wat met je pensioen als je op latere leeftijd van werk verandert?

Recommendations

Info

Kaderinfo I N° 290 I mei 2013 I 4 FEDERALE ADVIESRAAD VOOR OUDEREN, COMMISSIE PENSIOENEN In de privésector is er de tweede pijler, het zogenaamde bedrijfspensioen, die in principe een deel van het verschil goedmaakt tussen de lagere wettelijke pensioenen in de privé en de hogere in de publieke sector. Deze bedrijfspensioenen worden echter ondermijnd op diverse manieren: hogere belastingen in sommige gevallen, minder transparantie in het pensioenplan, lagere rendementen, werkgevers die steeds naar pensioenplannen met kleinere opbrengsten streven, …. WETTELIJK PENSIOEN, 1 E PIJLER De 1e pijler voor werknemers levert relatief karige pensioenen op, in vergelijking met het buitenland en in vgl. met de collega’s bij de overheid. Dit omdat pensioen wordt berekend als 60 % van het bruto jaarloon, met nog eens een vermindering met x/45 indien men geen 45 jaar gewerkt heeft voor zijn 65e verjaardag. Bij Belgische kaderleden is dit effect uitgesproken, omdat het pensioen berekend wordt op de eerste 50.000 E van het jaarloon, terwijl sociale bijdragen onbeperkt zijn. Afhoudingen gebeuren ongelimiteerd op volledige loon • Volledige beroepsloopbaan van 45 jaar is door het niet meetellen van de de studietijd zo goed als onmogelijk voor kaderleden • Gevolg : maximaal pensioen is onbereikbaar ondanks ongelimiteerde afhoudingen • Voorstel : afhoudingen boven het plafond waarop pensioen berekend wordt moeten toelaten om het gat naar 45 jaar dicht te rijden Ander probleem is de penalisering van deeltijds werken in de pensioenberekening. Eerst wordt het plafond van 50.000 E toegepast, en dan wordt daarop nog eens het percentage deeltijds werken toegepast. • Voorstel : alleen het plafond voor de pensioenberekening toepassen, geen dubbele penalisering. NCK voorstellen: - Ideaal zou het plafond van 50.000 E moeten afgeschaft worden of fel opgetrokken - Het percentage van 60 % zou moeten verhoogd worden. Bv tot 75 % (zoals de 75 % laatste loon) bij de overheid, of hoger, bv 80 %, als compensatie voor het feit dat je loon boven je 40 jaar terug kan dalen. - Penalisering deeltijds werken afschaffen. BEDRIJFSPENSIOEN, 2 E PIJLER Gebrek aan transparantie, doordat elk plan, elke polis, specifiek is, met veel clausules, kleine lettertjes etc. De regelgeving voor de verzekeringssector is vrij algemeen en zeker niet transparant voor de verzekeringsnemers. De variatie in de contracten is oneindig en dat heeft nogal wat nadelige gevolgen. 1. het is zo goed als onmogelijk om contracten te vergelijken bij overstap naar een ander bedrijf 2. de overdracht van kapitalen is een black box 3. de beheerskosten en ingehouden winstdeelname zijn niet gekend en ook niet beperkt 4. de controle door de overheid is te complex wegens gebrek aan eenheid in contracten Voorstel : • Overheid creëert zelf zeer beperkt aantal typecontracten waarbij duidelijk is welk percentage van de bijdragen mag ingehouden worden voor de beheerskosten en welk percentage van de winst verplicht moet worden uitgekeerd aan de verzekeringsnemers. Het moet ook duidelijk zijn welke doelstellingen het contract heeft (ondermeer de vaste wettelijk opgelegde rente ten laste van de verzekeringsmaatschappij en eventueel de resultaatsverbintenis die bijkomend door de werkgever gedekt wordt). Het jaarlijks overzicht voor