MEMORIAINSTITUCIONAL

FONDO MIVIVIENDA S.A.NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAl 31 de diciembre de 2009 y 2008FONDO MIVIVIENDA S.A.NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROSAl 31 de diciembre de 2009 y 200812. IMPUESTO A LA RENTA Y PARTICIPACIONES DIFERIDAS IMPUESTO A LA RENTA13. OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO- DEFINITIVOComprende (en nuevos soles), lo siguiente:Comprende (en nuevos soles), lo siguiente:116 117MEMORIA INSTITUCIONALDetalleIMPTO A LA RENTA Y PARTICIP. DIFERIDA AL 31.12.07:IMPTO A LA RENTA Y PARTICIP. DIFERIDA AL 31.12.08:A Utilidad (Pérdida) netaB RECUPERACIONES DE DIFERIDO DEL AÑO 2008Pago de particip. De Trabajadores del 2008, agregada en D.J.2008B Total Recuperaciones de Diferido año 2008C Agregados 2008Gastos Financieros no deduciblesGastos Comunes (Inherentes a renta gravada)Provisión Laboral MNGastos de movilidad local no deduciblesGastos con documentación sustentaría inadecuada (Viáticos DJ 4513012002)Gastos no Deducibles (4513012999)Amortización de intangiblesGastos de Ejercicios anteriores (Cta. 65)Provisión genérica COFIDEProv. Inmuebles no vendidos (4315090209)Prov. De vacaciones del 2009, no pagadas en ejercicio 2009Comprobantes de pago a repararsePrima de Capital de Inversiones Financieras a Vencimiento de BonosC Total agregados 2009D Deducciones 2008Rentas Exoneradas por Intereses Bonos SoberanosRentas Exoneradas por Intereses Bonos del TesoroRentas Exoneradas por Intereses CDBCRDeprec. Tributaria de los A/Fijos Siniestrados 2008Amortización de intangiblesReversión de provisión Genérica ejercicios anteriores de COFIDERecupero de Ings. Diferidos x Valores Transf. a Fideicomiso CRC (2901070911)Costo de venta de Bienes div. Vendidos en el 2009D Total deducciones 2009E Subtotal (A-B+C-D)F Perdida tributaria compensable 2008G Subtotal (A-B+C-D-F)H Participación de los trabajadores (5% de (A-B+C-D-F))H1 Participación de los trabajadores no pagadas (Se reparaH2 Participación de los trabajadores pagada marzo 2009I Renta Neta 2008 (G-H+H1)J Impuesto a la Renta (30%)IMPTO A LA RENTA Y PARTICIP. DIFERIDA AL 31.12.08:Contable10,181,438142,721,57755,983,015--7,047,9105,208,4149,87777,255275,89364,648-764,379---3,1465,252,59719,181,32935,615,55383,1902,587,538-----38,286,28136,878,063-36,878,0631,843,903-1,843,90335,034,16010,510,248Tributario Temporales Part. Dif. S/. Imp. Dif. S/.740,376131,436,76055,983,0155,874,9605,874,9207,047,9105,208,4149,87777,255275,89364,648302,956764,3797,917,19861,168323,1833,1465,252,59727,785,83335,615,55383,1902,587,53811,701231,0412,599,63445,744569,54141,743,94236,149,946-36,149,9461,807,497-1,807,49734,342,44910,302,7351,838,475(11,292,817)-5,874,9605,874,960------302,956-7,917,19861,168323,183--8,604,505---11,701231,0412,599,63445,744569,5413,457,661(728,117)-(728,117)(36,406)-(36,406)(691,711)(207,513)Total Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas91,924(564,641)-293,748293,748------15,148-395,8603,05816,159--430,225---58511,552129,9822,28728,477172,883(36,406)-(36,406)(509,123)524,298(1,455,964)-1,762,4881,762,488------86,342-2,256,40117,43392,107--2,452,283---3,33565,847652,77113,037162,319897,309(207,514)--(207,514)(1,139,180)(1,648,303)OTRAS OBLIGACIONESImp. General a las Ventas - VentasIgv No domiciliadosImp. General a las Ventas - ComprasRetención IGVImpuesto a la Renta Tercera CategoríaOtras Contribuciones - ESSALUDOtras Contribuciones - ESSALUD VidaOtras Contribuciones - ONPAdministradoras de Fondos de PensionesTributos Retenidos - Rta. Cuarta CategoríaTributos Retenidos - Rta. Quinta CategoríaTributos Retenidos - Rta. No DomiciliadosCompensación por Tiempo de Servicios2009108,1293,370(28,421)(188,290)-24,3048078855,69834,65645,52053278,014134,3812008213,002-(13)(201,490)33,850,47259,58490-100,37729,11765,32255272,54334,189,555