Resolución S.B.S. 816-2005 Reglamento de Sanciones

24) Efectuar cambios de categoría de inversiones con la finalidad de ocultar pérdidas y/o mostrar
ganancias.
Sanción específica:
Prohibición de pagar dividendos o distribuir utilidades según lo dispuesto en el artículo 354º de la
Ley General
Adicionalmente, podrá imponerse una o más de las sanciones previstas para las infracciones
graves.
25) Incumplir con las normas sobre constitución, características, reporte y demás aspectos relativos al
patrimonio efectivo y activos ponderados por riesgos, no considerados en otras causales de la
presente norma.
26) Emitir Instrumentos financieros, instrumentos representativos de deuda, instrumentos hipotecarios
y bonos sin arreglo a lo que dispone la Ley General y las normas emitidas por la
Superintendencia.
27) Incumplir las normas sobre autorización, registro, constitución de departamentos o subsidiarias,
esquema modular y demás aspectos relativos a operaciones permitidas establecidos en la
normatividad, no considerados en otras causales de la presente norma.
28) Incumplir las normas específicas aplicables a las sucursales de bancos del exterior establecidas
en la Ley General .
29) 43.
30) Adquirir, conservar o vender instrumentos representativos de deuda o instrumentos
representativos de capital no permitidos.
31) Incumplir con los procedimientos y prohibiciones establecidos en las normas, referidos a cambios
de categoría de clasificación de las inversiones y ventas de inversiones al vencimiento.
32) No contar con el sustento de las comisiones y gastos según lo dispuesto en las normas sobre
transparencia de información emitidas por la Superintendencia. 44
33) Incluir en los contratos, cláusulas generales de contratación que no hayan sido aprobadas
previamente por la Superintendencia, cuando de acuerdo a la normatividad vigente se encuentren
sujetas a aprobación. 45
34) Incluir en los contratos, sin autorización previa de la Superintendencia, cláusulas generales de
contratación aprobadas para otras empresas. 46
35) No contar con un Oficial de Atención al Usuario o que la persona designada no cumpla con los
requerimientos establecidos en las normas emitidas por la Superintendencia. 47
35A) Incumplir con los límites establecidos en el Reglamento para la Administración del Riesgo
Cambiario. 48
43 Numeral eliminado por Resolución SBS N° 5860-2009 del 12 de junio de 2009.
44 Numeral 32) modificado por la Resolución SBS N° 0571-2006 del 11/05/2006
45 Numeral 33) modificado por la Resolución SBS N° 0571-2006 del 11/05/2006
46 Numeral 34) modificado por la Resolución SBS N° 0571-2006 del 11/05/2006
47 Numeral 35) incorporado por la Resolución SBS N° 0571-2006 del 11/05/2006
48 Numeral 35A) incorporado por la Resolución SBS N° 15536-2010 del 26/11/2010
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