammkapital: 25.000,00 EURO
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Volkswagen Financial Services AG 2.150 €
Salzgitter AG 2.050 €
Öffentliche Sachversicherung Braunschweig 2.050 €
Arbeitgeberverband Region Braunschweig e.V 2.050 €
IG Metall Deutschland 2.050 €
E.ON Avacon AG 2.150 €
Stadt Braunschweig 3.700 €
Stadt Salzgitter 1.100 €
Stadt Wolfsburg 1.100 €
Landkreis Gifhorn 1.100 €
Landkreis Goslar 1.100 €
Landkreis Helmstadt 1.100 €
Landkreis Peine 1.100 €
Landkreis Wolfenbüttel 1.100 €
Zweckverband Großraum Braunschweig 1.100 €
Gegenstand des Unternehmens
Gegenstand des Unternehmens sind Projektmanagement und -umsetzung, Marketing sowie Forschung
und Wissensmanagement für die Region Braunschweig, die aus den Städten Braunschweig,
Salzgitter und Wolfsburg und den Landkreisen Gifhorn, Goslar, Helmstedt, Peine und Wolfenbüttel
gebildet wird.
Die Gesellschaft bündelt Kräfte aus Politik und Verwaltung sowie Wirtschaft und Wissenschaft und
schafft so wichtige Voraussetzungen für eine starke Region. In zahlreichen, richtungsweisenden
Initiativen ebnet sie den Weg, um Leben, Arbeit und Wirtschaft noch attraktiver zu gestalten.
Die regionale Wirtschaft soll gestärkt und gefördert werden, damit ein nachhaltiges Wirtschaftswachstums
entstehen kann, um dadurch bestehende Arbeitsplätze zu sichern und neue zu schaffen.
Die Gesellschaft ist zu allen Geschäften und Maßnahmen berechtigt, die geeignet sind, den Gesellschaftszweck
unmittelbar oder mittelbar zu fördern. Sie kann sich zur Erfüllung ihrer Aufgaben Dritter
bedienen und sich an anderen Unternehmen, die den Gesellschaftszweck fördern, beteiligen.
Projekt Region Braunschweig GmbH
129

Gründung: 2005
130
Rechtliche Verhältnisse
Geschäftsführung: Dirk Warnecke (bis 01.08.2011)
Oliver Syring (ab 01.09.2011)
Julius von Ingelheim (ab 08.12.10)
Aufsichtsrat:
Dr. Horst Neumann Vorsitzender Volkswagen AG
Dr. Gert Hoffmann stellv. Vorsitzender OB der Stadt Braunschweig
Frank Klingebiel OB der Stadt Salzgitter
Michael Doering Öffentliche Versicherung Braunschweig
Reinhard Manlik Zweckverband Großraum Braunschweig
Wolfgang Niemsch Arbeitgeberverband Region Braunschweig
Peter-Jürgen Schneider Salzgitter AG
Michael Söhlke E.ON Avacon AG
Bernd Osterloh Volkswagen AG
Gerhard Kilian (bis 14.12.2011) Landrat Landkreis Helmstedt
Matthias Wunderling-Weilbier (ab 14.12.2011) Landrat Landkreis Helmstedt
Franz Einhaus Landrat Landkreis Peine
Marion Lau Landrätin Landkreis Gifhorn
Christiane Hesse VW Financial Services AG
Stephan Manke Landrat Landkreis Goslar
Jörg Röhmann Landrat Landkreis Wolfenbüttel
Prof. Rolf Schnellecke (bis 31.12.2011) OB der Stadt Wolfsburg
Klaus Mohrs (ab 01.01.2012) OB der Stadt Wolfsburg
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Die Stadt Salzgitter zahlt einen jährlichen Mitgliedsbeitrag in Höhe von 60.000 € an die Gesellschaft.
Keine
Beteiligungen
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Das Geschäftsjahr 2011 ist das sechste Jahr der operativen Tätigkeit der Gesellschaft.
Die Gesellschaft zielt vor allem darauf ab, Strukturen für eine nachhaltige Sicherung und den Aufbau
von Beschäftigung in der Region Braunschweig zu implementieren. Die Finanzierung der Gesellschaftstätigkeiten
erfolgt über Gesellschafter- und Sponsorenbeiträge von Gebietskörperschaften und
Unternehmen sowie Drittmittel.
Als Projektschwerpunkte im Berichtsjahr sind beispielweise folgende Maßnahmen zu nennen: Projekt
BONA SZ (Nachwuchssicherung), Dialog-KMU, Projekte WIN-Mittelstand/-Nachfolge, Projekt PUM.A
B (Integration von Migranten), Projekt ZeitOrte, Energiemanagement in KMU, u.v.m.
Im Jahr 2010 erzielte die Gesellschaft ein Jahresergebnis in Höhe von -420 T€.
Im Jahr 2013 erfolgte eine Umfirmierung in Allianz für die Region GmbH und in diesem Zusammenhang
erfolgte eine Kapitalerhöhung. Die Aufnahme der Wolfsburg AG als neuen Gesellschafter
schließt die in 2010 begonnene enge Verzahnung der beiden Regionalentwicklungsgesellschaften
ab. Als 'Allianz für die Region GmbH’ wird sich die Gesellschaft ausschließlich mit der Umsetzung
regionaler Projekte in den Handlungsfeldern Energie, Bildung, Gesundheit, Verkehr und Freizeit
befassen. Die Wolfsburg AG stellt hierfür der Gesellschaft finanzielle und personelle Ressourcen zur
Verfügung.
Projekt Region Braunschweig GmbH

