itt letölthetők - Gyomaendrőd

Térségi Szociális Gondozási Központ
A 2007. évre tervezett feladatok végrehajtása maradéktalanul megtörtént.
Az alapvető célja az elvégzett ellenőrzéseknek, az ellenőrzések javaslatára végrehajtott intézkedéseknek a
gazdálkodás színvonalának javítása, illetve a pénzügyi-gazdálkodási tevékenység szabályszerűségének növelése.
2007. második felében az alábbi ellenőrzések valósultak meg:
7.) Gyomaendrőd Város Polgármesteri Hivatalánál 2006. évre vonatkozóan a vagyongazdálkodás és a
vagyonnyilvántartás ellenőrzése.
Az ellenőrzés célja: A Polgármesteri Hivatalban az önkormányzati vagyon nyilvántartása, számbavétele. A
vagyonnal való gazdálkodás szabályszerűsége, célszerűsége. Az üzemeltetésre, kezelésre átadott önkormányzati
vagyon bemutatása.
A belső ellenőri jelentés megállapította, hogy az önkormányzat Képviselő-testületének vagyonváltozást szolgáló
döntései elősegítették a település infrastrukturális fejlődését, az alapfeladatok ellátási színvonalának javítását.
A belső ellenőr javasololta
• a vagyon nyilvántartásának és leltározásának pontosítását,
• a jogszabályban előírt tartalmú vagyonkimutatás zárszámadáshoz történő elkészítését,
• az üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök teljes körének elkülönítését,
• a vagyonrendeletben a vagyonkezelők nevesítését.
A belső ellenőrzés által feltárt hibák kijavítása megtörtént, mellyel kapcsolatban részletes tájékoztatásra került sor a
2007. október 25.-i Képviselő-testületi ülésen. Ezzel egyidejűleg került elfogadásra a vagyonrendelet módosítása,
mely a belső ellenőri jelentésben feltárt hiányosságok kijavítására irányult.
8.) Az alább felsorolt intézmények 2005-2006. évre vonatkozó átfogó pénzügyi-gazdasági ellenőrzése:
• Endrődi Tájház és Helytörténeti Gyűjtemény
• Városi Könyvtár
• Gyomaendrőd Város Cigány Kisebbségi Önkormányzata
• Gyomaendrőd Város Német Kisebbségi Önkormányzata
Az ellenőrzés célja: annak megállapítása, hogy az intézmények működése és tevékenysége megfelelően
szabályozott-e, érvényesülnek-e a hatályos jogszabályok, belső szabályzatok és vezetői rendelkezések előírásai,
illetve annak vizsgálata, hogy a 2005-2006. költségvetési év pénzügyi elszámolásai, a számviteli nyilvántartások
biztosították-e a megbízható valós beszámoló elkészítését.
Az Endrődi Tájház és Helytörténeti Gyűjteménynél végzett ellenőrzés megállapításai a következők:
• Az intézmény pénzügyi-gazdasági eseményeinek elszámolását a Polgármesteri Hivatal látja el, a
Polgármesteri Hivatal szabályzataiban meghatározott döntések az intézmény működésének elszámolásainál
általában érvényesülnek. Javasolja a készpénzzel teljesített bevételek számlára történő befizetéseinél a
Pénzkezelési Szabályzatban foglaltak betartását.
• A gyűjtemény számbavétele, nyilvántartása manuálisan történt, leltárba vételük folyamatos.
• Az intézmény látogatottsága a vizsgált két évben stagnált, az ingyenesen belépő látogatók száma 2006.
évben jelentősen emelkedett, viszont új szolgáltatások (kézműves és hagyományos kemencesütő
foglalkozások) bevezetésére került sor.
• Az intézmény kiadásai mindkét költségvetési évben a módosított előirányzat alatt teljesültek. Az
intézményi működési bevételek mindkét évben jelentősen meghaladták az előirányzott összegeket.
Pályázaton nyert források átvett összegei következményeként fejlesztést hajtottak végre mindkét évben.
• A fenntartói támogatás összege csökkent.
• Javasolta az ellenőrzés, hogy az intézményt érintő szabályozásokról, döntésekről a Tájház vezetője
minden esetben kapjon írásban tájékoztatást a pénzügyi-gazdasági eseményeinek elszámolását ellátó
Polgármesteri Hivataltól.
75