ExpoJeweller_1_116_2020

ТЕОРИЯ. ПРАКТИКА. ОПЫТ
ЧТО ДЕЛАТЬ
С ПРОСРОЧЕННЫМИ ФЭС
В РОСФИНМОНИТОРИНГ?
НА ПРОТЯЖЕНИИ ВОТ УЖЕ МНОГИХ ЛЕТ ЮВЕЛИРЫ
ПОСТОЯННО ЗАДАЮТ НАМ ОДИН И ТОТ ЖЕ
ВОПРОС, СВЯЗАННЫЙ С РИСКАМИ ОТПРАВКИ
В РОСФИНМОНИТОРИНГ ПРОСРОЧЕННЫХ
СООБЩЕНИЙ ОБ ОПЕРАЦИЯХ, ПОДЛЕЖАЩИХ
ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ КОНТРОЛЮ: КАКОВЫ
ПОСЛЕДСТВИЯ ДЛЯ ОРГАНИЗАЦИИ ИЛИ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЯ В СЛУЧАЕ НАПРАВЛЕНИЯ
ТАКИХ ОТЧЕТОВ С НАРУШЕНИЕМ СРОКОВ?
Павел Смыслов
Эксперт по ПОД/ФТ, юрист, канд. истор. наук,
учредитель Межрегионального учебного
и консультационно-правового центра
финансового мониторинга (МУКПЦФМ)
Этот достаточно распространенный
вопрос, с которым
нередко сталкиваются
организации и предприниматели
ювелирного сектора, нарушившие
установленный срок отправки
сообщений в Росфинмониторинг,
составляющий три рабочих
дня, побудил нас, наконец, вынести
эту проблему в отдельную
статью.
Просрочки по сообщениям об
операциях обязательного контроля
становятся следствием большого
ряда разнообразных причин:
позднего информирования сотрудниками
компании ответственного
сотрудника о произошедшей
операции, болезнью ответственного
по ПОД/ФТ, техническими неполадками,
элементарной халатностью
к ПОД/ФТ и т.п.
Организации, допустившие просрочку
по сообщению об операции
обязательного контроля,
стоят перед выбором: сдавать в
Росфинмониторинг отчет о такой
операции или нет.
В целом, ответ, основанный на
нормах закона, очевиден и прост:
отчет, конечно, надо сдать. В
пользу этого решения свидетельствуют
и установленные административные
штрафы: просрочка
обходится штрафом в размере
50 000-100 000 рублей (ч. 1. ст.
15.27 КоАП), а неподача — штрафом
в четыре раза больше: от
200 000 до 400 000 рублей (ч. 2.
ст. 15.27 КоАП).
Между тем расчетливые ювелиры
опасаются, а не приведет ли отчет
с просрочкой к санкциям со
стороны надзорных органов, которых
можно было бы и избежать,
умолчав о наличии такого сообщения.
Ведь, как известно, отправка
просрочки практически автоматически
свидетельствует о наличии
нарушения по ПОД/ФТ: приходи и
штрафуй за одно только это.
К сожалению, на практике такие
опасения оказываются не беспочвенными:
известны реальные
случаи, когда даже один отчет,
сданный с просрочкой, становился
основанием для проведения
проверки и наложения большого
штрафа. Стоит, правда, отметить,
что ситуации по этому вопросу
различны в зависимости от того,
кто из надзорных органов проверяет
субъектов 115-го закона.
4 ЭКСПО-ЮВЕЛИР | ФЕВРАЛЬ-МАЙ 2020