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LOS LAGOS
expone a continuación:
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS LAGOS
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
I. SOBRE EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO
El resultado de la labor realizada se
De la revisión de la estructura de control
interno del Hospital de Puerto Montt, se constataron las debilidades que se
mencionan a continuación:
Unidad de Auditoría Interna
Se encuentra a cargo de doña Lucía
Rehbein Cortés, contador auditor, quien asumió con fecha 18 de julio de 2011, por
renuncia en forma voluntaria de doña Lorena Uribe Muñoz. a contar del día 2 de
mayo de 2011, determinándose que durante el año 2010 se realizaron cinco
auditorías, respecto de las cuales a la fecha de revisión no se habían realizado los
seguimientos respectivos.
Cabe señalar, que dicha unidad no ha
realizado auditorías al cumplimiento de las disposiciones legales y reglamentarias
que regulan los convenios con médicos, sociedades de profesionales de la salud,
instituciones de educación superior y proveedores de suministros; no obstante, se
constató que, a la fecha de la visita, se encontraba en proceso una auditoría a los
convenios vigentes respecto de prestaciones otorgadas por el Servicio de
Esterilización y Laboratorio del Hospital de Puerto Montt y, en el año 2010, se
realizó una revisión de los convenios con profesionales para la atención de
pacientes particulares.
Convenios suscritos
En materia de convenios docente
asistenciales y de adquisición de bienes y servicios, se determinaron las
siguientes observaciones.
2.1. Docente asistenciales
La unidad de comercialización del
hospital no realiza una revisión de los cálculos contenidos en la planilla de cobro,
respecto de los montos a facturar a las universidades y/o centros de formación
técnica, por concepto de uso de dependencias clínicas, la cual es remitida
mediante memorándum por la unidad docente asistencial.
No se acompañan como respaldo
de la facturación, las planillas que elabora la unidad docente asistencial para el
cobro de uso de dependencias clínicas, las que están basadas en cartas Gantt,
cuyo detalle es acordado con las universidades y/o centros de formación técnica al
inicio de los semestres, las cuales no se ajustan al número de jornadas efectivas
realizadas por los alumnos en un mes determinado, acorde lo dispuesto en la
cláusula sexta de los contratos suscritos con las casas de estudios superiores.
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