Juntos Gaceta Mercantil - Noviembre 2017

MTRO. RODRIGO LAZO CORVERA
Profesor de Derecho Penal
Universidad Panamericana, Campus Guadalajara
Cuida tu empresa: medidas de
precaución ante el lavado de dinero
El 17 de octubre de 2012, se publicó en el Diario
Oficial de la Federación la Ley Federal para la
Prevención e Identificación de Operaciones con
Recursos de Procedencia Ilícita, mejor conocida
como "Ley Antilavado", siendo hasta el 17 de julio
de 2013 que entró en vigor.
El Congreso de la Unión creó esta ley con la
finalidad de proteger el sistema financiero y la
economía nacional, mediante procedimientos y
medidas que previenen y detectan actos u
operaciones con recursos de procedencia ilícita,
estableciendo para ello, desde sanciones pecuniarias
hasta la creación de tipos penales que castigan ciertas
conductas de esta naturaleza.
Los sujetos obligados según la ley en comento
pueden ser personas físicas o morales que tengan el
carácter de contribuyentes conforme a la
legislación fiscal vigente, que claramente deben
integrar a su actividad determinadas medidas
preventivas y de control para evitar incurrir en
cualquiera de los supuestos o conductas que la ley
cuestiona y que en su caso sanciona.
Para muchos ya es conocido que la ley "Antilavado"
tiene como objetivo formalizar el comercio en
cualquiera de sus modalidades o expresiones, por lo
que de manera clara y tajante le exige a los sujetos
obligados una serie de requisitos que tienen
relación con los clientes o destinatarios del servicio
que presten o actividad empresarial que realicen.
Estos requisitos son:
1. Identificar a los clientes y usuarios con quienes
realicen las actividades sujetas a supervisión y
verificar su identidad basándose en credenciales de
documentación oficial, así como recabar copia de la
documentación;
2. Para los casos en que se establezca una relación
de negocios, se solicitará al cliente o usuario la
información sobre su actividad u ocupación,
basándose entre otros, en los avisos de inscripción y
actualización de actividades presentados para
efectos del Registro Federal de Contribuyentes;
3. Solicitar al cliente o usuario que participe en
Actividades Vulnerables información acerca de si
tiene conocimiento de la existencia del dueño
beneficiario y, en su caso, exhiban documentación
oficial que permita identificarlo, si ésta obrare en su
poder; en caso contrario, declarará que no cuenta
con ella;
4. Custodiar, proteger, resguardar y evitar la
destrucción u ocultamiento de la información y
documentación que sirva de soporte a la Actividad
Vulnerable, así como la que identifique a sus
clientes o usuarios.
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NOVIEMBRE 2017