Årsredovisning 2009 - Danderyds kommun

gällande uppgörelsen i tvisten för om- och tillbyggnadom Anneberg som belastat resultatet med12,2 miljoner kronor är budgetavvikelsen positiv.röd markering för verksamhetens nettokostnadförklaras främst av lägre intäkter än budgeterat förexploateringsfastigheter. Nämndernas nettokostnaderär bättre än reviderad budget främst förklarat avlägre volymer inom socialnämnden och barn- ochutbildningsnämnden. Investeringsverksamhetennår inte upp till den budgeterade volymen vilketförklarar den gjorda bedömingen. Extern medelsförvaltningbudgeterades till ett positivt resultat om5 miljoner kronor där utfallet blev 13,7 miljonerkronor. Nettokostnadernas andel av skatteintäkteruppgår till 100,61% vilket är ett tydligt trendbrottjämfört med de senaste fem åren. Rensat för denjämförelsestörande posten gällande förlikning itvisten gällande Annebergsgården från början av2000-talet uppgår måttet till 99,6%.En fördjupad redovisning och analys av kommunensekonomiska resultat och ställning samtfinansiella nyckeltal framgår av avsnittet gällandeEkonomisk översikt se sidan 15 och framåt.Jämförelser med andra kommuner och avvikelsefrån standardkostnadI Danderyds modell för bedömning av god hushållningingår jämförelser med andra kommuner. Dettaför att komplettera övriga områden där måluppfyllelsebedöms mot kommunens egna ambitionsnivåer.Av tabell på sidan 10 framgår Danderydsresultat när det gäller en rad nationella jämförelser.De jämförelser med andra kommuner som vägsin i bedömningen av god ekonomisk hushållningär mått på kostnadseffektivitet i skola och äldreomsorginom SKL´s projekt Kommunens kvaliteti korthet samt SCB´s beräkning av avvikelse frånstandardkostnadAv tabeller nedan framgår Danderyds resultat närdet gäller mått ur SKL Kommunens kvalitet i korthetsamt avvikelse från standardkostnad (enligt SCB).NationelljämförelseSKLkommunenskvalitet ikorthetSKLkommunenskvalitet ikorthetDanderydsplaceringMåttav 290 kommunerKostnad per hemtjänsttagarejämfört med service-och44 7omsorgsnivåKostnad per plats i särskiltboende jämfört med kvalitetsnivå26 8Kostnadseffektivitet gymnasieskola-kostnadi relation2till andel som fullföljer ettgymnasieprogramKostnadseffektivitet grundskola-kostnadi relation till en 2rad resultatmåttAv tabellen ovan framgår att kostnadseffektiviteteninom skolan är mycket god medan äldreomsorgenhar en medelgod placering.NationelljämförelseSCB Vadkostar verksamhetenidin kommun(2008)MåttAvvikelse frånstandardkostnad- barnomsorg- grundskola- gymnasieskola-äldreomsorgDanderydsresultat-17,1 %-11,7 %- 9,2 %- 1,1 %Snitt förortskommuner- 7,8 %- 4 %+ 1,5 %+ 4,6 %Avvikelse från standardkostnad i tabell ovan visarom kommunen har högre eller lägre kostnad än desom motiveras av den egna strukturen enligt detstatliga kostnadsutjämningssystemet. En positivavvikelse innebär att kommunen har en kostnadsnivåsom är högre än vad strukturen motiverar, ennegativ avvikelse visar det omvända. Av tabellenframgår att Danderyds kostnadsnivå är lägre änstandardkostnad inom alla verksamheter. Som jämförelsehar lagts in gruppen förortskommuner.Sammanfattningsvis bedöms målet om god ekonomiskhushållning vara uppnått för 2009. Bedömningenbaseras på den analys av respektive områdei kommunens modell som redovisats ovan. När detgäller viktning av de olika områdena i modellen vägernämndernas inriktningsmål avseende kostnadseffektivitetsamt jämförelser med andra kommunertyngst. Av analysen framgår att måluppfyllelse7-8Avser placering av deltagande kommuner i SKL jämförelseprojekt Kommunens kvalitet i korthet.13