schets 02 jaarverslag 2004 - CBF

Kwalitatieve analyse financieel resultaat
Het resultaat over 2006 bedraagt € 488.967 (vorig boekjaar
€ 117.906). Hiervan is € 1.024.081 toegevoegd aan bestemmingsfondsen
en € 535.114 onttrokken aan het overig besteedbaar
vermogen. Begroot was een tekort van € 501.800.
Baten uit eigen fondswerving Het positieve resultaat wordt met
name veroorzaakt door de hogere baten uit eigen fondsenwerving.
Deze zijn in totaal € 0,9 miljoen ofwel 8 % hoger dan begroot
en € 1,8 miljoen (17%) hoger dan vorig boekjaar. Dit wordt met
name veroorzaakt door inkomsten uit nalatenschappen.
De toegezegde baten uit nalatenschappen zijn € 1,7 miljoen
(89 %) hoger dan begroot en € 1,1 miljoen (30%) hoger dan
vorig boekjaar. Dit wordt deels veroorzaakt door enkele grote
nalatenschappen, maar ook de afschaffing van de successierechten
speelt hierbij hoogstwaarschijnlijk een rol. De ‘donaties,
giften en schenkingen’ bleven in 2006 achter bij de begroting.
In de begroting was onvoldoende rekening gehouden met het
feit dat 2005 een jubileumjaar betrof, waardoor de inkomsten
in 2005 buitengewoon hoog waren. Desondanks waren de
donaties, giften en schenkingen in 2006 € 323.000 hoger dan
vorig boekjaar. De ambitieuze doelstelling voor 2006 kon echter
niet geheel worden gehaald.
Directe wervingskosten De directe wervingskosten zijn
€ 47.000 lager dan begroot. Met name voor radio- en tv-reclame
is minder uitgegeven. Ook dit wordt veroorzaakt, doordat bij de
opstelling van de begroting onvoldoende rekening is gehouden
met het feit dat 2005 een jubileumjaar betrof. De directe wervingskosten
waren in 2006 jaar dan ook €135.000 lager dan in 2005.
Resultaat uit beleggingen Het resultaat uit beleggingen is
€ 31.785 lager dan begroot en € 75.000 lager dan vorig boekjaar
door wijzigingen in de rentestanden op de kapitaalmarkt
en de hieruit voortvloeiende daling van de obligatiekoersen.
Bestedingen directe hulpverlening De bestedingen aan
individuele hulp aan kinderen en jongeren met een handicap
zijn € 525.000 ofwel 6% hoger dan de begroting en 1,2 miljoen
74
Rebecca Ivoorkust
Zelfverzekerd beheert ze haar
handel, de 16-jarige Rebecca
uit Ivoorkust. Haar linkerhand
is ernstig misvormd.
Geen reden, vindt Rebecca,
om niet zelf haar kost te verdienen.
Met een bijdrage van
H 83,60 hielp het Liliane Fonds
haar in 2006 een ‘winkeltje’
te beginnen. Het geld werd
besteed aan een tafel en een
eerste voorraadje producten.
Rebecca verkoopt uien, eieren,
maggiblokjes, koekjes, kruiden
en chocola. Over klandizie
heeft ze niet te klagen. Haar
handeltje loopt uitstekend.
(15%) hoger dan vorig boekjaar. Als gevolg van de meevallende
baten uit eigen fondswerving hebben directie en bestuur van
het Liliane Fonds in de loop van 2006 besloten om extra geld te
besteden aan directe hulpverlening.
Bestedingen basisfaciliteiten De uitgaven aan ‘basisfaciliteiten
bijzondere projecten’ waren in 2006 € 487.401 lager dan
begroot wat met name wordt veroorzaakt door een project in
Gikondo, Rwanda. Dit project heeft vertraging opgelopen door
bijzondere omstandigheden ter plaatse. Naar verwachting
wordt echter in 2007 van start gegaan met dit project. Hiervoor
is een bestemmingsfonds gevormd.
Uitvoeringskosten
FIGUUR 1 uitvoeringskosten (in euro’s)
75
werkelijk 2006 begroot 2006 werkelijk 2005
Salarissen en sociale lasten 951.236 968.000 902.994
Pensioenlasten 130.276 132.000 126.369
Overige personeelskosten 25.359 25.800 11.263
Reis- en verblijfkosten 33.164 50.000 35.430
Huisvestingskosten 40.650 45.200 39.372
Kantoorkosten 211.483 248.000 226.623
Bestuurskosten 1.936 1.000 504
Overige algemene kosten 269.128 304.000 305.952
Totaal uitvoeringskosten 1.663.232 1.774.000 1.648.507
waarvan ten laste van:
fondsenwerving 767.693 692.185 600.293
hulpverlening Nederland 667.905 811.815 776.521
hulpverlening ter plaatse 227.634 270.000 271.693
Gemiddeld aantal personeelsleden (fte) 21,6 20,8 20,0
salaris per fte 44.039 46.651 45.150
FIGUUR 2 verdeling uitvoeringskosten boekjaar 2006 (in euro’s)
Fondsenwerving Hulpverlening Nederland Hulpverlening ter plaatse
Salarissen en sociale lasten 523.179 428.057
Pensioenlasten 71.652 58.624
Overige personeelskosten 13.947 11.412
Reis- en verblijfkosten 18.240 14.824
Huisvestingskosten 16.260 24.390
Kantoorkosten 106.412 105.071
Bestuurskosten 968 968
Overige algemene kosten 17.035 24.559 227.634
Totaal uitvoeringskosten 767.693 667.905 227.634
FIGUUR 3 verdeling salarissen en sociale lasten (in euro's)
AZ V&F HV totaal
Salariskosten inclusief sociale lasten 378.940 318.372 253.924 951.236
Aantal fte (gemiddeld over 2006) 8,6 7,1 5,9 21,6
Salariskosten incl. soc.lasten/fte 44.063 44.841 43.038 44.039