negeri sabah - Jabatan Audit Negara

More documents

Recommendations

Info

Bil.Isu Laporan Auditakan memotong sebanyak 70% daripadahasil jualan peserta sebagai bayaran balikdalam tempoh 5 tahun. Baki PinjamanPeserta semakin meningkat walaupun telahmembuat pembayaran balik semasapenjualan hasil oleh peserta.Sumber: Jabatan Audit NegaraTindakan Susulan Yang BelumDiambil/Selesai18.2. JABATAN PERKHIDMATAN HAIWAN DAN PERUSAHAAN TERNAK- Projek Lembu PedagingBil.Isu Laporan AuditTindakan Susulan Yang BelumDiambil/Selesai1. Prestasi Bayaran Balik TernakanPrestasi bayaran balik ternakan adalah tidakmemuaskan kerana jumlah bayaran balikternakan sangat rendah iaitu 37% bagiProjek TRANSFORMASI dan 20% bagiProjek PKLP.Sumber: Jabatan Audit NegaraPihak JPHPT telah menubuhkan UnitPembayaran Balik Ternakan di peringkat IbuPejabat yang berperanan menyelaras ketigatigapihak iaitu pihak penternak, ladang milikJabatan dan Pejabat Cawangan di daerahbagi membantu mengatasi masalah yangdihadapi Jabatan. Pihak JPHPT juga telahmemohon tambahan peruntukkan kewangan,kakitangan dan kenderaan.18.3. DEWAN BANDARAYA KOTA KINABALU- Pengurusan Penyenggaraan Sistem Saluran NajisBil.Isu Laporan AuditTindakan Susulan Yang BelumDiambil/Selesai1. Kerosakan Belum Diambil TindakanKerosakan loji pengolahan kumbahan belumdiambil tindakan menyebabkan 27 daripada55 atau 49% loji pengolahan kumbahan tidakberfungsi. Mengikut rekod DBKK, loji-lojitersebut tidak berfungsi sejak tahun 2008.Sumber: Jabatan Audit NegaraSetakat akhir bulan Februari 2012, sebanyak7 daripada 27 loji yang tidak berfungsitersebut telah diperbaiki. Sebanyak 20 loji lagibelum diperbaiki kerana memerlukan kospembaikan yang tinggi. Peruntukan yangterhad menyebabkan keutamaan perlu diberikepada kerja-kerja pembaikan asas sepertipaip tersumbat, membaiki pam yang rosakdan sebagainya bagi memastikan tidakberaku blockage. DBKK akan berusaha untukmendapatkan peruntukan daripada KerajaanNegeri bagi tujuan tersebut.18.4. MAJLIS PERBANDARAN TAWAU- Pengurusan Tempat Letak KeretaBil.Isu Laporan Audit1. Tempat Letak Kereta TerhadBilangan petak letak kereta masih tidakmencukupi untuk menampung keperluanpengguna terutama di waktu puncak.Tindakan Susulan Yang BelumDiambil/SelesaiPihak MPT akan menambah bilangan tempatletak kereta dan membina tempat letak keretabertingkat dalam RMKe-10.266
Bil.Isu Laporan Audit2. Hasil Tidak Dapat dikutipKelewatan melaksanakan pindaan terhadapUndang-Undang Kecil menyebabkan hasiltidak dapat dikutip berjumlah RM3.60 juta.Tindakan Susulan Yang BelumDiambil/SelesaiMPT telah mengemukakan TMC Parking By-Law 2011 kepada Peguam Besar Negeriuntuk semakan.Sumber: Jabatan Audit Negara18.5. MAJLIS DAERAH KUNAK, MAJLIS DAERAH LAHAD DATUMAJLIS DAERAH SEMPORNA- Pengurusan Perolehan Oleh Pihak Berkuasa TempatanBil.Isu Laporan Audit1. Kerja/Bekalan Tidak Mengikut SenaraiKuantitiTindakan Susulan Yang BelumDiambil/Selesaia. Membina Tandas Awam Kawasan PekanSemporna.Surat peringatan Bil:MDSPA 100-0/20/Jld.III(113) bertarikh 14 November 2011 telahdikeluarkan oleh