itt letölthetők - Gyomaendrőd

szabálytalanságok észlelése esetén végre kell hajtani, továbbá beépítésre került az intézkedések és
eljárások nyomon követésének módja, illetve az intézkedések nyilvántartása.
3. ellenőrizze dokumentáltan az intézményi számszaki beszámoló belső, valamint annak a jegyző által
meghatározott adatszolgáltatással való összhangját az Ámr. 149. § (3) bekezdésének d) pontjában
foglaltak
szerint;
Az intézményi számszaki beszámoló jogszabályban megfogalmazottak szerinti ellenőrzése a 2007. évi
beszámoló összeállítása során megtörtént, melyről a 2007. évi zárszámadás során beszámoltunk a
Képviselő-testület felé.
4. Gondoskodjon az operatív gazdálkodás során a működésbeli hibák megelőzése, feltárása és kijavítása
érdekében a folyamatba épített ellenőrzési feladatok elvégzésével, hogy az utalvány ellenjegyzői az
Ámr. 137. § (3) bekezdésének előírásai alapján győződjenek meg a gazdálkodásra –
kötelezettségvállalásra – vonatkozó, az Ámr. 134. § (2) bekezdésében előírtak betartásáról;
Az Ügyrendben megfogalmazott főbb szabályozáson túl az ellenőrzés időszaka alatt elkészült azon
jegyzői utasítás, amely részletesen meghatározza az egyes feladatok tekintetében a
kötelezettségvállalás jogosultsági köreit.
5. a belső ellenőrzési kötelezettség teljesítése területén
a) határozza meg a társulással kötött megállapodásban a Ber. 4/A. § (2) bekezdésében előírt
kötelezettsége alapján, hogy a belső ellenőrzési vezetői feladatokat a társulás látja el;
A Békési Kistérségi Társulással kötött megállapodásunk nem tért ki a belső ellenőrzési vezetői
feladatok ellátására. 2008. január 1.-től kezdődően a Körös-szögi Kistérség Többcélú Társuláshoz
csatlakozott önkormányzatunk. Gyomaendrőd Város Képviselő-testülete a 18/2008. (I.31.) Gye.
Kt. határozatával elfogadta a Kistérség Társulási megállapodását, melynek szerves részét képezi az
a megállapodás is, mely a belső ellenőrzési feladatok megszervezésére vonatkozik. A
Megállapodás (A belső ellenőrzési feladatok megszervezéséről a Körös-szögi Kistérségben) II.
pontjának (2) bekezdése tartalmazza, hogy a belső ellenőrzési vezetői feladatokat a társult
települések önkormányzatai és polgármesteri hivatalai körében a Társulás látja el.
b) készíttesse el és hagyja jóvá a kockázatelemzéssel alátámasztott stratégiai tervet a Ber. 18. §-ában
előírt kötelezettsége alapján;
A Körös-szögi Kistérség Többcélú Társulása megküldte önkormányzatunk számára a Társulás
2005-2009. évekre jóváhagyott stratégiai tervét, mely jelen előterjesztés mellékletét képezi.
Gyomaendrőd Város Önkormányzata 2008. január 1-jével csatlakozott a Körös-szögi Kistérség
Többcélú Társulásához, így városunkra nézve is ezen stratégiai tervben megfogalmazott célok és
feladatok válnak irányadóvá.
c) egészítse ki az éves ellenőrzési tervet a Ber. 21. § (2) bekezdésében, valamint (3) bekezdésének c),
d), e) és f) pontjaiban foglaltak szerint a kockázatelemzéssel, az ellenőrzések céljával, az
ellenőrzendő időszakkal, a szükséges ellenőrzési kapacitás meghatározásával és az ellenőrzések
módszereivel;
A 2008. évre vonatkozó ellenőrzési munkaterv – melyet a Képviselő-testület a 354/2007. (XI. 29.)
Gye. Kt. határozatával fogadott el - kiegészítésre került az ellenőrzések céljával, az ellenőrizendő
időszakkal, az ellenőrzési kapacitás és az ellenőrzési módszer meghatározásával.
d) egészítse ki a belső ellenőrzési kézikönyvet módszertani útmutatóval, az egyes ellenőrzési
módszerek főbb lépéseivel, szakaszaival a Ber. 5. § (2) bekezdésének d) pontjában foglaltak
alapján;
A belső ellenőr közreműködésével 2005. évben készített belső ellenőrzési kézikönyv kiegészítésre
került módszertani útmutatóval, mely magába foglalja az egyes ellenőrzési módszerek főbb
lépéseit, szakaszait.
2008. január 1.-től a Körös-szögi Kistérség Többcélú Társulásához csatlakozott önkormányzatunk.
A belső ellenőrzési vezető (a Megállapodás értelmében a Körös-szögi Kistérség Többcélú
83