Resolución S.B.S. 816-2005 Reglamento de Sanciones

12) No cumplir con presentar el Informe Anual del Sistema de Atención al Usuario, en la forma y plazo
señalados en las normas emitidas por la Superintendencia.
13) No cumplir con la presentación del Informe Especial Anual del Área de Auditoría sobre el
funcionamiento del Sistema de Atención al Usuario, en la forma y plazo señalados en las normas
emitidas por la Superintendencia.
14) Incumplir las obligaciones establecidas por la Superintendencia sobre contratación de seguros
asociados a operaciones crediticias.
15) Incumplir las normas sobre publicidad, cobertura, pago de primas, recursos y demás materias
relativas al Fondo de Seguro de Depósitos, de acuerdo a la Ley General y a las normas emitidas
por la Superintendencia.
16) Incumplir las disposiciones relativas a la evaluación y clasificación del deudor y la exigencia de
provisiones establecidas en las normas sobre la materia.
17) Presentar discrepancias en la clasificación de la cartera de crédito entre el 5% y el 10% de la
muestra revisada por la Superintendencia. En el caso de la clasificación de la cartera de créditos
comerciales, el porcentaje de discrepancias se calculará en función al ratio “cartera
discrepante/muestra evaluada”.
18) Otorgar créditos a una persona natural o jurídica, sin requerir o analizar la información mínima
requerida en la Ley General y en las normas emitidas por la Superintendencia.
19) Girar letras de cambio por saldos deudores de las cuentas corrientes de sus clientes, a que se
refiere el artículo 228° de la Ley General, a pesar de haber observaciones a dichos saldos
deudores.
20) No cumplir con entregar a los clientes los estados de cuenta de un producto o servicio, en los
casos en que la norma así lo disponga.
21) No cumplir con los procedimientos y plazos previstos para efectuar la rectificación de cierre de
cuentas corrientes, anulación de tarjetas de crédito y de otras operaciones o servicios.
22) No mantener un enlace permanente con la sección “Transparencia” de la página Web de la
Superintendencia para el caso de empresas que cuenten con página web.
Empresa de Transferencia de Fondos (ETF)
23) No presentar la información contable y estadística en los plazos y forma requerida por la
Superintendencia.
24) No cumplir las normas establecidas en la regulación específica que sobre Empresas de
Transferencia de Fondos emita la Superintendencia.
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