MDS bagi menuntut bayaranbalik daripada pihak kontraktor.Sumber: Jabatan Audit Negara18.6. KEMENTERIAN PEMBANGUNAN MASYARAKAT DAN HAL EHWAL PENGGUNA- Pengurusan Program Bantuan Pelajar Sekolah Rendah Dan TadikaBil.Isu Laporan AuditTindakan Susulan Yang BelumDiambil/Selesai1. Stor Penyimpanan Susu Tidak SesuaiKeadaan stor dan kaedah penyimpanan susuadalah kurang memuaskan dan tidakmenepati Garis Panduan Penyimpanan Susudi 25 buah sekolah dan 2 buah tadika yangdilawati.KPM&HEP telah membuat pemantauanterhadap stor penyimpanan susu di sekolahsekolah.Nasihat dan pengedaran garispanduan juga telah dibuat bagi membantupihak sekolah mengatasi masalah kaedahdan tempat penyimpanan ini. KPM&HEPmemohon kerjasama Jabatan PelajaranNegeri Sabah agar dapat menyediakanperuntukan khusus untuk penyediaan storpenyimpanan. Lawatan pemantauan olehJabatan Kesihatan Negeri Sabah ke sekolahrendah mendapati sebilangan sekolah telahmematuhi garis panduan yang ditetapkan.Sumber: Jabatan Audit Negara18.7. JABATAN PERPUSTAKAAN NEGERI SABAH- Pengurusan Koleksi Dan Kemudahan PerpustakaanBil.Isu Laporan AuditTindakan Susulan Yang BelumDiambil/Selesai1. Prestasi ProjekSebanyak 3 perpustakaan dalam pembinaandan pembinaan bagi 2 perpustakaan belumlagi dimulakan. 3 buah bangunan perpustakaan belumsiap:Status fizikal:1) K.Belud (95%)267
Page 1:
(1,1) -1- JD004870 Cover sabah.indd
Page 7 and 8:
KANDUNGANPERKARAKATA PENDAHULUANINT
Page 11 and 12:
KATA PENDAHULUAN1. Perkara 106 dan
Page 13:
Intisari Laporan
Page 16 and 17:
1.3.3. Jabatan perlu menarik balik
Page 18 and 19:
3.2.3. Pengeluaran Bil Anggaran seb
Page 20 and 21:
5. MAJLIS PERBANDARAN SANDAKANMAJLI
Page 22 and 23:
7. MAJLIS DAERAH BEAUFORTMAJLIS DAE
Page 24 and 25:
8.3.3. Mewujudkan kordinasi antara
Page 26 and 27:
pendidikan. Pengurusan kutipan sara
Page 28 and 29:
11.2.1. Keadaan asrama yang kurang
Page 30 and 31:
pinjaman soft loan. Aktiviti utama
Page 33:
Bahagian IAktiviti Kementerian/Jaba
Page 36 and 37:
memulakan operasi. Manakala untuk k
Page 38 and 39:
Jadual 2.1Prestasi Penternak Dan Ke
Page 40 and 41:
Jadual 2.3Prestasi Pengeluaran Beni
Page 42 and 43:
penternak atau 23%; seterusnya daer
Page 44 and 45:
Jadual 2.8Kriteria Pengendalian Ban
Page 46 and 47:
Pemantauan telah dilaksanakan secar
Page 48 and 49:
Gambar 2.9Peralatan Sangkar Yang Ti
Page 50 and 51:
Gambar 2.11Pembinaan Penempatan Di
Page 52 and 53:
3.1.2. Sejumlah RM68.55 juta telah
Page 54 and 55:
persendirian. Selain itu, peruntuka
Page 56 and 57:
a. Kerja Pembersihan Lewat Disiapka
Page 58 and 59:
3.4.3. Penanaman Bibit3.4.3.1. Meng
Page 60 and 61:
TahunKerjaPenyenggaraanPusingan 1(Z
Page 62 and 63:
masa hadapan, rekod-rekod bancian u
Page 64 and 65:
Jadual 3.10Tempoh Pembayaran Bagi P
Page 66 and 67:
JABATAN AIR NEGERI SABAH4. PENGURUS
Page 68 and 69:
4.2. OBJEKTIF PENGAUDITANObjektif p
Page 70 and 71:
. Prestasi pengeluaran bil mulai Ja
Page 72 and 73:
Jadual 4.6Akaun Baru Yang Aktif Tid
Page 74 and 75:
Gambar 4.3Meter Di Dalam Pagar Yang
Page 76 and 77:
c. Pada tahun 2009 hingga 2011, JAN
