informe final 51-11 hospital base de puerto montt auditoría de ...

O,
UNIDAD v.)
CONTROL
EXTERNO n
ONTRALORIA m'
REG. DE IP
OS LAGOS 4.>('
Nd
CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS LAGOS
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO
hospitalario como campo clínico, no son valorizadas por el hospital, lo que impide
reconocer y cuantificar las retribuciones que debe recibir éste, de tal forma de
controlar y registrar contablemente esas operaciones como un hecho económico.
2.2 Por compra de bienes
En materia de convenios, el hospital
no cuenta con una base de datos y/o archivadores físicos que permita obtener el
total de convenios vigentes en el período sujeto a examen.
Para el proceso de compra de
prótesis de cadera y/o rodilla, el personal de la unidad de abastecimiento no da
cumplimiento a los convenios suscritos con los proveedores Stryker Corporatión
Chile y Compañía Ltda. y BIOMET Chile S.A., dado que se remite vía correo
electrónico la hoja de salida de implante y se solicita una cotización o presupuesto
a las citadas empresas, con cuyos documentos se emiten las órdenes de compra.
lo cual origina que los bienes adquiridos no se compren bajo las condiciones y
valores estipulados en los contratos.
Existe desconocimiento del
personal del área clínica de traumatología, de la unidad de gestión comercial y de
abastecimiento, de los contratos del hospital con Stryker Corporatión Chile y
Compañía Ltda. y BIOMET Chile S.A., quienes participan en el proceso de
requerimiento, uso y pago de las prótesis adquiridas a esos proveedores, lo que
imposibilita que contribuyan a dar un estricto cumplimiento a lo que ese acuerdo
establece.
Se constató que la codificación
dada por el sistema ORDENES, empleado para el control de los materiales
utilizados en cada intervención quirúrgica para su posterior cobro a los pacientes,
es de carácter genérico, constatándose que no identifica en forma específica la
prótesis utilizada en la intervención, lo que impide vincular las prestaciones con los
diferentes tipos de prótesis, consideradas en los convenios suscritos con los
proveedores Stryker Corporatión Chile y Compañía Ltda. y BIOMET Chile S.A.
e) La emisión de las órdenes de
compra a los proveedores Stryker Corporatión Chile y Compañía Ltda. y BIOMET
Chile S.A., incluye partidas que según contrato deben entregarse sin costo.
3) Otras materias
En materia de boletas de garantía,
se comprobó que si bien se cuenta con una planilla Excel para su registro, se
mantenían a la fecha de revisión 531 boletas de garantías vencidas, siendo las
más antiguas tomadas en los años 1999 y 2002, sin que exista un procedimiento
formal para la devolución, control y gestión de estos documentos.
En relación con las órdenes de
atención-compra de servicios, emitidas para la adquisición de atenciones de
scanner a la Clínica Los Andes, presentaban enmendaduras en el valor de las
prestaciones.
5