RAPPORT FINANCIER 2012 - Info-financiere.fr

E - Tableau des fl ux de trésorerie consolidés
en milliers d’euros
2012 2011
Résultat net 14 564 28 421
Part des intérêts ne donnant pas le contrôle dans le résultat (63) 43
Elimination du résultat net des entreprises associées (2 056) (1 800)
Elimination de la charge (produit) d’impôt 11 235 13 695
Elimination des amortissements et provisions 9 534 10 955
Elimination des résultats de cessions d’actifs 35 277
Elimination des charges (produits) d’intérêt nettes 2 445 3 220
Elimination des produits de dividendes - -
Variation du besoin en fonds de roulement (a) (5 853) (13 806)
Impôts (payés) remboursés (14 117) (10 002)
Flux de trésorerie liés aux activités opérationnelles 15 724 31 003
Incidence des variations de périmètre (b) (41 294) -
Acquisition d’immobilisations incorporelles (782) (290)
Acquisition d’immobilisations corporelles (10 391) (7 937)
Acquisition d’actifs financiers - (10)
Prêts et avances consentis (201) (669)
Subventions d’investissement reçues - -
Cession d’immobilisations incorporelles - 10
Cession d’immobilisations corporelles 383 376
Cession d’actifs financiers - 2
Remboursements reçus sur prêts 79 173
Dividendes reçus 5 880 -
Flux de trésorerie liés aux activités d’investissement (46 326) (8 345)
Augmentation de capital - -
Cession (acquisition) nette d’actions propres (6 704) (3 132)
Emission d’emprunts 58 127 -
Remboursement d’emprunts (41 666) (21 040)
Intérêts versés (3 028) (3 517)
Intérêts encaissés 586 298
Variation nette des placements court terme - -
Dividendes payés aux actionnaires du groupe (6 138) (2 098)
Dividendes payés aux intérêts ne donnant pas le contrôle (31) (25)
Flux de trésorerie liés aux activités de financement 1 146 (29 514)
Incidence de la variation des taux de change 1 013 (938)
Variation de la trésorerie (28 443) (7 794)
Trésorerie d’ouverture 66 628 74 422
Trésorerie de clôture 38 185 66 628
Trésorerie et équivalents de trésorerie 42 349 67 994
Concours bancaires courants (4 164) (1 366)
(a) Variation du besoin en fonds de roulement
En milliers d’euros
2012 2011
Stocks (906) (13 897)
Fournisseurs (16 474) 1 648
Clients 11 482 3 320
Autres 45 (4 877)
Incidence de la variation de BFR (5 853) (13 806)
b) Incidence des variations de périmètre
En milliers d’euros
2012 2011
Trésorerie des sociétés acquises 1 325 -
Coût d’acquisition (42 619) -
Incidence des variations de périmètre (41 294)
Montant des autres actifs et passifs acquis des
sociétés acquises
Immobilisations 13 574 -
BFR 10 756
Provisions 293
Passifs financiers 4 683 -
26
Trigano. Rapport annuel 2012