Bilanz
Projekt Region Braunschweig GmbH
131

132
Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 3.277 2.400 2.699 - -
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- - - - -
3 Gesamtleistung 3.277 2.400 2.699 - -
4 Materialaufwand - - 9 - -
5 Personalaufwand 1.004 919 1.109 - -
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 1.521 1.745 2.061 - -
7 sonstige betriebliche Erträge 46 55 40 - -
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
798 - 209 - 440 - -
9 Abschreibungen 10 8 8 - -
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 788 - 217 - 448 - -
11 Zinsergebnis 44 22 31 - -
12 Beteiligungsergebnis - - - 2 - -
13 sonstiges Finanzergebnis - - - - -
14 Finanzergebnis 44 22 29 - -
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
832 - 194 - 419 - -
16 Außerordentliches Ergebnis - - - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 832 - 194 - 419 - -
18 Steuern 1 0 0 - -
19 Jahresergebnis 831 - 195 - 420 - -
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt) 26 26 23
21 Vollzeitkräfte (Anzahl) 26 26 23
22 Eigenkapitalrentabilität in % 26,0% -6,5% -16,3%
23 Nettoumsatzrendite in % 25,4% -8,1% -15,5%
24 Materialaufwandsquote in % 0,3%
25 Personalaufwandsquote in % 30,6% 38,3% 41,1%
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR) 38,6 35,3 42,7
27 EBIT-Marge 24,1% -9,0% -16,6%
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR) 30,3 -8,3 -17,2
3.277
Gesamtleistung
2.400 2.699
0 0
2009 2010 2011 2012 2013
788
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
-217
-448
0 0
2009 2010 2011 2012 2013
38,6 35,3
30,6%
Projekt Region Braunschweig GmbH
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
38,3%
42,7
41,1%
0,0%
0,0 0,0
2009 2010 2011 2012 2013
0,0%
831
-195
Jahresergebnis
-420
0 0
2009 2010 2011 2012 2013

