à rsberetning 2007.pdf - Ringsaker kommune

Resultatenheter Regnskap Rev. budsjett Avvik Overskudd Underskudd2007 2007 2007 2007 200790 Felles (i skjema A)Skatt -498 925 986 -508 070 000 -9 144 014Rammetilskudd -425 131 851 -420 830 000 4 301 851Eiendomsskatt -35 370 393 -35 000 000 370 393Generelle statstilskudd:statstilskudd -20 881 857 -19 816 000 1 065 857Vertskommunetilskudd -22 494 400 -22 494 000 400investeringstilskudd -2 363 000 -2 363 000komp.tilskudd eldreoms. -10 578 936 -8 748 000 1 830 936Rentekomp. skoleanlegg -3 429 477 -3 429 000 477Salg av konsesjonskraft -1 955 858 -1 200 000 755 858Renteinntekter -37 405 058 -28 659 000 8 746 058Utbytte -41 125 063 -40 983 000 142 063Renteutgifter mv 36 907 306 36 465 000 -442 306Avdrag 51 826 121 51 811 000 -15 121Avsetninger 16 080 773 16 270 000 189 227Renter av psykiatrifond 0 0 0 230 796Avs. bredbåndsutbygging 0 0 0 1 108 000Avs. likviditetsreserve 9 252 107 9 252 000 -107Avs. overførte bev. generelt 0 0 0 7 277 000Bruk av avsetninger -14 527 595 -14 727 000 -199 405Overføring inv.budsjett 14 752 000 14 752 000 0Overskudd 2007 459 029Merforbruk/mindreforbruk -50 078 346 0 50 078 346 54 413 129 4 334 783Kommunens økonomistyring er basert på det prinsipp at enheter (så langt regnskapsforskriftene ogkommunens samlede resultat tillater det) skal få med seg sitt ”overskudd” til påfølgende år. På sammemåte skal enheter også få med seg et eventuelt ”underskudd” til inndekning påfølgende år. Det er detteprinsippet som normalt følges, og som er fulgt for regnskapet i 2007.Når det gjelder enhetene som har underskudd i 2007, overføres dette til inndekning i 2008. For åhåndtere regnskapsføring av underskudd er det opprettet et eget disposisjonsfond for å avregneunderskudd i de aktuelle enheter. Enheter med underskudd er i 2007 tilført midler fra fondet for å få etregnskap i balanse. I 2007 er fondet belastet med kr 4.334.783 for 12 enheter med underskudd. Øvrigeresultatenheter har alle et positivt budsjettavvik. Virksomhetsområdene 10 til 89 viser et positivt avvik påkr 45.338.304 før avsetninger som vist i kolonnen for overskudd i tabellen over er foretatt.Ovennevnte resultat indikerer at det har vært gjennomgående god økonomistyring i de fleste enheter.For virksomhetsområde administrasjon og fellesutgifter føres en rekke fellesutgifter for helekommunen. Av overskuddet på 5,319 mill. kroner er det foretatt avsetninger til felles disposisjonsfondmed 4,553 mill. kroner. Dette er blant annet avsetninger til dekning av utgifter i forbindelse med AFP,opplæringsplanen, skadeforebyggende tiltak/forsikring, forebyggende arbeid og miljøvernarbeid.År s b e r e t n i n g 2007 25