informe del resultado de la revisión y fiscalización superior de la ...

− Falta de evidencia documental de las acciones de recuperación de los adeudos con
empresas cubanas por 364,891.5 miles de pesos, y falta de documentación justificativa y
comprobatoria del estado que guarda el escrito de inicio de juicio mercantil de un
acreditado con adeudo por 50,642.0 miles de pesos.
− Falta de gestiones de cobro de dos acreditados por 19,863.0 miles de pesos, los cuales
carecen de garantía para su recuperación.
− A un acreditado en cartera vigente, con adeudos por 107,296.2 miles de pesos, se le
autorizó la reestructura con un nivel de endeudamiento del 80%, superior al que prevé la
norma; en un acreditado en reestructura, con adeudos por 108,239.0 miles de pesos , se
observó que dicha reestructuración de adeudos se realizó sin considerar que, en 2005,
solicitó diferimiento de pagos los cuales incumplió, y en el momento de la reestructuración
la situación financiera del acreditado era desfavorable para BANCOMEXT; en un
acreditado en cartera vencida, con adeudos por 3,697.6 miles de pesos, no se atendieron
los requerimientos de información que fueron solicitados por el Ministerio Público para la
integración de la denuncia de hechos presentada por la entidad fiscalizada; en un
acreditado en cartera vencida, con adeudos por 21,568.0 miles de pesos, la entidad
fiscalizada no hizo efectiva la sentencia judicial en su favor y formalizó esquema de
salida; y de otro acreditado, se formalizó la cesión de derechos de un crédito, incluyendo
la hipoteca sobre la unidad industrial ubicada en Brasil que lo garantizaba, sin que la
entidad fiscalizada se cerciorara de la recepción del pago por 11,417.1 miles de pesos.
Se formularon 22 observaciones que generaron 28 acciones: 13 Recomendaciones, 5
Promociones de Intervención de la Instancia de Control, 3 Solicitudes de Aclaración-
Recuperación, 1 Pliego de Observaciones y 6 Promociones de Responsabilidad Administrativa
Sancionatoria. La cuantificación monetaria de las observaciones es de 842.7 millones de pesos.
BANCO NACIONAL DE OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS, S.N.C.
(BANOBRAS)
Cumplimiento Financiero
• Ingresos por Cuotas de Peaje de la Carretera México-Puebla.
Se verificó que los ingresos obtenidos por concepto de cuotas de peaje correspondieran a la
totalidad de los captados por las plazas de cobro que conforman la carretera México-Puebla del
Fideicomiso de Apoyo al Rescate de Autopistas Concesionadas (FARAC); que se contara con la
documentación comprobatoria; que las cuotas de peaje correspondientes al sistema IAVE se
facturaran y cobraran en forma oportuna; y que en el proceso de recaudación y registro contable
se cumpliera con la normativa aplicable, determinándose los resultados siguientes:
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