RAPPORT FINANCIER 2012 - Info-financiere.fr
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Note 4 - Résultat fi nancier<br />
en milliers d’euros<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
Intérêts et produits financiers 587 298<br />
Gains de change 1 750 2 796<br />
Autres produits 130 254<br />
Reprises de provisions financières 101 37<br />
Produits fi nanciers 2 568 3 385<br />
Intérêts et charges financières (3 029) (3 518)<br />
Pertes de change (1 757) (1 854)<br />
Autres charges (318) (258)<br />
Dotations aux provisions financières (73) (78)<br />
Charges fi nancières (5 176) (5 708)<br />
Total (2 608) (2 323)<br />
Note 5 - Charge d’impôt<br />
Le rapprochement entre la charge d’impôts comptabilisée (11 235 k€) et la charge théorique d’impôts pour les sociétés intégrées globalement<br />
(8 538 k€) s’analyse ainsi :<br />
<strong>2012</strong> 2011<br />
en milliers d’euros<br />
Résultat net 14 502 28 464<br />
Résultat des sociétés mises en équivalence 2 056 1 800<br />
Résultat des sociétés intégrées globalement 12 446 26 665<br />
Produit (charge) d’impôts comptabilisé (11 235) (13 695)<br />
Résultat avant impôts 23 681 40 360<br />
Produit (charge) théorique d’impôts (1) (8 538) (13 262)<br />
Différences permanentes (26) (433)<br />
Variation des déficits fiscaux (2 671) -<br />
Total rapprochement (2 697) (433)<br />
Charge d’impôts comptabilisée (11 235) (13 695)<br />
Taux d’impôt apparent 47,4% 33,9%<br />
(1) Au taux d’imposition de chaque société<br />
Les soldes d’impôts différés actif et passif s’analysent ainsi :<br />
31/08/<strong>2012</strong> 31/08/2011<br />
en milliers d’euros<br />
Impôts différés sur<br />
Participations dans les entreprises associées (197) (327)<br />
Immobilisations (12 570) (10 722)<br />
Dépréciations et autres charges 4 342 4 769<br />
Déficits reportables 12 800 11 777<br />
Autres (56) 133<br />
Solde net actif/ (passif) des impôts différés comptabilisés 4 319 5 630<br />
Impôts différés Actif 11 395 10 476<br />
Impôts différés Passif (7 076) (4 846)<br />
Pour l’évaluation du caractère recouvrable de ses actifs d’impôt différés, Trigano a revu les hypothèses et options possibles dans le cadre de son<br />
processus d’arrêté des comptes. Les prévisions faites, que ce soit sur les résultats futurs ou sur d’autres possibilités d’imputation, ont confirmé les<br />
options prises à la clôture.<br />
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Trigano. Rapport annuel <strong>2012</strong>
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