Aufsichtsrechtlicher Risikobericht - DZ Bank AG

aufsichtsrechtlicher Jahresrisikobericht 2012
der dz bank institutsgruppe
Verbriefungen
39
8.4.4. Einbehaltene oder erworbene sowie
außerbilanzielle Verbriefungspositionen
(Offenlegung gemäß § 334 Abs. 2 Nr. 2 SolvV)
Abb. 29 zeigt die von den Gesellschaften der DZ BANK
Institutsgruppe in ihrer Funktion als Originator, Sponsor
oder Investor einbehaltenen oder erworbenen sowie
die außerbilanziellen Verbriefungs positionen gegliedert
nach der Art der verbrieften Forderungen. Die Verbriefungspositionen
werden mit ihren Positionswerten angesetzt.
Die Klassifizierung der zugrunde liegenden Forderungen
orientiert sich an der für die interne Steuerung
verwendeten Einteilung.
8.4.5. Positionswerte und Eigenmittelanforderungen
bei einbehaltenen oder erworbenen
Verbriefungspositionen nach dem Ansatz zur
Berechnung der Eigenmittelanforderungen
(Offenlegung gemäß § 334 Abs. 3 Nr. 1 SolvV)
In Abb. 30 werden die Verbriefungspositionen
und die jeweilige Eigenmittelunterlegung für das
Anla gebuch und das Handelsbuch ausgewiesen.
Dabei erfolgt eine Unterscheidung nach dem zur
Berechnung der Eigenmittelanforderungen verwendeten
Ansatz sowie nach aufsichtsrechtlichen
Risiko bändern.
ABB. 29 – EINBEHALTENE ODER ERWORBENE VERBRIEFUNGSPOSITIONEN
in Mio. €
Anlagebuch
Verbriefungspositionen
Kreditrisiko-
Standardansatz
IRB-Ansatz
Handelsbuchpositionen
Summe
Bilanzwirksame Positionen
31.12.
2012
31.12.
2011
Forderungen aus Wohnungsbaukrediten 4.061 5.906 1.260 1.431 472 364 5.792 7.701
Forderungen aus sonstigen Retailkrediten 55 77 – – 203 176 258 253
Forderungen aus ganz oder teilweise
gewerblichen Immobilienkrediten 39 – 1.382 1.971 6 33 1.427 2.004
Forderungen aus Unternehmenskrediten – – 404 482 6 21 410 503
Forderungen aus eigenen und angekauften
Leasingforderungen 21 27 8 18 40 14 69 59
Forderungen aus Kfz-Finanzierungen
(ohne Leasing) 5 36 – – 134 5 139 41
Forderungen aus CDO und ABS 55 55 108 122 – – 163 178
Wiederverbriefungen – – 663 839 43 78 706 918
Sonstige bilanzwirksame Positionen – 3 – – – – – 3
Bilanzielle Forderungen gegenüber Zweckgesellschaften
und sonstige bilanzwirksame
Kreditverbesserungsmaßnahmen – 339 581 780 – – 581 1.120
Summe bilanzwirksame Positionen 4.236 6.443 4.406 5.643 904 691 9.546 12.780
Bilanzunwirksame Positionen
Liquiditätsfazilitäten 357 – 2.187 2.271 – – 2.544 2.271
Derivate (zum Beispiel für
Absicherungs zwecke) 60 21 97 90 – – 157 111
Positionen spezifisch für
synthetische Transaktionen – – – – 282 489 282 489
Wiederverbriefungen – – – 20 – – – 20
Sonstige bilanzunwirksame Positionen – – – 11 – – – 11
Summe bilanzunwirksame Positionen 417 21 2.284 2.392 282 489 2.983 2.902
Gesamtsumme 4.653 6.464 6.690 8.035 1.186 1.180 12.529 15.682
31.12.
2012
31.12.
2011
31.12.
2012
31.12.
2011
31.12.
2012
31.12.
2011