A 2012. évi költségvetés végrehajtásáról szóló rendelet ... - Tapolca

Az Önkormányzatnak 2012. december 31-én a Tapolca-Diszel Víziközmű Társulattal kapcsolatban áll
fenn 10.000 eFt kezességvállalásra vonatkozó kötelezettsége, amely a Társulat által felvett hitel
lejáratával és visszafizetésével megszűnik.
Közvetett támogatásban részesülnek a helyi adórendeletünk alapján mentességet élvező személyek.
Szemétszállítási díj fizetése alól mentesülnek az egyedülálló, 70 éven felüli állampolgárok. E
jogcímen adott támogatások összegét a 15. melléklet tartalmazza.
Adósságállomány alakulása
A 2012.évi költségvetést terhelő szállítói kötelezettségként a mérlegben 34.111 eFt került kimutatásra,
melyből nem lejárt 18.729 eFt, 1-90 nap közötti 21.901 eFt.
Az intézmények finanszírozásából a beérkezett 2012. évi számlákat egyenlítettük ki. Ezt követően
még érkeztek 2012. évi fizetési határidejű számlák, melyek 2013.év elején kifizetésre kerültek. Ezek
összegét lejárt adósságállományként mutatjuk ki, melyek a pénzmaradvány elszámolásánál
kötelezettségként jelennek meg. Az iskola 2013. évre áthúzó számlái (jellemzően a közüzemi számlák)
az Önkormányzat kötelezettséggel terhelt pénzmaradványát növelik.
Részesedések alakulása
Befektetett pénzügyi eszközeink – részvényeink – mérleg szerinti értéke 203.784 eFt.
Az előző évhez képest jelentősebb változás nem történt. Részesedéseink értékelését elvégeztük,
értékvesztés elszámolására két gazdasági társaságnál, visszaírásra egy társaságnál került sor.
A részesedések alakulását az 11. mellékletben mutatjuk be részletesen.
Az Önkormányzat többségi tulajdonában lévő gazdasági társaságok több közfeladat ellátásban is részt
vettek (pl. étkeztetés, házkezelés, spot-, kultúra)
Vagyoni helyzet alakulása
Az Önkormányzat eszközeinek és forrásainak értéke 2012. december 31-én 10.782.087 eFt, amely 5,7
%-kal (657.219 eFt-tal) csökkent az előző évihez képest. A csökkenés oka, hogy a városi kórház
részére vagyonkezelésbe átadott eszközök értéke az év végén már nem szerepel a mérlegben,
kivezetésre került. Ez az előző évben 1.120.784 eFt volt. Egyéb tárgyi eszközeink értéke ugyanakkor
növekedett, amelyet a beruházások, felújítások eredményeztek. A tárgyi eszközök állományában
bekövetkezett növekedés azt mutatja, hogy a tárgyévi aktivált beruházások értéke meghaladta a
tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizációt. 0-ig leírt eszközök bruttó értéke 471.087eFt.
Jelentős összeget képvisel a folyamatban lévő beruházásaink értéke, mely a pályázati forrásból
megvalósuló fejlesztések folyamatát tükrözi.
A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 1.191.133 eFt, mely 269.705 eFt-tal, azaz 18,5 %-
kal csökkent az előző évhez képest.
A követelések értéke az előző évhez képest 34 %-kal csökkent. Nem szerepeltetjük mérlegünkben a
kis értékű és a behajthatatlan követelések értékét.
Kötelezettségeink a korábbi évhez képest szintén csökkentek mintegy 10 %-kal.
Az Önkormányzat kötvényállománya a hosszú lejáratú kötelezettségek között szerepel, mértékét a
fordulónapon aktuális árfolyam határozza meg. 2012. évben sor került tőketörlesztésre is. Következő
évet terhelő kötelezettségeink között megjelennek a kötvény és a hitelek tőketörlesztéséből adódó
fizetési kötelezettségeink is. A konszolidáció miatt 2013. évben ez a mérték csökkenni fog.
A városi kórház működtetéséhez vagyonkezelésbe adott eszközök értékének alakulását az előterjesztés
E/2. mellékletében mutatjuk be.
(A vagyon bemutatását szolgáló táblázatok a Balaton-felvidék Somló Szakképzés-Szervezési Társulás
adatait nem tartalmazzák, az Önkormányzat és intézményei összevont adatait tartalmazó ún. nettósított
12