geschäftsbericht 2011 - KAP Beteiligungs AG
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Brief an die Aktionäre Segmente <strong>KAP</strong>-Aktie Konzernlagebericht Corporate-Governance-Bericht Aufsicht und Rat Konzernabschluss Jahresabschluss <strong>AG</strong><br />
Die latenten Steuern sind den nachfolgenden Positionen zuzuordnen:<br />
in teur<br />
11 . latente SteueranSprÜche<br />
31.12.<strong>2011</strong> 31.12.2010<br />
aktive<br />
latente<br />
Steuern<br />
passive<br />
latente<br />
Steuern<br />
aktive<br />
latente<br />
Steuern<br />
passive<br />
latente<br />
Steuern<br />
Immaterielle Vermögenswerte 31 36 52 41<br />
Sachanlagen 444 1.428 1.265 1.772<br />
Renditeimmobilien 2.090 - 2.740 13<br />
Vorräte 529 1.119 1.140 1.584<br />
Forderungen und Vermögenswerte 473 577 252 151<br />
Pensionsrückstellungen 1.381 - 2.076 -<br />
Übrige Rückstellungen 773 14 906 123<br />
Verbindlichkeiten 1.785 27 1.352 75<br />
Sonstiges - - 0 0<br />
bruttowert latente Steuern<br />
auf temporäre bewertungsdifferenzen 7.505 3.201 9.781 3.759<br />
Wertberichtigungen<br />
auf temporäre Bewertungsdifferenzen -276 - -837 -<br />
Steuerliche Verlustvorträge 10.830 - 12.460 -<br />
Wertberichtigungen<br />
auf steuerliche Verlustvorträge -7.400 - -8.701 -<br />
Umgliederung in Zur Veräußerung<br />
gehaltene Vermögenswerte - -25 -377 -9<br />
Saldierung -2.932 -2.932 -3.328 -3.328<br />
7.727 243 8.997 422<br />
Wertberichtigungen auf aktive latente Steuern wurden vorgenommen, wenn hinsichtlich der Verwertbarkeit<br />
Unsicherheiten bestehen. Maßgebend für die Verwertbarkeit bei aktiven latenten Steuern<br />
auf temporäre Bewertungsdifferenzen sind positive Ergebnisprognosen der Folgeperioden. Für die<br />
Nutzung steuerlicher Verlustvorträge muss zusätzlich noch die Dauer der Vortragsfähigkeit berücksichtigt<br />
werden.<br />
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