Page 78 and 79:
kekurangan kakitangan sokongan dari
Page 80 and 81:
pengendalian, fail, data dan penggu
Page 82 and 83:
. Semakan Audit mendapati, preventi
Page 84 and 85:
4.4.3. Kutipan Hasil4.4.3.1. Presta
Page 86 and 87:
dituntut oleh pengguna adalah diseb
Page 88 and 89:
Kementerian Kewangan Sabah untuk me
Page 90 and 91:
DaerahKemudahanKotaDisediakanTawau
Page 92 and 93:
Carta 4.4Jenis Aduan Pelanggan24%62
Page 94 and 95:
LEMBAGA PEMBANGUNAN PERUMAHAN DAN B
Page 96 and 97:
5.2. OBJEKTIF PENGAUDITANObjektif p
Page 98 and 99:
Bil.11.12.13.Nama Projek/Nama Kontr
Page 100 and 101:
a. Lawatan Audit terhadap 5 projek
Page 102 and 103:
Gambar 5.3Tapak Projek Yang Siap Te
Page 104 and 105:
Gambar 5.11Kawasan Tapak ProjekDita
Page 106 and 107:
d. Projek penyediaan infrastruktur
Page 108 and 109:
yang melibatkan kos membuang ‘uns
Page 110 and 111:
5.5. SYOR AUDITBagi memastikan kele
Page 112 and 113:
Jadual 6.2Peruntukan Yang Diperoleh
Page 114 and 115:
Jadual 6.4Prestasi Projek Dilaksana
Page 116 and 117:
kontraktor semasa pelaksanaannya. P
Page 118 and 119:
Gambar 6.5Satu Daripada 3 Titian Ya
Page 120 and 121:
. Lawatan Audit bersama Penolong Ju
Page 122 and 123:
6.4.3.1. Kerja menaik taraf parit d
Page 124 and 125:
6.5.1. Kerja naik taraf terhadap ba
Page 126 and 127:
7.1.4. Pengauditan Pengurusan Perol
Page 128 and 129:
7.4.1.2. Pelaksanaan PerolehanMengi
Page 130 and 131:
iii. Selepas teguran Audit, MDK dan
Page 132 and 133:
Gambar 7.9Panjang Laluan Pejalan Ka
Page 134 and 135:
Gambar 7.13 telah dirobohkan oleh p
Page 136 and 137:
MAJLIS DAERAH BEAUFORTMAJLIS DAERAH
Page 138 and 139:
dibelanjakan untuk 123 kerja penyen
Page 140 and 141:
SebelumGambar 8.1 Gambar 8.2Parit T
Page 142 and 143:
Keratan Akhbar 8.1Pasar Kota Belud
Page 144 and 145:
8.4.2. Maklum Balas Orang Awam8.4.2
Page 146 and 147:
8.4.3.3. Berdasarkan Jadual 8.6, di
Page 148 and 149:
c. Penyenggaraan Pintu Grill Pasar
Page 150 and 151:
kerja menghendaki pihak kontraktor
Page 152 and 153:
Gambar 8.33 Gambar 8.34Parapet Tida
Page 154 and 155:
MAJLIS DAERAH PENAMPANG9. PENGURUSA
Page 156 and 157:
dan pengurus serta kakitangan syari
Page 158 and 159:
Jadual 9.3Prestasi Kutipan Tunggaka
Page 160 and 161:
Jadual 9.4Lesen Operasi Perniagaan
Page 162 and 163:
Keratan Penyata 9.1Penyata Tunggaka
Page 164 and 165:
42,472.43 hektar dan keluasan kawas
Page 166 and 167:
Kelewatan menilai semula hartanah d
Page 168 and 169:
. Keadaan ini disebabkan Majlis men
Page 170 and 171:
d. Pemantauan dan pemeriksaan henda
Page 172 and 173:
Carta 9.3Maklum Balas Responden Ter
Page 174 and 175:
JABATAN PERKHIDMATAN KEBAJIKAN AM10
Page 176 and 177:
Jadual makan tidak mematuhi waktu d
Page 178 and 179:
Jadual 10.3Menu Makan/Diet RWTSaran
Page 180 and 181:
waktu makan yang ditetapkan di keti
Page 182 and 183:
Pada pendapat Audit, jadual pemberi
Page 184 and 185:
mewujudkan jawatan Penyelia Asrama
Page 186 and 187:
Gambar 10.19Bangunan Bengkel Tidak
Page 188 and 189:
peralatan yang dibekalkan tidak dig
Page 190 and 191:
Gambar 10.29Kuarters Kakitangan Ter