Stammkapital: 27.000,00 EURO
3.11 Thieder Bad GmbH
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Stadt Salzgitter 7.000 €
Förderverein Thieder Bad e.V 12.500 €
Turn- und Sportverein Salzgitter Thiede 1900 e.V. 2.500 €
DLRG Ortsgruppe Salzgitter Thiede e.V. 2.500 €
DLRG Ortsgruppe Sickte e.V. 2.500 €
Gegenstand des Unternehmens
Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung der öffentlichen Gesundheitspflege, des Schwimmsports,
der Kinder- und Jugendarbeit.
Zu diesem Zweck wird die Gesellschaft insbesondere im Rahmen der Unterhaltung und des Betriebes
eines Hallen- und Freibades und für die Erteilung von Schwimmunterricht tätig.
Die Gesellschaft verfolgt ausschließlich und unmittelbar gemeinnützige Zwecke im Sinne des Abschnitts
„Steuerbegünstigte Zwecke“ der Abgabenordnung.
Gründung: 2008
Geschäftsführung: Helmut Fichtner
Aufsichtsrat: nicht vorhanden
Rechtliche Verhältnisse
Verbindungen zum städtischen Haushalt
Die Stadt Salzgitter zahlt einen jährlichen Betriebskostenzuschuss in Höhe von 131.300 € an die
Gesellschaft.
Keine
Beteiligungen
Lage und Entwicklung des Unternehmens
Das Betriebsjahr 2011 war geprägt durch einen wiederum strengen Winter und einem für Badbetreiber
katastrophalen Sommer. Somit musste das Thieder Bad gegenüber dem Vorjahr verminderte
Besucherzahlen und somit Mindereinnahmen in Höhe von 53 % im Freibad verbuchen.
Im Berichtsjahr wurden diverse Sanierungen vorgenommen und eine Photovoltaikanlage installiert.
Die Sanierung des Hallenbades stellt das Unternehmen vor großen Herausforderungen.
Thieder Bad GmbH
133

134
Bilanz
Thieder Bad GmbH

Gewinn- und Verlustrechnung
2009 2010 2011 2012 2013
Nr (Angaben in TEUR) Ist Ist Ist Plan Plan
. 1 Umsatzerlöse 236 227 203 213 210
2 Bestandsveränderung, aktivierte
Eigenleistungen
- - - - -
3 Gesamtleistung 236 227 203 213 210
4 Materialaufwand 88 80 69 100 94
5 Personalaufwand 83 87 104 140 140
6 sonstige betriebliche Aufwendungen 231 123 141 148 162
7 sonstige betriebliche Erträge 213 133 154 186 197
8 Ergebnis vor Zinsen, Steuern und
Abschreibungen (EBITDA)
47 70 43 12 12
9 Abschreibungen 5 12 16 12 12
10 Betriebliches Ergebnis (EBIT) 42 59 26 - -
11 Zinsergebnis 1 - 0 - -
12 Beteiligungsergebnis - - - - -
13 sonstiges Finanzergebnis - - - - -
14 Finanzergebnis 1 - 0 - -
15 Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
42 59 27 - -
16 Außerordentliches Ergebnis - - - - -
17 Ergebnis vor Steuern (EBT) 42 59 27 - -
18 Steuern - - 0 - -
19 Jahresergebnis 42 59 27 - -
20
Weitere Kennzahlen
Anzahl der Mitarbeiter
(Durchschnitt)
21 Vollzeitkräfte (Anzahl)
22 Eigenkapitalrentabilität in % 27,6% 27,7% 11,2%
23 Nettoumsatzrendite in % 18,0% 25,8% 13,2%
24 Materialaufwandsquote in % 37,3% 35,3% 33,8%
25 Personalaufwandsquote in %
26 Personalaufw. je Vollzeitkraft (TEUR)
35,2% 38,2% 51,2%
27 EBIT-Marge
28 EBIT je Vollzeitkraft (TEUR)
17,7% 25,8% 13,0%
236
227
203
213
210
2009 2010 2011 2012 2013
42
Gesamtleistung
Betriebliches Ergebnis (EBIT)
59
26
0 0
2009 2010 2011 2012 2013
Thieder Bad GmbH
35,2%
38,2%
Personalaufwand
je Vollzeitkraft Quote
51,2%
65,4%
66,4%
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
2009 2010 2011 2012 2013
42
59
Jahresergebnis
27
0 0
2009 2010 2011 2012 2013
135

