COMISIA NAŢIONALĂ A VALORILOR MOBILIARE ... - CNVM

Prin adresa înregistrată la C.N.V.M. sub nr.30362/07.09.2004, S.C. Agromec Tg. Neamţ S.A., prinreprezentant legal, a formulat în termen contestaţie împotriva Ordonanţei C.N.V.M. nr.457/20.08.2004.În fapt, prin Ordonanţa C.N.V.M. nr.457/23.08.2004 (poziţia 316 din anexă), S.C. Agromec Tg. Neamţ S.A. afost sancţionată cu amendă în cuantum de 4.122.500lei, reprezentând 0,5% din capitalul social vărsat, astfel cum esteînregistrat în evidenţele C.N.V.M., pentru netransmiterea integrală a raportărilor anuale aferente anului financiar 2003.De asemenea, în sarcina societăţii s-a instituit obligaţia ca în termen de 30 zile lucrătoare de la intrarea în vigoare aordonanţei, să depună raportările anuale complete aferente anului 2003, în caz contrar urmând a fi aplicate sancţiunicorespunzătoare conducerii societăţii.În sarcina societăţii s-a reţinut transmiterea incompletă a raportărilor aferente anului 2003, lipsind raportulanual 2003 întocmit în conformitate cu dispoziţiile Regulamentului C.N.V.M. nr.2/1996 (Anexa 3) şi raportulcenzorului extern independent.Măsura a fost adoptată avându-se în vedere faptul că, până la data de 30.07.2004, S.C. Agromec Tg. NeamţS.A. nu a transmis la C.N.V.M. raportările anuale complete aferente anului 2003, încălcând astfel următoarele dispoziţiilegale:- art.121 şi art.128 din O.U.G. nr.28/2002 modificată şi aprobată prin Legea 525/2002;- art.227 alin.(1) din Legea 297/2004;- cap.II din Regulamentul C.N.V.M. nr.2/1996;- art.2 din Regulamentul C.N.V.M. nr.2/1995.Sancţiunea a fost dispusă în temeiul prevederilor art.172 lit.d) din O.U.G. nr.28/2002 modificată şi aprobatăprin Legea 525/2002, având corespondent prevederile art.272 lit.a) din Legea nr.297/2004 privind piaţa de capital şi înbaza art.273 lit.b) şi ale art.276 lit.a) din Legea nr.297/2004 privind piaţa de capital.În motivarea contestaţiei sale, petenta susţine că a transmis la C.N.V.M. prin adresa nr.39/21.04.2004 raportulcomisiei de cenzori şi bilanţul anual 2003 şi anexează raportul anual pentru 2003 şi raportul semestrial la data de30.06.2004.Contestaţia este parţial fondată întrucât:Conform dispoziţiilor legale în vigoare la data scadenţei obligaţiei de raportare, precum şi prevederilor Legiinr.297/2004, în vigoare la data emiterii ordonanţei de sancţionare, societăţilor ale căror acţiuni sunt admise latranzacţionare le incumbă obligaţia de transparenţă impusă de tranzacţionarea pe BVB sau RASDAQ.Astfel, în vederea asigurării protecţiei investitorilor şi a unui tratament egal pentru toţi acţionarii, precum şipentru funcţionarea ordonată a pieţei de capital, societăţile comerciale sunt obligate să transmită la C.N.V.M., în calitatede autoritate a pieţei de capital, raportările anuale complete.S.C. Agromec Tg. Neamţ S.A., ale cărei acţiuni sunt tranzacţionate pe piaţa reglementată RASDAQ, aveaobligaţia de a transmite la C.N.V.M. raportul anual aferent anului 2003 întocmit în conformitate cu Anexa 3 dinRegulamentul nr.2/1996, însoţit de:- raportările financiar-contabile întocmite potrivit Normelor metodologice emise de Ministerul FinanţelorPublice;- raportul cenzorului extern independent.Din verificarea documentelor aflate la dosarul societăţii, a rezultat faptul că petenta a transmis la C.N.V.M.,prin adresa nr.15009/27.04.2004, numai raportul cenzorilor interni (care nu poate fi asimilat raportului cenzoruluiextern independent) şi situaţiile financiar-contabile aferente exerciţiului financiar încheiat la 31.12.2003, de la dosarulsocietăţii lipsind raportul anual 2003 şi raportul cenzorului extern independent.Ulterior emiterii Ordonanţei de sancţionare nr.457/23.08.2004, petenta a depus la C.N.V.M., prin adresanr.30362/07.09.2004, raportul anual 2003, însă a omis să transmită şi raportul cenzorului extern.Se constată că S.C. Agromec Tg. Neamţ S.A. a dat dovadă de bună credinţă şi a transmis la C.N.V.M.majoritatea raportărilor prevăzute de legislaţia pieţei de capital, astfel încât se pot reţine în favoarea sa circumstanţeleatenuante prevăzute la art.275 alin.(1) din Legea nr.297/2004.Având în vedere hotărârea Comisiei din şedinţa din data de 16.09.2004,În baza Hotărârilor Parlamentului nr.19/27.06.2001, 17/29.05.2002 şi 31/04.11.2002,În temeiul delegării de competenţă dispuse prin Decizia C.N.V.M. nr.3605/23.09.2004,COMISIA NAŢIONALĂ A VALORILOR MOBILIARE emite următoareaDECIZIEArt. 1. Se admite în parte contestaţia formulată de S.C. Agromec Tg. Neamţ S.A. împotriva Ordonanţei C.N.V.M.nr.457/23.08.2004.Art. 2. Se modifică art.1 din Ordonanţa C.N.V.M. nr.457/23.08.2004, în sensul sancţionării S.C. Agromec Tg. NeamţS.A. cu avertisment.Art. 3. S.C. Agromec Tg. Neamţ S.A. are obligaţia ca, până la data de 25.10.2004 să depună la C.N.V.M. raportărilecomplete (raportul cenzorului extern independent).Art. 4. Secretariatul General şi Direcţia Juridică vor comunica prezenta decizie tuturor celor interesaţi.DIRECTOR Direcţia Juridică,Mihaela DRAGOŞDECIZIA NR. 3631 / 27.09.2004În temeiul competenţei conferite de art.2, art.7 alin.(1) şi alin.(4) şi art.9 alin.(1) din Statutul ComisieiNaţionale a Valorilor Mobiliare aprobat prin Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr.25/2002 modificată şi aprobată prin