Jaarstukken 2010 - Gemeente Westland

€ 0,3 miljoen — Afvalinzameling (I)
Doordat restafval in steeds grotere mate gescheiden wordt ingezameld, ontstaan er een aantal
deelstromen, die als grondstof dienen voor andere toepassingen (hergebruik glas, ijzer, kunststof,
papier, textiel en wit- en bruingoed). Het toenemende scheidingsgedrag heeft geleid tot een lager
volume van het aangeboden restafval, dat verwerkt moet worden bij de verbrandingsinstallatie
van HVC. Verdere besparingen zijn gevonden in de vervanging van versieten minicontainers door
goede gebruikte containers en de verwerkingskosten van tal van deelstromen (€ 261.000).
G — Bestuur en Veiligheid € -1-0,5 mm.
-I- € 0,3 miljoen - Personeel en Organisatie (I)
In verband met de age kapitaalmarktrente en de stijging van de gemiddelde leeftijden heeft er net
als in 2009 een herberekening van de pensioen- en wachtgeldverplichtingen voor wethouders
plaatsgevonden. Deze heeft geleid tot een noodzakelijke bijstorting van € 301.000.
-I- € 0,2 miljoen — Opruimen explosieven (I)
In 2010 zijn conform de meicirculaire door de rijksoverheid extra middelen beschikbaar gesteld
ten behoeve van de ruiming van explosieven voor de jaren 2010-2013 middels een suppletie in
het gemeentefonds. Omdat deze middelen voor meerdere jaren bestemd zijn, is het bedrag in een
voorziening opgenomen. De dotatie aan de voorziening drukt op programma F, terwiji de suppletie
in het gemeentefonds onderdeel uitmaakt van de algemene middelen.
Algemene dekkingsmiddelen € 1,4 mm.
€ 0, 7 miljoen — Voordelig calculatieverschil kostenplaatsen, de organisatielasten (I)
Dit betreft het saldo op de kostenplaatsen. Er was een nadelig calculatieverschil geraamd van
€ 4,0 mln. In werkelijkheid is dit geworden € 3,3 mln. Het verschil bedraagt € 0,7 mln. voordelig.
Dit is ontstaan door een onderuitputting op de budgetten van de verschillende kostenplaatsen van
€ 1,3 mm. (voornamelijk loon- en overige personeelskosten) en een nadeel op de doorberekende
overhead aan grondexploitaties ad € 0,6 mln.
€ 0,3 miljoen — Vrijval post onvoorzien (I)
De post onvoorzien is evenals vorig jaar weinig aangesproken door het strikte hanteren van het
criterium van de drie Os: Onvoorzienbaar, Onuitstelbaar en Onvermijdbaar.
€ 0,3 miljoen — BTW/BCF (I)
In de proraps was rekening gehouden met een naheffing BTWIBCF van € 557.000 over de
dienstjaren 2005-2008. De gemeente heeft de door de fiscus gemaakte opmerkingen en
geconstateerde, vermeende fouten voor een zeer belangrijk deel kunnen weerleggen waardoor de
naheffing naar verwachting Ca. € 90.000 beloopt. Onder aftrek van de kosten van een door de
gemeente ingehuurde BTW-specialist levert dit per saldo ten opzichte van de bijgestelde
begroting een voordeel op van € 293.000.
€ 0,5 mm. - Dividenden/rente (I)
Een gedeeltelijk geraamde interim-dividend-uitkering van Evides van € 0,4 ml levert een
voordeel van € 0,3 mln. op ten opzichte van de geraamde baten. Deze post komt regelmatig terug.
Op het moment dat de tweede prorap wordt opgesteld heeft Evides doorgaans nog geen besluit
genomen over een mogelijk interim-dividend.
Bij de verkooptransactie CAIW in 2008 is een deel van de verkoopprijs als uitgestelde betaling
opgenomen. Dit levert jaarlijks een rente op van € 0,2 mln., die overigens aan de uitgestelde
betaling wordt toegevoegd. In de begroting was hiermee geen rekening
(I) 3 1 MEl 2011
-I- € 0,4 mm. — Renteresultaat
Over het saldo van de reserves en voorzieningen per 1 januari 2010 is 4,5°/1e2rekend. Deze
rente bedraagt € 13,3 mln. In de begroting was € 0,3 mm. meer opgenomen°°° Rotterdam
088- 2882888 KJ’i
Voor ide,tificatiedOeleThden
Behorend bij ontrcIeverkIrirg d.d.
Jaarverslag en Jaarrekening 2010 12