Sparkasse im Kreis Herford Offenlegungsbericht nach § 26a KWG ...

13 Operationelle Risiken (§ 331 SolvV)
Zur Steuerung der betrieblichen Risiken dienen Arbeitsanweisungen, Kontrollen und
automatisierte Sicherheitsmaßnahmen. Eventuelle Schadensfälle sind zum Teil durch
Versicherungen gedeckt. Rechtliche Risiken werden durch die sorgfältige Prüfung der
Vertragsgrundlagen und den Einsatz von Standardverträgen reduziert. Verhaltensrisiken, die
durch Betrug, Irrtum oder Fahrlässigkeit von Mitarbeiterinnen und Mitarbeitern oder Dritten
hervorgerufen werden, begegnet die Sparkasse mit angemessenen Kontrollsystemen, deren
Funktionsfähigkeit laufend von den Führungskräften der jeweiligen Betriebsstellen überwacht
und von der Innenrevision geprüft wird. Für technische Risiken hat die Sparkasse
Notfallkonzepte entwickelt, die die Funktionsfähigkeit des Betriebsablaufs auch bei
unvorhersehbaren Ereignissen sicherstellen. Die Sparkasse setzt zudem eine vom DSGV
empfohlene Schadensfalldatenbank ein, in der Schadensfälle systematisch erfasst und
regelmäßig ausgewertet werden. Es ist geregelt, dass bedeutende Schadensfälle im Sinne der
MaRisk ad-hoc berichtet und unverzüglich analysiert werden.
Die operationellen Risiken sind nach unserer derzeitigen Einschätzung für die künftige
Entwicklung der Sparkasse von untergeordneter Bedeutung.
Zur Bestimmung des aufsichtsrechtlichen Anrechnungsbetrages für das operationelle Risiko wird
der Basisindikatoransatz gem. §§ 270 und 271 SolvV angewandt.
24