Bericht - Volksbank-Jestetten

Anteilige Zinsen, die erst nach dem Bilanzstichtag fällig werden, wurden nicht nach den Restlaufzeiten
gegliedert.
• Im passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Disagiobeträge, die bei der Ausreichung von
Forderungen in Abzug gebracht wurden, im Gesamtbetrag von EUR 62.900 (Vorjahr EUR 67.744)
enthalten.
• Zu den nachrangigen Verbindlichkeiten (Passivposten 9) ergeben sich folgende Angaben:
Zur Stärkung des bankaufsichtlichen Eigenkapitals wurden im Jahr 2009 nachrangige
Vermögensbriefe mit einer Laufzeit von 5 Jahren in zwei Tranchen an Kunden ausgegeben.
Im Geschäftsjahr fielen Aufwendungen für nachrangige Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 50.092 an.
Eine vorzeitige Rückzahlungsverpflichtung ist ausgeschlossen. Die Verbindlichkeiten sind im Falle des
Insolvenzverfahrens oder der Liquidation der Bank erst nach Befriedigung aller nicht nachrangigen
Gläubiger zurückzuzahlen. Eine Umwandlung in andere Eigenkapitalformen ist nicht möglich.
Es bestehen keine Mittelaufnahmen, die 10 % des Gesamtbetrages der nachrangigen Verbindlichkeiten
übersteigen.
Die mit den Gläubigern der nachrangigen Verbindlichkeiten getroffenen Nachrangabreden entsprechen
§ 10 Abs. 5a Nr. 1 und 3 KWG. Mit den Gläubigern wurden Kündigungsfristen von 5 Jahren
vereinbart. Die Restlaufzeit der nachrangigen Verbindlichkeiten beträgt 4 Jahre. Die nachrangigen
Verbindlichkeiten sind mit Zinssätzen von 3,25 % und 4,00 % ausgestattet.
• In den Verbindlichkeiten einschliesslich Eventualverbindlichkeiten sind Fremdwährungsposten
im Gegenwert von EUR 11.331.513 enthalten.
• Die unter Passivposten 12a „Gezeichnetes Kapital“ ausgewiesenen Geschäftsguthaben gliedern
sich wie folgt:
Geschäftsguthaben
EUR
a) der verbleibenden Mitglieder 876.900
b) der ausscheidenden Mitglieder 14.200
• Die Kapital- und Ergebnisrücklagen (P 12b und c) haben sich wie folgt entwickelt:
Kapital rücklage Gesetzliche Rücklage andere Ergebnis rücklagen
EUR EUR EUR
Stand 01.01.2009 526.886 1.610.000 6.520.000
Einstellungen 0
aus Bilanzgewinn des Vorjahres 30.000 160.000
aus Jahresüber schuss des Geschäfts jahres 55.000 210.000
Stand 31.12.2009 526.886 1.695.000 6.890.000
• Die Zinsoptionsgeschäfte (Zins Caps) wurden zur Deckung von Zinsänderungsrisiken abgeschlossen.
Sämtliche Geschäfte sind mit der DZ Bank abgeschlossen. Die Optionsprämie der Zinsoptionsgeschäfte
wurde unter den sonstigen Vermögensgegenständen (TEUR 204 / Vorjahr TEUR 0) aktiviert.
In der nachfolgenden Tabelle sind die Derivatgeschäfte zusammengefasst. Die Fälligkeitsstruktur ist
auf Basis der Nominalbeträge angegeben. Die Adressenrisiken sind als Kreditäquivalente entsprechend
den Eigenkapitalvorschriften der Solvabilitätsverordnung angegeben.
Volksbank Jestetten eG · 2010
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