Jaarstukken 2010 - Gemeente Westland

Op basis van de actualisatie van het MIP en de doorrekening van de lopende investeringen bij
deze jaarrekening kan nu de volgende meerjarige bijstelling over de periode 2011-2015 worden
gem a a kt:
Effect (bedragen in mm.) 2011 2012 2013 2014
Saldo obv 2e IRAP 0,55 V 0,89 N 1,74 N 2,48 N
Netto bijstelling kapitaaltasten jaarrekening 0,25 V 0,43 V 0,21 V 0,69 V
Resultaat 0,80 V 0,46 N 1,53 N 1,79 N
Reeds bij de 2e IRAP bleek naar verwachting de stelpost achterblijvende kapitaallasten in 2011
meer dan volledig te zijn ingevuld en de stelpost voor 2012 en 2013 reeds gedeeltelijk.
Dit beeld wordt bij deze jaarrekening bevestigd en zelfs enigszins versterkt.
In 2011 wordt op basis hiervan flu een positief resultaat in de kapitaallasten geraamd van
afgerond € 0,8 mm., terwiji de stelpost in 2012 aI grotendeels is ingevuld.
Het vorenstaande resulteert uiteindelijk in de volgende voorstellen zoals die zullen terugkomen in
het bij de jaarrekening behorende raadsvoorstel:
1. De lopende investeringen bij te stellen voor een bedrag van per saldo € 0,07 mm. (voordelig);
2. De daarbij behorende liquiditeitenplanning 20 11-2015 vast te stellen;
3. De in de programmabegroting 2011 opgenomen (en reeds bij de 2e rap 2010 bijgestelde)
kapitaallasten bij te stellen met voordeel van afgerond € 0,25 mm.;
4. In het financieel meerjarenperspectief rekening te houden met een bijstelling van de
kapitaallasten in 2012 van € 0,43 mm.; in 2013 € 0,21 mm. en in 2014 met € 0,69 en deze
bijstelling — voor zover van toepassing — te verrekenen met de oorspronkelijk opgenomen (en
inmiddels via de 2e tRAP bijgestelde) stelpost voor achterblijvende investeringen in 2012 ad
€ 1,5 mm. en in 2013/2014 ad € 2,0 mln.
Deloitte.
postbUS 2031
3000 CA Rotterdam
0882882888
3 1 MEl 2011
Voor dent
Behorend bi 0troleverkarIng d.d.
Jaarversmag en Jaarrekening 2010 28