Stammkapital: 1.000.000,00 EURO
136
3.12 Sonstige Anteile
Wolfenbütteler Baugesellschaft mbH
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Landkreis Wolfenbüttel 41,7 % 417 T€
Goslarer Wohnstättengesellschaft mbH 20.3 % 203 T€
Stadt Wolfenbüttel 8,3 % 83 T€
Stadt Bad Harzburg 8,1 % 81 T€
Stadt Salzgitter (bis 31.12.2011) 0,4 % 4 T€
Diverse Städte, Gemeinden und Privatpersonen 21,2 % 212 T€
Die Stadt Salzgitter ist als Rechtsnachfolgerin der ehemaligen Gemeinden Sauingen und Üfingen, die
1973 in das heutige Salzgittergebiet eingemeindet wurden, an der Wolfenbütteler Baugesellschaft
mbH mit 0,4 % beteiligt.
Gegenstand des Unternehmens
Die Durchführung von Bauvorhaben aller Art sowie die Durchführung von damit im Zusammenhang
stehender Maßnahmen einschließlich Baubetreuung und Bauplanung. Bei der Durchführung des
Gesellschaftszwecks hat sich die Gesellschaft vorrangig einer verantwortlichen Wohnungsversorgung
von breiten Schichten der Bevölkerung zu widmen.
Geschäftsführung: Markus Hering
Rechtliche Verhältnisse
Aufsichtsrat: Jörg Röhmann (Vorsitzender)
Die Stadt Salzgitter stellt kein Mitglied im Aufsichtsrat.
Der Gesellschaftsanteil der Stadt Salzgitter wurde im Jahr 2011 an die Stadt Wolfenbüttel verkauft.
Sonstige Anteile

Anteil: 3.742 Aktien
Nordzucker Holding AG
Beteiligungsverhältnisse
Die Stadt Salzgitter hat am 01.10.1979 die Hofstelle "Volling" einschließlich sämtlicher Ländereien
erworben. Gemäß Kaufvertrag hat die Stadt Salzgitter auch die Beteiligungsrechte (Aktien) i.H.v.
4.985 DM an der Hannover Zucker AG Lehrte erworben.
Entsprechend dem Kapitalerhöhungsbeschluss der Hauptversammlung der Hannover Zucker AG
Lehrte vom 13.09.1990 um 25 % hat die Stadt Salzgitter am 11.11.1990 weitere 49 Aktien gekauft, so
dass sich das Aktienkapital der Stadt Salzgitter auf 6.237 € erhöhte.
Infolge von Verschmelzungsverträgen unter den Holdingsgesellschaften im September 1999 wurde
die Nordzucker AG gegründet und zugleich das Stammkapital aufgestockt, so dass die Stadt Salzgitter
über ein Aktienkapital von 9.566 € verfügt, was erstmals bei der Dividendenausschüttung
1999/2000 zu Buche schlug.
Gegenstand des Unternehmens
Als eines der größten Unternehmen auf dem Lebensmittelmarkt in der Europäischen Union versorgt
die Nordzucker AG die Bevölkerung zusammen mit ihren Rübenanbauern in nachhaltiger Perspektive
mit dem Nahrungsmittel Zucker und andere Industrien mit weiteren Produkten insbesondere den
Futtermittelsektor.
Der originäre Unternehmensgegenstand ist die Verarbeitung von Zuckerrüben zur Gewinnung und
Vermarktung von Zucker und daraus abgeleitete Produkte.
Ziel der Gesellschaft ist es, die Bewahrung des bäuerlichen Eigentums durch Vereinigung von Aktien
und Lieferrechten in einer Hand zu erhalten.
Das Grundprinzip sieht die Gesellschaft in der Wahrung der Einheit von Rohstoffproduktion, Rübenverarbeitung
und Zuckervermarktung in bäuerlicher Hand.
Rechtliche Verhältnisse
Die Gesellschaft hat einen Aufsichtsrat und einen Vorstand. Die Stadt Salzgitter verfügt über keinen
Sitz im Aufsichtsrat.
Sonstige Anteile
137