de verzekeringsnemer moet deze doelstellingen nog duidelijker maken dan vandaag. Voor 80 % regel: Toepassen op de ganse loopbaan: via de jaarlijkse bijdrage met inbegrip van de backservice. Nog een verder hervorming die denkbaar is: Eén pensioenrekening per werknemer, waarin de opeenvolgende werkgevers hun bijdragen storten. Dit laatste kan dan onderhandeld worden, individueel of per CAO. Belastingen op 2e pijler zijn in de loop van de jaren toegenomen, en gelden ook voor werknemers met een zeer klein kapitaal in hun bedrijfspensioen. Door voortdurende veranderingen door overheid, verzekeraars en werkgevers worden jonge mensen gedemotiveerd voor de 2e pijler. Zeer belangrijk punt i.v.m. de 2e pijler is dat de zogenaamde 80 % regel bijna nooit gehaald wordt. De 80 % regel mogen we dus niet vergelijken met de 75 % in de openbare dienst omdat hij nooit gehaald wordt. De meeste pensioenplannen hebben een opbrengst die veel lager is. Werkgevers geven meestal geen tweede pijler die daartoe leidt.
FEDERALE ADVIESRAAD VOOR OUDEREN, COMMISSIE PENSIOENEN Controle van de beheerskosten en de ingehouden winstdeelname moet op 2 niveaus gebeuren, namelijk op de ondernemingsraad en door strikte wetgeving. Voorstel : • Lange termijn wetgeving inclusief gewaarborgde rente. • Mogelijkheid om zelf bij te sparen (met fiscaal voordeel) in je bedrijfspensioen moet verruimd worden. B.v. je kunt in NL boven de 50 bijna je ganse loon in je pensioenfonds stoppen. Zou je eigenlijk 2e en 3e pijler in één rekening kunnen integreren met een gezamenlijk plafond? In het VK zou er zoiets bestaan. Een onderdeel van de regelgeving is vooral gericht op het limiteren van de bijdragen (80 % regel), maar houdt geen rekening met het feit dat in de private sector een lange beroepsloopbaan kan eindigen met een neerwaarts gericht verloning. EINDELOOPBAANPROBLEMATIEK 1) Bij de 1e pijler is er een pervers effect i.v.m. de gelijkgestelde periodes (werkloosheid …): Een kaderlid dat op latere leeftijd in de werkloosheid terecht komt, wordt dikwijls met het dilemma geconfronteerd dat hij of zij enkel nog terug aan de slag kan voor een veel lager loon en/of gedwongen is naar het statuut van zelfstandige over te stappen. En daardoor bouwt hij of zij dan minder pensioen op dan door in de werkloosheid te blijven. Hier dringt zich een wijziging op, b.v. door het laatste, hogere, loon voor ontslag te blijven toepassen voor de pensioenberekening, net zoals voor de periodes van werkloosheid. 2) Bij de tweede pijler werden recent de belastingschalen verhoogd voor opname van het kapitaal op een jongere leeftijd dan 65 jaar. Er heerst hier ook onduidelijk over de bepaling om de hogere belastingschaal toe te passen wanneer je “niet actief” bent. Wanneer je de laatste jaren voor je loopbaan onvrijwillig werkloos wordt, moet je dan ook nog eens meer belastingen betalen op je pensioen ? Kaderinfo I N° 290 I mei 2013 I 5 t
Page 1 and 2: Kaderinfo N° 290 - APRIL / MEI / J
Page 3: FEDERALE ADVIESRAAD VOOR OUDEREN, C
Page 7 and 8: GELIJKSTELLINGEN IN DE PENSIOENREGE
Page 9 and 10: GELIJKSTELLINGEN IN DE PENSIOENREGE
Page 11 and 12: Herstructurering van ondernemingen
Page 13 and 14: Herstructurering en banenverlies in
Page 15 and 16: Bovendien is de oprichting van een

wat met je pensioen als je op latere leeftijd van werk verandert?

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?