wat met je pensioen als je op latere leeftijd van werk verandert?

Kaderinfo I N° 290 I mei 2013 I 4
FEDERALE ADVIESRAAD VOOR OUDEREN, COMMISSIE PENSIOENEN
In de privésector is er de tweede pijler, het zogenaamde bedrijfspensioen,
die in principe een deel van het verschil goedmaakt
tussen de lagere wettelijke pensioenen in de privé en de
hogere in de publieke sector.
Deze bedrijfspensioenen worden echter ondermijnd op diverse
manieren: hogere belastingen in sommige gevallen, minder
transparantie in het pensioenplan, lagere rendementen, werkgevers
die steeds naar pensioenplannen met kleinere opbrengsten
streven, ….
WETTELIJK PENSIOEN, 1 E PIJLER
De 1e pijler voor werknemers levert relatief karige pensioenen
op, in vergelijking met het buitenland en in vgl. met de collega’s
bij de overheid. Dit omdat pensioen wordt berekend als
60 % van het bruto jaarloon, met nog eens een vermindering
met x/45 indien men geen 45 jaar gewerkt heeft voor zijn 65e
verjaardag.
Bij Belgische kaderleden is dit effect uitgesproken, omdat het
pensioen berekend wordt op de eerste 50.000 E van het jaarloon,
terwijl sociale bijdragen onbeperkt zijn.
Afhoudingen gebeuren ongelimiteerd op volledige loon
• Volledige beroepsloopbaan van 45 jaar is door het niet
meetellen van de de studietijd zo goed als onmogelijk
voor kaderleden
• Gevolg : maximaal pensioen is onbereikbaar ondanks
ongelimiteerde afhoudingen
• Voorstel : afhoudingen boven het plafond waarop pensioen
berekend wordt moeten toelaten om het gat naar
45 jaar dicht te rijden
Ander probleem is de penalisering van deeltijds werken in de
pensioenberekening. Eerst wordt het plafond van 50.000 E
toegepast, en dan wordt daarop nog eens het percentage deeltijds
werken toegepast.
• Voorstel : alleen het plafond voor de pensioenberekening
toepassen, geen dubbele penalisering.
NCK voorstellen:
- Ideaal zou het plafond van 50.000 E moeten afgeschaft
worden of fel opgetrokken
- Het percentage van 60 % zou moeten verhoogd worden.
Bv tot 75 % (zoals de 75 % laatste loon) bij de overheid,
of hoger, bv 80 %, als compensatie voor het feit dat je loon
boven je 40 jaar terug kan dalen.
- Penalisering deeltijds werken afschaffen.
BEDRIJFSPENSIOEN, 2 E PIJLER
Gebrek aan transparantie, doordat elk plan, elke polis, specifiek
is, met veel clausules, kleine lettertjes etc.
De regelgeving voor de verzekeringssector is vrij algemeen en
zeker niet transparant voor de verzekeringsnemers. De variatie
in de contracten is oneindig en dat heeft nogal wat nadelige
gevolgen.
1. het is zo goed als onmogelijk om contracten te vergelijken
bij overstap naar een ander bedrijf
2. de overdracht van kapitalen is een black box
3. de beheerskosten en ingehouden winstdeelname zijn niet
gekend en ook niet beperkt
4. de controle door de overheid is te complex wegens gebrek
aan eenheid in contracten
Voorstel :
• Overheid creëert zelf zeer beperkt aantal typecontracten
waarbij duidelijk is welk percentage van de bijdragen mag
ingehouden worden voor de beheerskosten en welk percentage
van de winst verplicht moet worden uitgekeerd
aan de verzekeringsnemers. Het moet ook duidelijk zijn
welke doelstellingen het contract heeft (ondermeer de
vaste wettelijk opgelegde rente ten laste van de verzekeringsmaatschappij
en eventueel de resultaatsverbintenis
die bijkomend door de werkgever gedekt wordt). Het
jaarlijks overzicht voor de verzekeringsnemer moet deze
doelstellingen nog duidelijker maken dan vandaag.
Voor 80 % regel: Toepassen op de ganse loopbaan: via de jaarlijkse
bijdrage met inbegrip van de backservice.
Nog een verder hervorming die denkbaar is:
Eén pensioenrekening per werknemer, waarin de opeenvolgende
werkgevers hun bijdragen storten. Dit laatste kan dan onderhandeld
worden, individueel of per CAO.
Belastingen op 2e pijler zijn in de loop van de jaren toegenomen,
en gelden ook voor werknemers met een zeer klein
kapitaal in hun bedrijfspensioen.
Door voortdurende veranderingen door overheid, verzekeraars
en werkgevers worden jonge mensen gedemotiveerd voor de
2e pijler.
Zeer belangrijk punt i.v.m. de 2e pijler is dat de zogenaamde
80 % regel bijna nooit gehaald wordt. De 80 % regel
mogen we dus niet vergelijken met de 75 % in de openbare
dienst omdat hij nooit gehaald wordt. De meeste pensioenplannen
hebben een opbrengst die veel lager is.
Werkgevers geven meestal geen tweede pijler die daartoe leidt.