Page 192 and 193:
1962 dengan kos RM184,500 dan telah
Page 194 and 195:
Perolehan peralatan perlu dirancang
Page 196 and 197:
gua-gua sarang burung walit seperti
Page 198 and 199:
11.4. PENEMUAN AUDITPengauditan yan
Page 200 and 201:
Gambar 11.1Gua Pun Batu Tidak Diuru
Page 202 and 203:
Peta 11.3Peta TopografiHutan Simpan
Page 204 and 205:
Temu bual bersama pegawai Pejabat P
Page 206 and 207:
ii.Jabatan telah menerima pakai nis
Page 208 and 209:
Keratan Akhbar 11.1Laporan Kecurian
Page 210 and 211:
dan pelawat yang mengunjungi gua te
Page 212 and 213:
. Laluan Keluar Masuk ke GuaKawalan
Page 214 and 215:
Jadual 11.8Kadar Bayaran Masuk Ke G
Page 216 and 217:
Gambar 11.18 Gambar 11.19Pembuangan
Page 218 and 219:
Gambar 11.24 Gambar 11.25Chalet Ter
Page 220 and 221:
ii.Semakan Audit terhadap rekod per
Page 222 and 223:
Gomantong bagi tempoh 2009 hingga 2
Page 224 and 225:
JABATAN PEMBANGUNAN SUMBER MANUSIA
Page 226 and 227:
diedarkan kepada 100% pelatih ILTP
Page 228 and 229:
erkeadaan baik, selamat dan selesa
Page 230 and 231:
. Blok Asrama Baharu Belum Diduduki
Page 232 and 233:
tidak dapat mengesahkan fizikal seb
Page 234 and 235:
Jadual 12.4Kelengkapan Asrama Yang
Page 236 and 237:
. Selain itu, pihak Audit mendapati
Page 238 and 239:
Jadual 12.7Perolehan Pakaian Seraga
Page 240 and 241:
ii.Berdasarkan maklum balas bertari
Page 242 and 243:
Gambar 12.21Pembelian 6 Unit Penyam
Page 244 and 245:
12.4.4.2. Analisis Audit terhadap s
Page 247 and 248: BAHAGIAN IIPENGURUSAN SYARIKAT KERA
Page 249 and 250: yang besar pada tahun 2008 adalah d
Page 251 and 252: tahun 2009, setiap ringgit pelabura
Page 253 and 254: Gambar 14.3Oil Jetty Yang Telah Sia
Page 255 and 256: dalam perjanjian tersebut. Semakan
Page 257 and 258: Rancangan Korporat/Pelan Strategik
Page 259 and 260: disokong dengan dokumen sokongan ya
Page 261 and 262: 14.5.1. Mempertingkatkan pemantauan
Page 263 and 264: seorang adalah merupakan ahli perni
Page 265 and 266: Jadual 15.1Pendapatan, Perbelanjaan
Page 267 and 268: nisbah kecairan dan nisbah pulangan
Page 269 and 270: diambil tindakan oleh pihak PRSB de
Page 271 and 272: Gambar 15.5Bangunan Milik PRSBGamba
Page 273 and 274: 15.4.3.1. Jawatankuasa Audit Dan Pe
Page 275 and 276: KEMENTERIAN PEMBANGUNAN SUMBER DAN
Page 277 and 278: Carta 16.1Trend Keuntungan/Kerugian
Page 279 and 280: 16.4.2. Pengurusan AktivitiAktiviti
Page 281 and 282: Gambar 16.1Pembinaan Retaining Wall
Page 283 and 284: UMS. Sehingga ke tarikh pengauditan
Page 285 and 286: 16.4.2.3. Promosia. Promosi/pemasar
Page 287 and 288: iii. Kuasa dan tanggungjawab Lembag
Page 289 and 290: . Kawalan PerbelanjaanJadual 16.9Se
Page 291 and 292: Jadual 16.11Pembayaran Bonus Kepada
Page 293: . Pemantauan Di Peringkat SyarikatP
Page 297: BAHAGIAN IIIPERKARA AM17. PENDAHULU
Page 301 and 302: 18.9. LEMBAGA PEMBANGUNAN PERUMAHAN
Page 303: dalam Laporan Ketua Audit Negara 20
Page 307: PENUTUPSecara keseluruhannya, penga
show all

negeri sabah - Jabatan Audit Negara

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?