Italia - Unipol Banca

38UGF BANCABILANCIO 2010RELAZIONE DEL CONSIGLIODI AMMINISTRAZIONESULLA GESTIONE(9) La Credit Policy disciplina leattività di assunzione e monitoraggiodel rischio di credito all’interno dellesocietà facenti parte del Gruppo UGF,in modo da assicurare unaesposizione globale nei confrontidella singola controparte in linea conil “risk appetite” espresso dagliobiettivi strategici del Gruppo.In linea con quanto previsto nella “Risk Management policy” (parte integrante delle “Direttive inmateria di Sistema dei Controlli Interni”) la Funzione RM ha sottoposto all’approvazione del CdAdella Banca il 12 maggio 2010 la “Definizione del limite di propensione al rischio aziendale” (c.d. riskappetite). Tale limite è stato scelto con particolare riguardo all’adeguamento degli indirizzi di Gruppoed alle caratteristiche del business della società medesima e coerentemente agli obiettivi economicie patrimoniali del gruppo bancario definiti per il budget 2010 e verificati nell’ICAAP.La Funzione RM ha collaborato alla definizione delle linee strategiche del piano industriale 2010-2012 approvato dal Consiglio di Amministrazione di UGF Banca il 12 maggio 2010. Il contributo dellaFunzione RM si è concentrato principalmente sugli aspetti relativi agli obiettivi in termini dimantenimento dei ratio patrimoniali regolamentari (Core Tier 1 e Total Capital Ratio) e del capitale.Inoltre si sottolinea, in tale ambito, la partecipazione della Funzione RM alla definizionedell’evoluzione prospettica attesa delle masse di raccolta / impieghi.Per quanto riguarda la gestione del rischio di Credito, la Funzione RM ha contribuitoall’aggiornamento della Credit Policy 9 , approvata dal Cda della banca il 14 settembre 2010, e hacontinuato nella produzione della reportistica condivisa con le funzioni Crediti del Gruppo Bancarioin sede di Comitato Rischi di Credito di Gruppo e trimestralmente nel Consiglio di Amministrazionedella Banca.La Funzione RM ha inoltre condotto una attività di formazione presso la Direzione Crediti ed i CentriImprese relativa ai modelli di rating interno (segmenti Corporate e PMI) e consortili (Altri segmenti)che sono attualmente in corso di fine tuning con la collaborazione della Direzione Crediti.In merito alla Asset Liabilities Management (ALM), in collaborazione con la Direzione RiskManagement di Gruppo, la Funzione RM partecipa alle riunioni di Coordinamento ALM di Gruppo alfine di definire un corretto equilibrio patrimoniale e finanziario. In tale sede si analizzanoperiodicamente i dati relativi all’evoluzione di raccolta / impieghi con l’ausilio della reportisticaprodotta dalla Funzione RM.Nel mese di marzo la Funzione RM ha presentato all’approvazione del Consiglio di Amministrazioneil documento “Processo per la gestione del rischio di liquidità” (Liquidity Policy): nel documentovengono definite le linee guida per l’indirizzo dell’attività di gestione della liquidità all’interno dellesocietà del Gruppo Bancario.In particolare il documento descrive il processo di governance nella gestione della liquidità, il“contingency funding plan”, il “piano di azione” in caso di crisi, gli strumenti di misurazione utilizzatiper la gestione della liquidità e gli stress test. Tali prescrizioni vengono integrate fissando dei limitispecifici in termini di buffer di liquidità, che rappresenta l’eccedenza della capacità di contingencyrispetto ai gap di liquidità negativi cumulati.In merito alla gestione del rischio di mercato la Funzione RM produce con frequenza settimanale unMarket Risk Report che viene presentato e discusso mensilmente al Comitato Finanza di UGF Banca.Con riferimento al rischio di controparte, il processo di affidamento delle controparti bancarie efinanziarie prevede un parere obbligatorio ma non vincolante da parte del Comitato Rischi di Creditodel Gruppo UGF e successiva proposta al Comitato Crediti di UGF Banca che delibera.Relativamente al monitoraggio rischio controparte la Funzione RM invia giornalmente un report allefunzioni incaricate della gestione operativa del rischio: Middle Office, Tesoreria e CFS (CorporateFinancial Solution). Tale report indica le linee di fido, l’assorbimento relativo alle esposizioni versocontroparti con cui sono stati stipulati contratti derivati e con cui si hanno depositi in essere.Infine, per quanto riguarda la gestione del rischio operativo, sono proseguite le attività di definizionedel Modello di Gruppo del “Sistema di Gestione dei Rischi Operativi” (in linea con i requisiti normatividel metodo standardizzato TSA): in particolare è stata condotta l’attività di Risk Self Assessment, cheha interessato i responsabili delle funzioni apicali, ed è stata avviata la raccolta dei dati di perdita deirischi operativi (Loss Data Collection).Gestione del rischio di non conformità alle normeLa funzione Compliance di UGF Banca, operativa dal gennaio 2009, ha la responsabilità di valutarel’adeguatezza delle procedure, dei processi e dell’organizzazione interna al fine di prevenire il rischiodi incorrere in sanzioni, perdite patrimoniali o danni alla reputazione o all’immagine derivanti dallaviolazione di normative esterne (leggi, regolamenti, provvedimenti delle Autorità di Vigilanza) e diautoregolamentazione (per esempio: statuti, codici di condotta, codici di autodisciplina).Essa opera sia con riferimento alla Banca che, in base ai contratti di esternalizzazione sottoscritti