itt letölthetők - Gyomaendrőd

Amennyiben esetleg az árverés sikertelen lesz, újbóli időpontot jelöl ki a Kisebbségi Önkormányzat. A
hátralékos közüzemi számlák rendezését követően kerülhet sor Gyomaendrőd Város Önkormányzata és
a Cigány Kisebbségi Önkormányzat között megállapodás megkötésére a Fő út 80. ingatlan használatára
vonatkozóan, valamint az ott tevékenykedő szervezetek egymás közötti megállapodására.
7. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat vállalja, hogy a pénzügyi ügyintéző felé teljeskörű információt
szolgáltat és rendszeresen egyeztet a kisebbségi önkormányzat alapvető működéséről, valamint az
elnyert pályázatok vonatkozásában a kötelezettségvállalásokról. A későbbiekben törekedünk a
pénzforgalmat kímélő átutalással történő számla és bérkifizetésről.
Az intézkedési tervben foglaltak végrehajtása jelenleg is folyamatban van a következő pontokban foglaltak esetében:
Az 1. pontban megfogalmazott szabályzat és együttműködési megállapodás módosításának elfogadására a soron
következő kisebbségi ülésen kerül sor.
A 3. pontban a Fő út 80. szám alatti ingatlan használatba vételi engedélyének megkérésével kapcsolatosan az
intézkedést megkezdték, a kisebbségi önkormányzat azt a tájékoztatást kapta, hogy az illetékes hatóság nem a
Gyomaendrődi, hanem a Mezőberényi építéshatóság, így a szükséges lépéseket ott kell megtenni.
Az intézkedési tervben vállalt egyéb feladatok határidőre végrehajtásra kerültek.
A Gyomaendrőd Város Német Kisebbségi Önkormányzatánál végzett ellenőrzés megállapításai a következők:
• Az intézmény kiadásai mindkét költségvetési évben a módosított előirányzat alatt teljesültek. A bevételek
mindkét évben meghaladták az előirányzott összegeket.
• Összefoglalóan megállapítható, hogy a bizonylati- és okmányfegyelmet nem minden esetben tartották be:
o A Takarékszövetkezettől 2006. 02. 03-án felvett összegről a TU274257 készpénz felvételi
utalványt nem töltötték ki.
o A kiküldetési rendelvény nem minden esetben volt értelemszerűen kitöltve. Több esetben hiányzott
a munkáltató neve, címe, adószáma; gépjármű típusa (pl. OPEL ASTRA 1,4), fogyasztási normája
(pl: 9 l/ 100 km) illetve az összeg és aláírás.
o Javasolja, a kiküldetési rendelvények szabályszerű, értelemszerű kitöltését.
o
o
A kiadások utalványozása, ellenjegyzése, érvényesítése, szakmai teljesítése néhány esetben
hiányzott. A bizonylatok érvényesítésére ÉRVÉNYTELEN megjelölésű bélyegzőt használnak.
Néhány bizonylat esetében azonban a lepecsételés elmaradt.
2006. évben az ellenőrzést végző személy aláírása a kiadási és bevételi utalványokon minden
esetben hiányzik.
• A kötelezettségvállalás, utalványozás, ellenjegyzés és érvényesítés szabályait külön szabályzatban
rögzítették, mely szabályokat a gyakorlatban is érvényesítettek.
• A napi pénzkeretet (50 000 Ft) az ellenőrzött időszakban egy alkalommal sem lépték túl. A napi
pénztárjelentést a pénztáros és a pénztárellenőr minden alkalommal hitelesítette kézjegyével.
• A nagy értékű tárgyi eszközök értékcsökkenési leírásának elszámolása nem minden esetben megfelelő.
• A kis értékű tárgyi eszközök mennyiségi nyilvántartásának folyamatos vezetése teljes körűen nem valósult
meg.
• Javasolja, hogy pénzforgalmuk bonyolítása során törekedjenek a Pénzkezelési Szabályzat előírására,
miszerint a pénzforgalom lebonyolítása során a készpénz nélküli és készpénz kímélő fizetési módok
alkalmazását, a bankszámlán történő tranzakciót kell előnyben részesíteni”.
A Német Kisebbségi Önkormányzat elnöke elkészítette a belső ellenőrzésben feltárt hiányosságokra
vonatkozóan az intézkedési tervet, mely a következőkre terjed ki:
1. Az SZMSZ 3. mellékletét képező Gyomaendrőd Város Önkormányzatával 2007. március 27-én
kötött együttműködési megállapodást ki kell egészíteni a hiányzó FEUVE –ra vonatkozó
előírásokkal, valamint az SZMSZ 2. mellékletét képező Pénzgazdálkodás és utalványozás rendjére
vonatkozóan az ellenőrzést végző személyének meghatározásával.
Ezen kiegészítések vonatkozásában a kisebbségi önkormányzat döntése szükséges, az
együttműködési megállapodás vonatkozásában a módosításhoz Gyomaendrőd Város Önkormányzat
Képviselő testületének a döntése is szükséges.
2. Az önkormányzati vagyon nyilvántartása és leltározása körében megállapított hiányosságok a
vagyongazdálkodási ügyintézővel történt egyeztetést követően kijavításra kerültek:
78