endgültige Bedingungen zur Credit Linked Teilschuldverschreibung ...
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Einstellungen<br />
- aus Bilanzgewinn des Vorjahres 125.000 125.000<br />
Stand 31.12.2009 15.845.000 38.540.000<br />
Dem haftenden Eigenkapital werden, nach den Zahlen der Jahresbilanz, mit Feststellung dieses<br />
Jahresabschlusses nicht realisierte Reserven i.S.v. § 10 Abs. 2b Satz 1 Nr. 7 KWG in Höhe von<br />
EUR 10.401.000 zugerechnet. Nicht realisierte Reserven (45 % des Unterschiedsbetrages) sind in Höhe<br />
von EUR 17.395.942,00 vorhanden. Die Reserven können auf Grund der Deckelung in § 10 Abs. 4a KWG<br />
nur gekürzt berücksichtigt werden.<br />
In Bezug auf die Gesamttätigkeit der Bank sind Eventualverbindlichkeiten in Höhe von nom. 160,0 Mio.<br />
Euro, die auf ein breit gestreutes Portfolio an <strong>Credit</strong> Default Swaps (CDS) entfallen, von Bedeutung, bei<br />
denen die Bank als Sicherungsgeberin fungiert. Alle den CDS zu Grunde liegenden Adressen haben<br />
Ratings im Investment-Grade-Bereich.<br />
Zum Bilanzstichtag bestanden noch nicht abgewickelte Devisentermingeschäfte, Zinsswaps, Caps, <strong>Credit</strong><br />
Default Swaps und Aktienoptionen.<br />
Die zinsbezogenen Geschäfte wurden ausschließlich <strong>zur</strong> Steuerung des Zinsbuches abgeschlossen. Die<br />
währungs- und aktienbezogenen Geschäfte wurden ausschließlich im Kundeninteresse abgeschlossen.<br />
<strong>Credit</strong> Default Swaps als Sicherungsgeber wurden <strong>zur</strong> Erzielung von Erträgen aus Adressenausfallrisiken<br />
abgeschlossen. Daneben bestehen in kleinerem Umfang <strong>Credit</strong> Default Swaps aus der Teilnahme an VR<br />
Circle-Transaktionen <strong>zur</strong> Absicherung von Kreditrisiken der Bank.<br />
In der nachfolgenden Tabelle sind die am Bilanzstichtag noch nicht abgewickelten Derivatgeschäfte<br />
zusammengefasst. Neben der Gliederung nach Produktgruppen wird die Fälligkeitsstruktur auf Basis der<br />
Nominalbeträge angegeben. Den Nominalbeträgen liegen die Kurse und Preise zum Bilanzstichtag zu<br />
Grunde.<br />
Im August 2003 wurden mit den Kontrahenten im Derivatgeschäft bilaterale Netting-Vereinbarungen<br />
gemäß §§ 6 und 7 GroMiKV sowie § 207 der Solvabilitätsverordnung in Form eines<br />
Besicherungsanhanges zum Rahmenvertrag für Finanztermingeschäfte abgeschlossen. Seit September<br />
2003 erfolgt die Berechnung des Grundsatz I bzw. der Kennzahl nach der Solvabilitätsverordnung auf<br />
Basis dieser Verträge.<br />
Volumen im Derivategeschäft (Angaben in TEUR, die Zeitwerte enthalten keine Zinsabgrenzung)<br />
Nominalbetrag<br />
Restlaufzeit<br />
5 Jahre Summe<br />
beizulegender<br />
Zeitwert<br />
Adressen-ri<br />
siko
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