PO FESR <strong>Sicilia</strong> 2007-2013<strong>Vademecum</strong> Beneficiari finaliverifiche, gli audit e la valutazione connessi a ciascuna operazione svolta nell’ambito del PO,denominato CARONTE.CARONTE è strutturato in modo da assicurare il supporto alle attività dei diversi soggetticoinvolti nel processo di attuazione delle operazioni (Beneficiari, AdG, AdC, e AdA).La separazione delle funzioni tra i numerosi soggetti coinvolti a vario titolo nelle attività digestione e controllo è garantita dalla presenza di un workflow di trattamento dati e da unaprofilatura di utenze che distingue le funzioni dei diversi soggetti responsabili.Profili/ruoli inCARONTEREORIORAPMRCRAPRPAttori SIGECOBeneficiario diverso dall’Amministrazione regionaleResponsabile Ufficio Competente per le Operazioni (UCO)Responsabile Ufficio MonitoraggioResponsabile Ufficio ControlloCentro di Responsabilità (CdR)Autorità di Gestione (AdG)Dal punto di vista applicativo, Caronte opera via web ed è accessibile sia via Intranet, tramitela RUAR, che attraverso la rete di comunicazione pubblica INTERNET, per gli Uffici e i soggetticoinvolti che non dispongono del collegamento alla Rete regionale, ivi inclusi i Beneficiari chealimenteranno direttamente il sistema, previo accreditamento del REO ed attribuzione dipassword assegnata dall’ Autorità di GestioneCiascun utente, in base al proprio profilo, può svolgere solo alcune specifiche operazioniall’interno del sistema e non altre.In tutte le fasi attuative delle singole operazioni il Beneficiario è tenuto a provvederealla gestione di tutte le informazioni di carattere procedurale, fisico e finanziario, allaregistrazione dei pagamenti effettuati per l'attuazione dell'intervento ed allarendicontazione delle spese, mediante registrazione delle stesse su CARONTE con ladocumentazione prodotta ed in maniera costante e continuativa durante tutto il periodo,rilevando tempestivamente l’avanzamento delle operazioni già inserite e la presenza di nuoveoperazioni finanziate evitando, così, il verificarsi di situazioni critiche al momento dellevalidazioni per il mancato aggiornamento dei dati o la discordanza degli stessi.Il sistema CARONTE prevede perciò una componente denominata GESTIONE DOCUMENTALEriservata alla raccolta e gestione dei dati relativi alle singole operazioni finanziate, ivicompresi quelli di rendicontazione.Come già detto per ciascun progetto ammesso a finanziamento è previsto un codice CUP(Codice Unico di Progetto ) che costituisce un dato di monitoraggio obbligatorio, che vaindicato su tutti i documenti che fanno esplicito riferimento allo specifico progetto cuiesso corrisponde, in particolare su documenti amministrativi e contabili, atti di gara ecc.I soggetti <strong>beneficiari</strong> sono tenuti a produrre al Responsabile Interno per le Operazione (RIO)le seguenti relazioni periodiche di monitoraggio (sottoscritte dal REO), ordinariamentecon annessa rendicontazione delle spese sostenute:- una relazione preliminare , redatta secondo l’allegato “Scheda tipo di relazione dacompilare a cura del Beneficiario finale” (Allegato A), debitamente documentata, riferita alleprocedure ambientali e alle modalità e fasi di espletamento delle procedure di gara ;- relazioni periodiche semestrali, riferite alle tipologie di spesa sostenute nellarealizzazione dell’intervento contenenti, tra l’altro, l’eventuale rendicontazione della spesaeffettivamente sostenuta, oltrechè un report fotografico attestante l’avanzamento dei lavorie l’applicazione delle disposizioni in materia di informazione e pubblicità, redatte secondoDipartimento Regionale dell’AmbienteU.O.Staff3 “Unità di Monitoraggio e Controllo dei fondi strutturali e dei livelli di attuazione della spesa comunitaria”30
PO FESR <strong>Sicilia</strong> 2007-2013<strong>Vademecum</strong> Beneficiari finalil’allegata Scheda Informativa per il monitoraggio del presente documento(Allegato B) .Il monitoraggio periodico dei progetti ,che ha di norma cadenza bimestrale (28febbraio, 30 aprile, 30 giugno, 31 agosto, 31 ottobre e 31 dicembre di ogni anno),costituisce un obbligo per tutti i Beneficiari il cui mancato rispetto comportal’applicazioni di sanzioni che possono arrivare anche alla sospensione dei pagamentiovvero alla revoca parziale o totale del contributo concesso.- una relazione finale contenente, tra l’altro, le informazioni riepilogative in meritoall’esecuzione del contratto, al rispetto degli obblighi contrattuali ed alle eventualimodifiche del contratto intervenute.Le relazioni dovranno contenere i dettagli dell’avanzamento procedurale, fisico efinanziario dell’intervento, con indicazione anche dei dati di occupazione (di cantiere), nonchél’indicazione delle modalità con le quali si dato adempimento all’obbligo di adozione di unsistema di contabilità separata, con la specificazione se il versamento delle sommeacquisite viene effettuato su conto corrente fruttifero o infruttifero.LA VERIFICA DELLE OPERAZIONI(Articolo 60, lettera b) del regolamento (CE) n. 1083/2006)Le Unità di Monitoraggio e Controllo istituite nell’ambito di ogni Centro di Responsabilitàsono tenute ad adempiere allo svolgimento dei “Controlli di primo livello”;L’Ufficio Competente per le Operazioni acquisisce e tratta le domande di rimborso e ladocumentazione correlata, inserisce su CARONTE le spese ritenute “certificabili” e le rendedisponibili all’Unità di Monitoraggio e Controllo.I controlli comprendono:a) le verifiche documentali previste dall’art. 13, par. 2, basate sull’esame delladocumentazione resa disponibile attraverso CARONTE dall’UCO e/o direttamente dalBeneficiario (verifiche amministrative su base documentale al 100%);Le verifiche riguardano:• la correttezza della richiesta di rimborso e l’adeguatezza, completezza e coerenza delladocumentazione prodotta;• l’ammissibilità della spesa;• l’effettiva riferibilità della spesa sostenuta e rendicontata;• l’assenza di cumulo del contributo richiesto con altri contributi non cumulabili• il rispetto delle politiche comunitarie in materia di pari opportunità e di ambiente;• il rispetto delle norme comunitarie e nazionali in materia di appalti pubblici e dipubblicità;Dipartimento Regionale dell’AmbienteU.O.Staff3 “Unità di Monitoraggio e Controllo dei fondi strutturali e dei livelli di attuazione della spesa comunitaria”31