à RSBERETNING RINGSAKER KOMMUNE 2006 à RSBERETNING ...

1.3.3 DriftsregnskapetKommunen fikk et netto driftsresultat på 94,536 mill. kroner i 2006.I forhold til totale driftsinntekter på 1.400,009 mill. kroner utg jørdette 6,75 %. Normtallet for en sunn kommuneøkonomi er 4 %.Korrigert for inntektsført utbytte fra Eidsiva Energi AS på32,387 mill. kroner er resultatgraden 4,4 %.Sammenholdt med et budsjettert (revidert) netto driftsresultat på-33,494 mill. kroner er det et positivt budsjettavvik i driftsresultatetpå 128,030 mill. kroner. Det er flere forhold som har bidratt til detteavviket, herunder i betydelig grad rent regnskapstekniske forhold.Virksomhetsområdene 10-89 fikk samlet et positivt budsjettavvikpå netto 32,283 mill. kroner. Av dette utg jorde merinntekter framomskompensasjon investeringer 4,299 mill. kroner. Skatt og rammetilskuddble 0,989 mill. kroner lavere enn revidert budsjett, renteinntekterog utbytte viser et positivt budsjettavvik på 3,686 mill.kroner, mens renteutgiftene ble 2,899 mill. kroner lavere enn revidertbudsjett. Netto premieavvik bidro positivt med 16,239 mill. kroner.Det oppstår et ”regnskapsteknisk” avvik på netto driftsresultatnår interne finanstransaksjoner blir utgifts-/inntektsført menstilsvarende poster i budsjettet ligger som ordinære driftsutgifter/-inntekter. Reserverte tilleggsbevilgninger står rent regnskapstekniskfor et positivt avvik på 71,449 mill. kroner. Dette har sammenhengmed at disse midlene etter økonomireglementets § 3.6 skal avsettestil egne disposisjonsfond. Vedtak om tilleggsbevilgninger regnskapsføressom bruk av disse disposisjonsfondene.I de to nedenforstående diagrammene er vist fordelingen av driftsregnskapetved hjelp av arter; først inntektsartene og deretterutgiftsartene.I forhold til 2005 utg jør rammetilskuddet en høyere andel av detotale driftsinntektene, mens skatteinntektenes andel har sunket.Dette har sammenheng med at veksten i frie inntekter for Ringsakerkommunens del i det vesentlige har kommet på rammetilskuddet.Kommunen er en minsteinntektskommune, noe som innebærer atkommunen har lavere skatteinntekter pr innbygger enn g jennomsnittetfor landet. Dette kompenseres i noen grad g jennom den løpendeinntektsutjevningen i inntektssystemet, som i sin tur bidrar til enøkning i rammetilskuddet.Det er verdt å legge merke til at lønn og sosiale utgifter krever 67,9% av det fordelte beløpet, eller 874,219 mill. kroner. Kjøp av varer ogtjenester som erstatter tjenesteproduksjonen omfatter i hovedsakkjøp av tjenester fra staten, fylkeskommuner, kommuner, interkommunaleselskap og kommunale foretak. I tillegg inngår kjøp av tjenesterfra private, herunder driftstilskudd til leger og fysioterapeuter.Figuren viser fordelingen av regnskapsførte driftsinntektermed 1.400,009 mill. kroner.Figuren viser fordelingen av driftsregnskapets sum driftsutgiftermed kr 1.325.841.379. KOSTRA-avskrivningene medkr 37.719.730 er holdt utenom.Skatt35,8 %Andre inntekter0, 1 %Eiendomsskatt1,3 %Brukerbetalinger4,5 %Salgs- ogleieinntekter8,9 %K jøp varer ogtjenester til tj.prod.13,8 %K jøp varer ogtjenester erstattertj.prod.7,3 %Overføringer11,0 %Refusjoner13,2 %Andre overføringer0,4 %Andre statligetilskudd8,2 %Rammetilskudd27,6 %Lønn og sos.utg.67,9 % |