Standard 4.4b Hantering av operativa risker - Finanssivalvonta
Standard 4.4b Hantering av operativa risker - Finanssivalvonta
Standard 4.4b Hantering av operativa risker - Finanssivalvonta
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Bindande<br />
Utfärdad 25.5.2004<br />
Gäller fr.o.m. 1.1.2005<br />
Tillämpningsexempel<br />
Utfärdad 18.9.2007<br />
Gäller fr.o.m. 1.11.2007<br />
Bindande<br />
Utfärdad 25.5.2004<br />
Gäller fr.o.m. 1.1.2005<br />
Tillämpningsråd/-exempel<br />
Utfärdad 18.9.2007<br />
Gäller fr.o.m. 1.11.2007<br />
Bindande<br />
Utfärdad 25.5.2004<br />
Gäller fr.o.m. 1.1.2005<br />
Rekommendation<br />
Utfärdad 18.9.2007<br />
Gäller fr.o.m. 1.11.2007<br />
FINANSINSPEKTIONEN Utfärdad 25.5.2004<br />
4 Kapitaltäckning och riskhantering Gäller fr.o.m. 1.1.2005 tills vidare<br />
<strong>4.4b</strong> <strong>Hantering</strong> <strong>av</strong> <strong>operativa</strong> <strong>risker</strong> Ändrad senast 22.6.2010<br />
dnr 3/120/2004 15 (40)<br />
• prissättning, eventuella värderingar och användning <strong>av</strong><br />
prissättningsmodeller<br />
• bedömning <strong>av</strong> effekterna på lönsamhet och kapitaltäckning<br />
• utbildning och handledning.<br />
5.5 Övervakning och rapportering <strong>av</strong> <strong>operativa</strong> <strong>risker</strong><br />
(23) Institutet ska regelbundet övervaka och bedöma arten <strong>av</strong> <strong>operativa</strong><br />
<strong>risker</strong>, sannolikheten för att de realiseras och storleken <strong>av</strong> eventuella förluster<br />
om <strong>risker</strong>na realiseras. Ytterligare bör förebyggande rutiner och mått för<br />
identifiering <strong>av</strong> <strong>risker</strong>na införas.<br />
(24) Institutet ska bedöma indikatorer som ger en förvarning om ökade<br />
<strong>risker</strong>, exempelvis betydande förändring <strong>av</strong> verksamhetens omfattning,<br />
introduktion <strong>av</strong> nya produkter eller tjänster, hög personalomsättning,<br />
svårigheter att besätta lediga tjänster, klagomål från kunder och ökat antal<br />
verksamhets- eller tjänste<strong>av</strong>brott. Den information som redovisningssystem<br />
och andra datasystem genererar ska utnyttjas vid bedömningen <strong>av</strong><br />
indikatorer som förutser ökade <strong>operativa</strong> <strong>risker</strong>.<br />
(25) Verkställande ledningen ska regelbundet få rapporter om <strong>operativa</strong> <strong>risker</strong><br />
och realiserade förluster. Instituten ska utarbeta rapporteringsanvisningar.<br />
(26) Rapporterna ska innehålla finansiell information, kvalitetsanalyser,<br />
regelefterlevnadsinformation och uppgift om externa händelser och<br />
omvärldsförändringar som är väsentliga för beslutsfattandet. Av rapporterna<br />
bör identifierade problemområden framgå. De ska ge underlag för bedömning<br />
<strong>av</strong> förändringar i de <strong>operativa</strong> <strong>risker</strong>na och stödja en förebyggande<br />
riskhantering.<br />
(27) Verkställande ledningen ska regelbundet verifiera punktligheten,<br />
riktigheten och relevansen <strong>av</strong> rutinerna och rapporteringssystemen.<br />
Rapporternas innehåll och detaljrikedom, målgruppen för rapporterna och<br />
rapporteringsfrekvensen ska regelbundet ses över.<br />
(28) Den bindande föreskriften om sammanställningen <strong>av</strong> interna<br />
förlustuppgifter i <strong>av</strong>snitt 9.2.1 i Finansinspektionens standard 4.3i gäller<br />
endast institut som beräknar kapitalkr<strong>av</strong>et för <strong>operativa</strong> <strong>risker</strong> enligt en<br />
internmätningsmetod. Finansinspektionen rekommenderar dock att samtliga<br />
institut redan på förhand börjar samla in interna förlustuppgifter och bygga<br />
upp ett förlustregister för att göra det möjligt för dem att framöver övergå till<br />
mer <strong>av</strong>ancerade metoder. Insamling <strong>av</strong> förlustuppgifter anses <strong>av</strong>sevärt stödja<br />
hanteringen <strong>av</strong> <strong>operativa</strong> <strong>risker</strong>.<br />
tfn 010 831 51 Upplysningar:<br />
fax 010 831 5297 Marknads<strong>risker</strong> och <strong>operativa</strong> <strong>risker</strong>, tfn 010<br />
förnamn.efternamn@fiva.fi<br />
www.finanssivalvonta.fi<br />
831 5208
Change language