informe de auditoría gubernamental con enfoque integral

PROCEDIMIENTOS PARA LA ELABORACIÓN DEL
INFORME DE AUDITORIA
Contraloría General del Departamento del Putumayo
Informe Final
HALLAZGO No. 04- INEXISTENCIA DE INVENTARIO
CODIGO: M2P4S1-05-
CD-UCF
VERSION: 1.0
FECHA: 03/12/2008
PAG 20 DE 101
La sección de almacén no cuenta con un inventario actualizado de los bienes que
posee la administración municipal; lo anterior constituye hallazgo
administrativo.
HALLAZGO No. 05 – INEXISTENCIA DE TABLEROS DE CONTROL PARA LOS
ELEMENTOS DEVOLUTIVOS DE LA ADMINISTRACION
La administración municipal no ha implementado tableros de control para el
registro de los bienes devolutivos que son entregados a las distintas dependencias
de la entidad; lo anterior constituye hallazgo administrativo.
HALLAZGO No. 06 – INEXISTENCIA DE KARDEX PARA EL REGISTRO DE
ELEMENTOS EXISTENTES EN ALMACEN
La administración municipal no ha implementado tarjetas de kárdex para el control
de los bienes que se encuentran en almacén de la entidad; lo anterior constituye
hallazgo administrativo.
HALLAZGO No. 07 – LOS ELEMENTOS QUE SE ADQUIEREN POR PARTE DE
LA ADMINISTRACION NO SE IDENTIFICAN
La administración municipal no ha implementado procedimiento para identificar los
elementos adquiridos y no se registra la serie respectiva; lo anterior constituye
hallazgo administrativo.
HALLAZGO No. 08 – INEXISTENCIA DE ARCHIVO DOCUMENTAL DE
INGRESOS Y EGRESOS.
La administración municipal no ha implementado procedimiento para llevar un
archivo documental de los ingresos y egresos que se realizan en almacén en
ocasión de la adquisición de la entrada y salida de bienes de la dependencia; lo
anterior constituye hallazgo administrativo.
HALLAZGO No. 09 – INEXISTENCIA DE PROCEDIMIENTO PARA BAJA DE
ELEMENTOS
La administración municipal no ha implementado procedimiento para dar de baja
elementos inservibles existentes en la entidad; lo anterior constituye hallazgo
administrativo.
CONTROL FISCAL PREVENTIVO Y PARTICIPATIVO
Cll. 17 No.7ª-34 - B. Ciudad Jardín, Mocoa (Putumayo), TELEFAX 098 4295922 4295923
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