informe final 51-11 hospital base de puerto montt auditoría de ...

CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS LAGOS
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
Asimismo, respecto de las tres facturas
emitidas a PROPAM Ltda., se examinó la N° 9.613, de 12 de septiembre de 2011,
por la suma de $8.416.725. por el cobro de los aranceles del primer semestre de
2011, siendo seleccionada una muestra de jornadas clínicas cobradas respecto de
la carrera de técnico en enfermería nivel superior, práctica III, por $4.693.752, es
decir un 56% de la factura, comprobándose que los cobros no se ajustaron a lo
dispuesto en la cláusula sexta números 1 y 2, toda vez que las jornadas
facturadas por el hospital no corresponden a aquellas efectivamente ejecutadas
según cartas Gantt, comprobándose una diferencia cobrada de menos de
$228.516. de acuerdo al siguiente detalle:
Valor a Valor a
N° de pagar Valor cobrado N° de jornadas pagar Diferencia
jornadas por por el según auditoría según cobrada
cobradas por jornada Hospital Carta auditoría de menos
Carrera Ciclo el Hospital $ $ Gantt S $
TENS Práctica III 2.814 1.668 4.693.752 2.951 4.922.268 228.516
Por otra parte, de los bienes entregados
por el Centro de Formación Técnica PROPAM Ltda., y la Universidad Santo
Tomás, por concepto de contraprestación por uso del campo clínico, primer y
segundo semestre del año 2010, respectivamente, se determinaron que dos
bienes no se encontraban inventariados, según se detalla a continuación:
Detalle
Acta de recepción del 15 de septiembre de 2010, 2 piezas de manos,
turbosonic 375 serie N°s. 802179406X y 80217979407X
Acta de recepción de 10 de noviembre de 2010. motor quirúrgico,
marca Stryker, serie N° 910302043
Total
Monto
$2.879.800
$5.085.346
$ 7.965.146
La situación expuesta fue regularizada en
el transcurso de la visita, con la emisión de las altas de inventario N°s. 150 y 151,
ambas del 16 de septiembre de 2011, respectivamente.
Además, se comprobó que, a la fecha de
revisión, se mantenía vigente la boleta N° 299670 del banco Security por la suma
de 1.000 UF, emitida el 27 de mayo de 2011 y con vencimiento el 31 de mayo de
2012; sin embargo, en el período comprendido entre el 14 de abril y el 26 de mayo
de 2011. el convenio no estuvo garantizado, incumpliendo lo dispuesto en la
cláusula novena N° 2 del citado convenio.
c) Convenios de colaboración científica, tecnológica y docente asistencial
entre el Servicio de Salud del Reloncaví y las Universidades San Sebastián
y Corporación Santo Tomás.
En los convenios de fecha 28 de
septiembre de 2009 y 14 de abril de 2010, suscritos entre el Servicio de Salud del
Reloncaví y la Universidad San Sebastián y la Corporación Santo Tomás,
respectivamente, ambos en la cláusula novena establecen en sus puntos 4), 5), 6)
y 7), requerimientos que dicen relación en general con: a) otorgar cada año una
beca del 100% del arancel anual por el período de duración oficial de la misma
según programa. para hijo o carga familiar de un funcionario del Servicio de Salud
cualquier carrera de ambas universidades, en la sede Puerto Montt; b)
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