geschäftsbericht 2011 - KAP Beteiligungs AG

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Der Bestand an noch nicht genutzten körperschaftsteuerlichen Verlustvorträgen setzt sich wie folgt
zusammen:
in teur 31.12. 2011 31.12.2010
Bis zu 5 Jahre vortragsfähig 9.370 13.670
Bis 10 Jahre vortragsfähig - -
Länger als 10 Jahre vortragsfähig 3.811 3.346
Unbegrenzt vortragsfähig 12.389 14.394
25.569 31.410
Der Bestand in Höhe von 15.723 TEUR (i. Vj. 18.022 TEUR) an noch nicht genutzten gewerbesteuerlichen
Verlustvorträgen ist zeitlich unbegrenzt vortragsfähig.
Für aktive temporäre Bewertungsdifferenzen in Höhe von 1.595 TEUR (i. Vj. 1.215 TEUR) wurden
keine latenten Steueransprüche bilanziert.
Latente Steuern in Höhe von 484 TEUR (i. Vj. 221 TEUR) wurden aktiviert, ohne dass ihnen positive
Ergebniseffekte aus der Auflösung von passiven latenten Steuern in entsprechender Höhe gegenüberstehen.
Die Gesellschaften erwarten nach steuerlichen Verlusten im Geschäftsjahr 2011 oder im
Vorjahr in Zukunft positive steuerliche Einkünfte.
12 . Vorräte
in teur 31.12.2011 31.12.2010
roh-, hilfs- und betriebsstoffe 37.386 28.769
Wertberichtigung -2.442 -2.515
Buchwert 34.944 26.253
unfertige erzeugnisse, unfertige leistungen 16.368 14.875
Wertberichtigung -430 -382
Buchwert 15.937 14.494
Fertige erzeugnisse 30.754 28.527
Wertberichtigung -3.309 -2.906
Buchwert 27.445 25.622
handelswaren 12.867 13.227
Wertberichtigung -380 -274
Buchwert 12.486 12.952
Geleistete anzahlungen auf Vorräte 910 895
91.722 80.215
Umgliederung in aufgegebene Geschäftsbereiche - -483
91.722 79.732