COMISIA NAŢIONALĂ A VALORILOR MOBILIARE ... - CNVM

Petenta mai invocă şi o problemă de drept sub aspectul respectării principiului aplicării legilor în timp şispaţiu, în esenţă rezumându-se la următoarele:În cuprinsul contestaţiei, S.C. SATURN S.A. Bucureşti a solicitat următoarele:- Anularea Ordonanţei nr.456/20.08.2004, respectiv a sancţiunii cu amendă.Contestaţia este fondată în parte întrucât:Conform dispoziţiilor legale în vigoare la data scadenţei obligaţiei de raportare, precum şi prevederilor Legiinr.297/2004, în vigoare la data emiterii ordonanţei de sancţionare, societăţilor ale căror acţiuni sunt admise latranzacţionare le incumbă obligaţia de transparenţă impusă de tranzacţionarea pe BVB sau RASDAQ.Astfel, în vederea asigurării protecţiei investitorilor, unui tratament egal pentru toţi acţionarii şi pentrufuncţionarea ordonată a pieţei de capital, societăţile comerciale sunt obligate să transmită la C.N.V.M., în calitate deautoritate a pieţei de capital raportările anuale complete.S.C. SATURN S.A. avea obligaţia de a întocmi şi transmite la C.N.V.M. raportul anual aferent anului financiar2003 însoţit de:- raportul financiar - contabil;- raportul auditorului financiar pentru societăţile care aplică OMFP nr.94/2001;- raportul cenzorului independent pentru societăţile care nu aplică OMFP nr.94/2001:- raportul comisiei de cenzori.Netransmiterea acestor documente constituie contravenţie şi se sancţionează conform art.273 şi art.276 dinLegea nr.297/2004.În urma verificărilor efectuate, s-a constatat că prin adresa înregistrată la C.N.V.M. sub nr.30054/06.09.2004, afost depus odată cu contestaţia, bilanţul contabil şi raportul anual aferent exerciţiului financiar 2003, lipsind raportulcenzorului extern independent.În baza Hotărârilor Parlamentului nr.19/27.06.2001, 17/29.05.2002 şi 31/04.11.2002,În baza hotărârii Comisiei luată în şedinţa din data de16.09.2004, în care s-a prezentat şi analizat nota privindcontestaţia formulată de S.C. SATURN S.A. Bucureşti împotriva Ordonanţei C.N.V.M. nr.456/20.08.2004,În temeiul delegării de competenţă dispuse prin Decizia C.N.V.M. nr.3605/23.09.2004,COMISIA NAŢIONALĂ A VALORILOR MOBILIARE emite următoareaDECIZIEArt. 1. Se admite în parte contestaţia formulată de S.C. SATURN S.A. Bucureşti.Art. 2. Se modifică art.1 din Ordonanţa C.N.V.M. nr.456/20.08.2004 în sensul sancţionării S.C. SATURN S.A.Bucureşti cu avertisment.Art. 3. S.C. SATURN S.A. Bucureşti are obligaţia ca până la data de 25.10.2004 să depună Raportul anual aferentexerciţiului financiar 2003 complet.Art. 4. Secretariatul General şi Direcţia Juridică vor comunica prezenta decizie tuturor celor interesaţi.DIRECTOR Direcţia Juridică,Mihaela DRAGOŞDECIZIA NR. 3665 / 28.09.2004În temeiul competenţei conferite de art.2, art.7 alin.(1) şi alin.(4) şi art.9 alin.(1) din Statutul ComisieiNaţionale a Valorilor Mobiliare, aprobat prin Ordonanţa de Urgenţă a Guvernului nr.25/2002, modificată şi aprobatăprin Legea nr.514/2002,S-a examinat contestaţia formulată de S.C. FORAJ SONDE S.A. Bucureşti împotriva Ordonanţei C.N.V.M.nr.457/23.08.2004.În urma verificărilor efectuate, s-au constatat următoarele:Prin adresa înregistrată la C.N.V.M. sub nr.29890/03.09.2004, S.C. FORAJ SONDE S.A. Bucureşti, prinreprezentanţii legali ai acesteia, a formulat în termen legal contestaţie împotriva Ordonanţei C.N.V.M.nr.457/23.08.2004, solicitând retragerea sancţiunii aplicate.În fapt, prin Ordonanţa C.N.V.M. nr.457/23.08.2004, s-a dispus:Sancţionarea societăţii cu amendă reprezentând 0,5% din capitalul social, pentru că nu a depus, în termenullegal, raportările periodice obligatorii aferente exerciţiului financiar 2003, coform poziţiei 113 din Anexa ordonanţei desancţionare nr.457/23.08.2004.În motivarea plângerii, petenta precizează următoarele:Documentele aferente exerciţiului financiar pe anul 2003 au fost depuse la C.N.V.M. prin adresa înregistratăcu nr.14820 din 26.04.2004.Raportul anual întocmit conform Anexei nr.3 la Regulamentul C.N.V.M. nr.2/1996 a fost depus împreună cucelelalte raportări. În raportul de gestiune al administratorului sunt cuprinse, în detaliu, toate aspectele cuprinse înraportul anual.Contestaţia este fondată întrucât:Din analiza dosarului societăţii comerciale FORAJ SONDE S.A. Bucureşti, a rezultat faptul că, prin adresaînregistrată la C.N.V.M. cu nr.14820/26.04.2004 aceasta a transmis următoarele documente: raportul Comisiei decenzori, bilanţul anual, raportul cenzorului extern independent şi raportul de gestiune.Menţionăm că sancţiunea a fost aplicată urmare a lipsei raportului anual întocmit conform Anexei nr.3 aRegulamentului C.N.V.M. nr.2/1996. Raportul de gestiune transmis de către societate nu cuprinde, în totalitate,informaţiile prevăzute de raportul anual ce trebuie întocmit potrivit modelului prezentat în Anexa nr.3.