韓 國 證 券 市 場 相 關 制 度

9、 在 申 請 上 市 前 一 年 內 , 不 得 有 票 據 支 付 困 難 情 形 。
10、 無 重 大 影 響 公 司 經 營 之 爭 議 如 未 判 決 法 律 訴 訟 。
11、 發 生 合 併 、 分 割 、 全 部 或 主 要 業 務 轉 讓 或 受 讓 , 當 年 度 財 務 報 表
應 編 製 完 成 。 但 若 被 吸 收 合 併 公 司 屬 Kosdaq 上 市 公 司 且 最 近 一 年
度 淨 利 為 正 值 , 則 不 適 用 本 項 規 定 。
12、 最 大 股 東 之 持 股 比 率 於 申 請 上 市 前 一 年 內 未 變 動 。 惟 因 出 售 政 府
等 所 持 股 份 、 繼 承 、 遺 贈 等 之 股 權 變 動 不 在 此 限 。
13、 股 份 移 轉 不 得 設 限 。 惟 因 其 他 法 令 在 不 妨 礙 股 市 交 易 之 前 提 下 ,
所 訂 之 限 制 不 適 用 。
14、 每 年 度 發 行 之 權 利 股 份 , 必 須 少 於 前 二 個 會 計 年 度 之 年 底 實 收 資
本 額 的 50%。 如 果 發 行 權 利 股 份 大 於 此 限 制 , 則 獲 得 超 過 部 份
之 股 份 的 股 東 必 須 出 具 於 上 市 日 後 六 個 月 內 將 繼 續 持 有 股 份 之
證 明 以 及 所 持 有 股 份 已 完 成 保 管 程 序 之 證 明 。 當 此 等 股 東 是 公
司 之 最 大 股 東 時 , 該 期 間 延 長 為 一 年 。
15、 若 公 司 之 有 表 決 權 股 東 在 一 千 人 以 上 者 , 該 等 股 東 在 申 請 掛 牌 資
格 審 查 前 若 受 有 已 滿 一 年 之 重 估 增 值 準 備 轉 增 資 及 盈 餘 公 積 轉
增 資 , 必 須 少 於 前 二 個 會 計 年 度 之 年 底 實 收 資 本 額 的 50%。 如
果 發 行 權 利 股 份 大 於 此 限 制 , 則 獲 得 超 過 部 份 之 股 份 的 股 東 必
須 出 具 於 上 市 日 後 六 個 月 內 將 繼 續 持 有 股 份 之 證 明 以 及 所 持 有
股 份 已 完 成 保 管 程 序 之 證 明 。 當 此 等 股 東 是 公 司 之 最 大 股 東
時 , 該 期 間 延 長 為 一 年 。
16、 董 事 會 外 部 董 事 達 四 分 之 一 。
17、 設 置 審 計 委 員 會 , 其 成 員 至 少 三 分 之 二 為 外 部 董 事 。
18、 資 訊 揭 露 及 保 障 投 資 人 權 益 .. 適 當 之 會 計 處 理 、 與 最 大 股 東 交 易
之 揭 露 、 建 立 資 訊 揭 露 系 統 。
19、 永 續 經 營 原 則 :
(1) 營 業 可 靠 性 : 申 請 公 司 應 確 保 營 業 獨 立 、 主 要 營 業 維 持 以 及
建 立 堅 實 之 營 業 基 礎 。
(2) 管 理 以 及 利 潤 結 構 : 申 請 公 司 應 確 保 主 要 營 業 之 成 長 潛 力 、
維 持 近 期 獲 利 水 準 之 能 力 並 建 立 財 務 穩 定 性 。
20、 經 營 透 明 原 則 :
(1) 管 理 層 組 成 : 確 保 最 大 股 東 以 及 與 公 司 有 特 殊 關 係 者 於 擔 任
公 司 職 務 時 將 忠 實 履 行 其 義 務 。
(2) 公 司 治 理 結 構 : 建 立 與 公 司 章 程 或 法 令 依 據 有 關 之 規 章 , 並
建 立 與 集 團 相 獨 立 之 內 部 控 制 系 統 。
規 模 條 件
上 市 條 件
企 業 規 模
詳 細 內 容
符 合 下 列 任 何 條 件 之 一
• 淨 資 產 100 億 韓 圜 以 上
• 基 準 總 市 值 200 億 韓 圜 以 上
* 基 準 總 市 值 = 公 募 價 格 * 擬 上 市
股 票 總 數 ( 轉 板 或 第 二 上 市 的 外
國 公 司 , 為 股 市 現 價 )
韓 -32