Aufsichtsrechtlicher Risikobericht - DZ Bank AG

aufsichtsrechtlicher Jahresrisikobericht 2012
der DZ BANK institutsgruppe
Kreditrisiko
27
ABB. 19 – besichertes kreditvolumen IM IRB-ANSATZ (OHNE VERBRIEFUNGEN)
in Mio. €
Finanzielle
Sicherheiten
Lebensversicherungen
Sonstige
Sicherheiten
Gewährleistungen
Summe
Forderungsklassen
31.12.
2012
31.12.
2011
31.12.
2012
31.12.
2011
Unternehmen 74 96 2 3 28.608 26.538 2.686 3.106 31.368 29.741
Institute 9.795 9.425 – – 81 82 500 534 10.376 10.041
Zentralregierungen 94 31 – – – – 196 214 290 245
Mengengeschäft – – – – 30.780 30.069 181 302 30.961 30.371
davon:
grundpfandrechtlich
besichert – – – – 30.780 30.069 181 302 30.961 30.371
31.12.
2012
31.12.
2011
31.12.
2012
31.12.
2011
31.12.
2012
31.12.
2011
qualifiziert
revolvierend – – – – – – – – – –
Sonstige – – – – – – – – – –
Beteiligungen – – – – – – – – – –
davon:
Einfacher Risikogewichtsansatz
– – – – – – – – – –
Internes
Modell-Ansatz – – – – – – – – – –
PD / LGD-Ansatz – – – – – – – – – –
Sonstige kreditunabhängige
Aktiva – – – – – – – – – –
Summe 9.963 9.552 2 3 59.469 56.689 3.563 4.156 72.995 70.398
Besichertes Kreditvolumen im
Kreditrisiko-Standardansatz (ohne Verbriefungen)
(Offenlegung gemäß § 336 Abs. 2 SolvV)
Abb. 18 weist die Positionswerte nach KSA-Forderungsklassen
aus, die durch finanzielle Sicherheiten, Lebensversicherungen
oder Gewährleistungen besichert sind.
Die Kreditrisikominderung wird jeweils mit den aufsichtsrechtlich
anrechenbaren Werten dargestellt.
Besichertes Kreditvolumen in den IRB-Ansätzen
(ohne Verbriefungen)
(Offenlegung gemäß § 336 Abs. 2 SolvV)
In Abb. 19 werden die Positionswerte nach IRBA-
Forderungsklassen dargestellt, die durch finanzielle
Sicher heiten, Lebensversicherungen, sonstige IRBA-
Sicherheiten (zum Beispiel Objektsicherheiten) oder
Gewährleistungen gedeckt sind. Die Kreditrisikominderung
wird jeweils mit den aufsichtsrecht ­lich anrechenbaren
Werten ausgewiesen. Für be stimmte IRBA-Forderungen
der BSH, DG HYP und DVB fließen die zur
Kreditrisikominderung anerkannten grundpfandrechtlichen
Sicherheiten beziehungsweise Objektsicherheiten
über den Loss Given Default in die Ermittlung der
Eigen mittelanforde rungen ein. In der Tabelle wird der
besicherte Positionswert dieser Geschäfte aus gewiesen.
4.6.7. Derivative Adressenausfallrisikopositionen
(Offenlegung gemäß § 326 SolvV)
Abb. 20 zeigt die derivativen Adressenausfallrisikopositionen
des Anlagebuchs und des Handelsbuchs in
Form der positiven Marktwerte vor und nach der Anrechnung
von derivativen Aufrechnungsposi tionen
sowie Sicherheiten. Außerdem erfolgt eine Differenzierung
des derivativen Adressenausfall risikos nach den
verschiedenen Kontraktarten.
Die Darstellung beinhaltet die zusammengefassten derivativen
Adressenausfallrisikopositionen des Anlagebuchs
und des Handelsbuchs, die in den Abb. 12 bis 15
bereits je aufsichtsrechtlicher Teilportfolio ebene offengelegt
werden. Die Positionen, die unmittelbar über einen
risikolosen zentralen Kontrahenten (Clearingstelle)