informe del resultado de la revisión y fiscalización superior de la ...

PEMEX REFINACIÓN (PR)
Cumplimiento Financiero
• Egresos Presupuestales del Capítulo 3000 “Servicios Generales”.
Se verificó la razonabilidad y justificación de los servicios técnicos pagados a terceros, y que
éstos se efectuaran en cumplimiento de los objetivos para los que fueron destinados, así como
su correcto registro en la contabilidad y en la Cuenta Pública de conformidad con la normativa,
determinándose los resultados siguientes:
− Se realizaron pagos por 88,324.7 miles de pesos a Du Pont, S. A. de C. V., por la
implantación de un sistema de seguridad, salud y protección ambiental, sin que se
proporcionara el sustento sobre la razonabilidad de los costos, los beneficios, los
resultados y justificación de la contratación.
− Se realizaron pagos por 707.8 miles de pesos a Microsoft Licencing GP, sin que se
contara con el soporte documental que demostrara que los servicios fueran efectivamente
prestados.
− En la contratación con Camin Cargo Control de México Coatzacoalcos, S. A. de C. V. se
incumplió con la norma, ya que se observó que el proveedor no estaba al corriente de sus
obligaciones fiscales y no cumplió con los plazos establecidos para formalizar esa
contratación.
− PEMEX Refinación no contó con un mecanismo para comprobar que los proveedores
cumplieran con los requisitos fiscales establecidos, y no se cuenta con la normativa que
regule las contrataciones de servicios con entidades u organismos.
− Hubo incumplimientos a la norma al registrar gastos clasificados como “Obra Pública” en
partidas presupuestales designadas para “Servicios Generales”.
Se emitieron 4 observaciones que generaron 6 acciones, las cuales corresponden a 2
Recomendaciones, 1 Solicitud de Aclaración-Recuperación, 1 Pliego de Observaciones y 2
Promociones de Responsabilidad Administrativa Sancionatoria. La cuantificación monetaria de
las observaciones es de 89.0 millones de pesos. La cuantificación monetaria de las
observaciones es de 89.0 millones de pesos.
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