Tätigkeitsbericht 2023

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Finanzen
Die Einlage in die Spezialfinanzierung wurde auch im
Rechnungsjahr 2023 gegenüber dem Voranschlag
deutlich übertroffen. Statt des budgetierten Betrags
von 567’800 Franken konnten 1’326’359 Franken in
die Spezialfinanzierung eingelegt werden.
Rechnung 2021 Rechnung 2022 Rechnung 2023
Aufwand 6’771’000 7’000’000 7’157’000
Ertrag 7’811’000 8’190’000 8’483’000
Einlage Spezialfinanzierung 1’040’000 1’190’000 1’326’000
Das Eigenkapital der Spezialfinanzierung Feuerwehr beläuft sich per 31.12.2023 auf 14’602’000 Franken.
Die Gründe für den Mehrertrag sind folgende:
– Die Anpassungen des Feuerschutzgesetzes
des Kantons Luzern ergeben Mehreinnahmen bei
der Ersatzabgabe. Seit 2019 beträgt die Ersatzabgabe
für Feuerwehrpflichtige mindestens 50 Franken
und höchstens 500 Franken. Zusätzlich sind
quellenbesteuerte Personen ebenfalls ersatzabgabepflichtig.
Der kalkulierte Ertrag von 6’900’000
Franken (Vorjahr 6’850’000 Franken) wurde um
474’000 Franken übertroffen.
Die Feuerwehr Stadt Luzern erhielt auch im Jahr
2023 Beitragsleistungen für allgemeine Feuerwehrauslagen,
den Betrieb der Berufsfeuerwehr, die
Brandschutzinstruktionen, die Einsatzbereitschaft
auf Nationalstrassen und die Aufwendungen für
den Stützpunktbetrieb. Sie dankt dem Feuerwehrinspektorat
und der Gebäudeversicherung Luzern
sowie der Dienststelle Umwelt und Energie des
Kantons Luzern für deren Beitragsleistungen.
– Die Soldkosten für die Ausbildung bewegten
sich mit total 18’326 Stunden leicht unter dem Niveau
des Vorjahrs. Im Mehrjahresvergleich beträgt der
durchschnittliche Aufwand rund 19’500 Übungsstunden.
– Für alarmmässige und geplante Einsätze mussten
im Vergleich zum Vorjahr rund 650 Einsatzstunden
weniger besoldet werden. Die Besoldung geht
an die Milizfeuerwehr. Der Aufwand für die Besoldung
der Milizfeuerwehr kann aufgrund der nicht
vorhersehbaren Anzahl und Grösse der Einsätze
von Jahr zu Jahr stark variieren. Ein grosser Teil der
Einsatzstunden wird von den Berufsfeuerwehrleuten
geleistet, deren Einsatzstunden fix über die
Löhne entschädigt sind.
– Dank einem strikten Kosten- und Ausgabenmanagement
bewegten sich die Aufwände für den Betrieb
leicht unter dem Budget.
Die Debitorenbewirtschaftung in Zusammenarbeit
mit der Stadtbuchhaltung hat sich bewährt. Wiederkehrende
Rechnungen werden seit mehr als einem
Jahr mittels Gebührenlauf erstellt und verschickt.
Mit der Einführung der QR-Rechnung bei der Debitoren-
und Kreditorenbewirtschaftung ist eine Verlagerung
zur elektronischen Abwicklung festzustellen.
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