informe final 51-11 hospital base de puerto montt auditoría de ...
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C; UNIDAD<br />
CONTROL<br />
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CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA<br />
CONTRALORÍA REGIONAL DE LOS LAGOS<br />
UNIDAD DE CONTROL EXTERNO<br />
con ambos proveedores, establecido en el artículo tercero <strong>de</strong> los convenios<br />
celebrados con éstos el día 9 <strong>de</strong> junio <strong>de</strong> 2009.<br />
La cláusula tercera en ambos contratos<br />
establece una vigencia <strong>de</strong> 24 meses a partir <strong>de</strong> la fecha <strong>de</strong> suscripción, y que al<br />
cumplirse su plazo <strong>de</strong> vigencia podía ser renovado por una vez por un período<br />
sucesivo <strong>de</strong> 12 meses <strong>de</strong> prórroga, con lo cual las compras en total superaron las<br />
1.000 UTM, situación que vulnera lo dispuesto en el artículo 12 <strong>de</strong>l <strong>de</strong>creto N° 250,<br />
<strong>de</strong> 2004, <strong>de</strong>l Ministerio <strong>de</strong> Hacienda, -que aprueba el reglamento <strong>de</strong> la ley<br />
N° 19.886, <strong>de</strong> Bases sobre Contratos Administrativos <strong>de</strong> Suministro y Prestación<br />
<strong>de</strong> Servicios-, puesto que sólo resulta proce<strong>de</strong>nte incluir en tales acuerdos <strong>de</strong><br />
volunta<strong>de</strong>s -cláusulas <strong>de</strong> renovación automática u opciones <strong>de</strong> renovación para<br />
alguna <strong>de</strong> las partes, cuyos montos excedan las 1.000 UTM", en la medida que<br />
existan motivos fundados para establecer dichas estipulaciones, y así se hubiese<br />
señalado en las respectivas <strong>base</strong>, lo cual no ocurrió en la especie; asimismo, el<br />
procedimiento utilizado transgre<strong>de</strong> los principios <strong>de</strong> transparencia y libre<br />
concurrencia <strong>de</strong> los oferentes, consagrados en el artículo 9° <strong>de</strong> la citada ley<br />
N° 18.575.<br />
Ambos contratos consi<strong>de</strong>raron en su<br />
artículo quinto la presentación <strong>de</strong> boletas <strong>de</strong> garantía para el fiel cumplimiento <strong>de</strong><br />
los contratos; sin embargo, no se estableció en las <strong>base</strong>s ni en los contratos<br />
mantener vigentes las citadas garantías al prorrogar los convenios, con lo cual al<br />
20 <strong>de</strong> octubre <strong>de</strong> 20<strong>11</strong>, la boleta N° 74305 <strong>de</strong>l banco ITAU, por $25.897.368,<br />
presentada por Stryker Corporatión Chile y Compañía Ltda., se encontraba<br />
vencida <strong>de</strong>s<strong>de</strong> el 31 <strong>de</strong> agosto <strong>de</strong> 20<strong>11</strong>. Respecto <strong>de</strong>l proveedor BIOMET Chile<br />
S.A., presentó la boleta N° 387228 <strong>de</strong>l banco BCI, por la suma <strong>de</strong> $<strong>11</strong>.864.424, la<br />
cual se encontraba vencida <strong>de</strong>s<strong>de</strong> igual data.<br />
d) Del análisis <strong>de</strong> las ór<strong>de</strong>nes <strong>de</strong> compra<br />
asociadas a la licitación en examen, se <strong>de</strong>terminó que se compraron y pagaron<br />
bienes para dos pacientes, al proveedor Arenys Med S.A., RUT 76.901.400-4, por<br />
la suma <strong>de</strong> $2.792.542, según comprobante <strong>de</strong> egreso N° 193339, <strong>de</strong>l 30 <strong>de</strong> junio<br />
<strong>de</strong> 20<strong>11</strong>; sin embargo, el citado proveedor no participó en la licitación pública en<br />
examen, por lo cual la compra representa una adquisición directa, la que, como se<br />
señaló, es un proceso <strong>de</strong> carácter excepcional y que requiere una acreditación<br />
efectiva y documentada <strong>de</strong> las razones que motivan su proce<strong>de</strong>ncia, lo cual no<br />
acontece en la especie y que contraviene lo dispuesto en la ley N° 19.886.<br />
El examen <strong>de</strong> los pagos realizados a los<br />
proveedores, <strong>de</strong>terminó las siguientes observaciones:<br />
Respecto al convenio con BIOMET<br />
Chile S.A, se examinó una muestra <strong>de</strong> pagos por la suma <strong>de</strong> $49.823.105,<br />
constatándose diferencias en los cobros realizados, en atención a que el valor<br />
unitario neto <strong>de</strong> las prótesis adquiridas para cuatro pacientes, no se ajustó a los<br />
montos establecidos en el artículo primero <strong>de</strong>l contrato <strong>de</strong> $1.179.954,<br />
<strong>de</strong>terminándose diferencias pagadas en exceso por la suma <strong>de</strong> $1.448.218, cuyo<br />
<strong>de</strong>talle consta en el anexo N° <strong>11</strong>.<br />
Similar situación se <strong>de</strong>terminó en el<br />
examen a una muestra <strong>de</strong> pagos <strong>de</strong>l convenio <strong>de</strong> Stryker Corporatión Chile y<br />
ompañía Ltda., por la suma <strong>de</strong> $66.462.286, constatándose diferencias en los<br />
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