Stammkapital: 811.620,00 EURO
138
Niedersächsische Landgesellschaft mbH
Beteiligungsverhältnisse
Gesellschafter: Land Niedersachsen 52 % 422,0 T€
23 niedersächsische Landkreise 12 % 97,4 T€
16 Städte und Gemeinden 9 % 73,0 T€
Landesbanken und NILEG 8 % 64,9 T€
Deutsche Postbank AG 6 % 48,7 T€
Diverse 7 % 56,8 T€
Eigener Anteil 6 % 48,7 T€
Durch Ratsbeschluss vom 04.08.1969 erklärte sich die Stadt Salzgitter bereit, im Hinblick auf eine
zunehmende Inanspruchnahme der Niedersächsischen Landgesellschaft mbH auf dem Grundstückssektor,
sich mit einem Betrag von 1.533 € an der Gesellschaft zu beteiligen. Dies entspricht einem
Anteil von 0,19 %.
Gegenstand des Unternehmens
Die Gesellschaft führt als gemeinnütziges Siedlungsunternehmen Maßnahmen der Siedlung, der
Agrarstrukturverbesserung und der Landentwicklung und -beschaffung oder sonstige gesetzlich
zugewiesene Aufgaben im Interesse der Ordnung und Entwicklung des ländlichen Raumes unter
Fachaufsicht des Niedersächsischen Ministeriums für Ernährung, Landwirtschaft und Forsten durch.
Die Leistungen der Gesellschaft für Gemeinden liegen im Bereich der Dorferneuerung, Bauleitplanung,
Grünplanung und des Eigenheimbau.
Geschäftsführung: Thorsten Hiete
Rechtliche Verhältnisse
Die Stadt Salzgitter stellt kein Mitglied im Aufsichtsrat.
Sonstige Anteile

Verbandsmitglieder Stadt Braunschweig
Stadt Salzgitter
Stadt Wolfsburg
Landkreis Gifhorn
Landkreis Goslar
Landkreis Helmstedt
Landkreis Peine
Landkreis Wolfenbüttel
Zweckverband Großraum Braunschweig
Beteiligungsverhältnisse
Gegenstand des Unternehmens
Dem Zweckverband obliegen die in § 2 Abs. 1 bis 3 des Gesetzes über die Bildung des Zweckverbandes
„Großraum Braunschweig“ beschriebenen Aufgaben (Regionalplanung, Nahverkehr und
Finanzierung).
Daneben beteiligt sich der Zweckverband gesellschaftsrechtlich an der „Projekt Region Braunschweig
GmbH“.
Mit Zustimmung aller Verbandsglieder können dem Zweckverband weitere Aufgaben übertragen
werden.
Verbandsdirektor: Henning Brandes
Rechtliche Verhältnisse
Die Verbandsversammlung besteht derzeit insgesamt aus 59 Mitgliedern aus allen Teilen des Verbandsgebietes.
Vorsitzender der Verbandsversammlung ist Detlef Tanke, sein erster Vertreter Michael Kramer und
seine zweite Vertreterin Sabine Sewella.
Vertreter der Stadt Salzgitter
in der Verbandsversammlung: Herr Klaus Poetsch
Herr Bernd J. Scherer
Herr Wilfried Pollmann
Herr Wolfgang Schneider
Herr Steffen Ducke (ab 15.12.11)
Sonstige Anteile
139

140
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Südniedersachsen Hannover
Verbandsmitglieder Region Hannover
Städte
- Braunschweig
- Göttingen
- Salzgitter
Landkreise
- Göttingen
- Goslar
- Hildesheim
- Holzminden
- Northeim
- Osterode am Harz
- Wolfenbüttel
Beteiligungsverhältnisse
Gegenstand des Unternehmens
Der Zweckverband hat die Aufgabe der ordnungsgemäßen Erledigung der Tierkörperbeseitigung für
das Gebiet seiner Verbandsmitglieder. Zur Erfüllung seiner Aufgabe kann er sich Dritter bedienen.
Rechtliche Verhältnisse
Verbands-Geschäftsführung: Claus Jähner (Vorsitzender des Vorstandes)
Die Stadt Salzgitter entsendet ein Mitglied (Hauptverwaltungsbeamten bzw. ein durch ihn vorgeschlagenen
Vertreter) in die Verbandsversammlung mit einem Stimmanteil, dessen Wert sich nach
den Umlageanteilen richtet.
Sonstige Anteile