Geschäftsbericht 2012 - Stadtwerke Lemgo

Stadtwerke Lemgo GmbH
Geschäftsbericht 2012
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Sonstige Ausleihungen
Bei den sonstigen Ausleihungen handelt es sich ausschließlich
um Mitarbeiterdarlehen aus früheren Jahren.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen
aus Leistungsbeziehungen gegenüber der Stadtbus
Lemgo Marketing GmbH mit 125 TEUR (Vorjahr 87
TEUR), der Stadtwerke Lemgo Consult GmbH mit 39
TEUR (Vorjahr 37 TEUR), der Bioenergie Wulften GmbH
mit 0 TEUR (Vorjahr 22 TEUR) und der Photovoltaik
Deponie Dörentrup GmbH & Co. KG mit 7 TEUR (Vorjahr
29 TEUR).
Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis
besteht, enthalten Lieferungen und
Leistungen aus dem Energiehandel mit der Gesellschaft
Energie für Regionen Ostwestfalen-Lippe GmbH in Höhe
von 726 TEUR (Vorjahr 845 TEUR) sowie der Komm@
Netz GmbH von 175 TEUR (Vorjahr 35 TEUR).
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind 2 TEUR
(Vorjahr 2 TEUR) mit einer Restlaufzeit von mehr als
einem Jahr enthalten. Es handelt sich um den aktivierten
Anspruch aus Körperschaftsteuerguthaben im Rahmen
der Umstellung vom früheren Anrechnungsverfahren
(bis 2001) auf das Halbeinkünfteverfahren (seit 2002).
Der Nominalbetrag in Höhe von 4 TEUR wird nach den
derzeitigen gesetzlichen Regelungen in zehn gleichen
Jahresraten von 2008 bis einschließlich 2017 ausbezahlt.
Aufgrund der langen Laufzeit ist der Anspruch abzuzinsen.
Der risikoadäquate Zinssatz für die Abzinsung
beträgt 5 % p.a.
Sämtliche weitere Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
haben eine Restlaufzeit von weniger
als einem Jahr.
Rechnungsabgrenzungsposten
Dieser Posten enthält verschiedenste vorausgezahlte
Aufwendungen, die im Jahr 2013 im Rahmen der periodengerechten
Erfassung Aufwand darstellen.
Steuerrückstellungen
Die Steuerrückstellungen enthalten zu erwartende Körperschaftsteuer,
Gewerbesteuer, Umsatzsteuer und
Lohnsteuer aus Vorjahren in Höhe von 172 TEUR (Vorjahr
0 TEUR) aufgrund einer steuerlichen Außenprüfung.
Sonstige Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen betreffen im wesentlichen
Verpflichtungen aus dem Personalbereich 1.427 TEUR
(Vorjahr 2.068 TEUR), Risiken des Strom- und Gasgeschäftes
4.439 TEUR (Vorjahr 4.973 TEUR), für noch
ausstehende Rechnungen sowie sonstige Risiken 1.182
TEUR (Vorjahr 529 TEUR) sowie sonstiges 199 TEUR
(Vorjahr 196 TEUR). Aufwandsrückstellungen gem.
§ 249 Abs. 2 HGB a.F. in Verbindung mit Art. 67 Abs. 3
Satz 1 EGHGB wurden im Geschäftsjahr in Höhe von
13 TEUR (Vorjahr 13 TEUR) fortgeführt.
Verbindlichkeiten
Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:
1.
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Gesamt
Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind
vollständig oder quotial durch Bürgschaften der Stadt
Lemgo gesichert. Ausnahme sind zwei durch Sicherungsübereignung
gewährte Kredite im Ursprungsbetrag von
870 TEUR, die zum Bilanzstichtag noch mit 870 TEUR
valutieren.
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
und Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis
besteht, betreffen überwiegend Verpflichtungen und
Forderungen aus Lieferungen und sonstigen Leistungen
des Strom- und Gasbereichs.
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
betreffen mit 0 TEUR (Vorjahr 0,3 TEUR) Verbindlichkeiten
gegenüber der Windenergie für Lemgo
GmbH & Co. KG sowie mit insgesamt 272 TEUR Verbindlichkeiten
gegenüber der Stadtwerke Lemgo Wind-
EUR
bis 1 Jahr
EUR
von 1 – 5 Jahren
EUR
davon mit einer Restlaufzeit
über 5 Jahre
EUR
28.326.621,46 3.706.266,46 10.205.305,00 14.415.050,00
2. Erhaltene Anzahlungen 100.408,53 100.408,53 - -
3.
4.
5.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen
Verbindlichkeiten ggü. verbundenen
Unternehmen
Verbindlichkeiten ggü. Unternehmen
mit Beteiligungsverhältnis
4.692.297,73 4.692.297,73 - -
271.694,42 271.694,42 - -
2.261,00 2.261,00 - -
6 Verbindlichkeiten ggü. Gesellschafter 1.898.725,93 1.898.725,93 - -
7. Sonstige Verbindlichkeiten 5.930.295,14 5.930.295,14 - -
41.222.304,21 16.601.949,21 10.205.305,00 14.415.050,00
kraftanlagen GmbH & Co. KG (Vorjahr 76 TEUR). Ein
von der Stadtwerke Lemgo Windkraftanlagen GmbH &
Co. KG erhaltenes Darlehen valutiert zum Jahresende
mit 270 TEUR. Die entsprechenden Zinsaufwendungen
betragen 2 TEUR und sind in den Zinsen und ähnlichen
Aufwendungen enthalten.
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen
ein Beteiligungsverhältnis besteht, enthalten Verbindlichkeiten
an die Stadtwerke Lippe-Weser Service GmbH
& Co. KG mit 2 TEUR (Vorjahr 0 TEUR).
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin
Stadt Lemgo beinhalten im Wesentlichen Verpflichtungen
und Forderungen aus Lieferungen und sonstigen
Leistungsbeziehungen mit -708 TEUR (Vorjahr -51 TEUR)
sowie Verbindlichkeiten aus dem Cash-Management mit
2.607 TEUR (Vorjahr -81 TEUR).