Jahresbericht 2023 von Wohnbaugenossenschaften Zürich

ERLÄUTERUNGEN ZU
DEN FINANZEN
Die Erträge und Aufwände entwickelten sich
weitgehend stabil und die Dienstleistungsbereiche
wirtschafteten kostendeckend. Die
zusätzlichen Mandate bei Netz Genossenschaften
führten zu höheren Erträgen, aber
auch zu Personalwachstum und entsprechend
höheren Aufwänden.
Erfolgsrechnung
Die Einnahmen aus Mitglieder- und Fördermitgliederbeiträgen
konnten im Berichtsjahr – durch
das Wachstum bei den Wohnungen – leicht
gesteigert werden. So zählte der Regional verband
per Ende 2023 260 Mitglieder mit 70’498 Wohnungen
(plus 650 Wohnungen). Die jahresspezifischen
Einnahmen und Ausgaben für die Branchenstatistik
und die Verbandsanlässe des Vorjahres
entfallen im 2023.
Die Erträge aus Beratungsdienstleistungen für
Mitglieder entwickelten sich stabil. Beim Dienstleistungsangebot
Netz Genossenschaften entwickelten
sich die Erträge und Aufwände im
Gleichschritt mit dem Wachstum. Der Gesamtaufwand
hat sich um CHF 356’000 erhöht, bedingt
durch den höheren Personal- und Raumaufwand.
Die Erträge aus Honoraren konnten um
CHF 448'000 gesteigert werden. Unter Berücksichtigung
von projektbezogenen Aufwänden
resultiert bei Netz Genossenschaften ein betrieblicher
Nebenertrag von CHF 88'000. Darin enthalten
sind jedoch Förder- und Projektbeiträge
von CHF 77'500 – diese werden mittelfristig nicht
mehr zur Verfügung stehen.
Durch umzugsbedingte Anschaffungen und
Reparaturen erhöhte sich der Büroaufwand (plus
CHF 18'000), der Verwaltungs- und Informatikaufwand
konnte trotz Umzugsaufwänden leicht
gesenkt werden.
Bilanz und Ausblick
Wohnbaugenossenschaften Zürich verfügt weiterhin
über eine gute Kapitalbasis. Die Investitionen
im Rahmen des Umbaus und der Ausstattung der
neuen Geschäftsstelle werden aktiviert und über
die nächsten Jahre abgeschrieben.
Für 2024 liegt ein ausgeglichenes Budget vor. Die
Geschäftsstelle befindet sich in einer Konsolidierungsphase
und der Vorstand plant die Weiterentwicklung
des Verbands. Damit im Zusammenhang
stehende variable Ausgaben, wie projektbezogene
Aufwände, wurden so budgetiert, dass bei
einem erfolgreichen Geschäftsverlauf, inklusive der
Kompensation gewisser Förderbeiträge bei Netz
Genossenschaften, ein ausgeglichenes Ergebnis
erzielt werden kann.
Der Personalaufwand (exkl. Netz Genossenschaften)
ist um CHF 120'000 höher als im Vorjahr.
Einerseits bedingt durch Auszahlung von Überstunden,
Teuerung und erhöhte Sozialausgaben.
Insbesondere die Pensionskassenbeiträge sind
aufgrund der Altersstruktur überproportional
gestiegen.
Die Suche und Selektion des neuen Geschäftsführers
schlug bei den Aufwänden des Vorstands
zu Buche und andererseits, mit der für die Übergabephase
angesetzten Doppelbesetzung, auch
bei den Personalaufwänden.
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