下載 - Clevo

98 年 度 97 年 度
4. 當 期 所 得 稅 費 用 ($ 243,605) ($ 215,119)
採 權 益 法 認 列 之 投 資 利 益 之 認 列 所 產 生 之 ( 78,515) ( 163,612)
遞 延 所 得 稅 費 用
未 實 現 銷 貨 損 ( 益 ) 之 迴 轉 所 產 生 之 遞 延 所 ( 45) ( 764)
得 稅 費 用
未 實 現 處 分 固 定 資 產 利 益 之 認 列 所 產 生 ( 141) ( 148)
之 遞 延 所 得 稅 費 用
存 貨 跌 價 損 失 之 ( 迴 轉 ) 認 列 所 產 生 之 遞 延 ( 1,562) 7,636
所 得 稅 ( 費 用 ) 利 益
呆 帳 費 用 之 認 列 所 產 生 之 遞 延 所 得 稅 利 益 9,905 6,901
備 用 品 跌 價 損 失 之 迴 轉 所 產 生 之 遞 延 所 得 ( 313)
-
稅 費 用
未 實 現 兌 換 ( 損 ) 益 之 認 列 所 產 生 之 遞 延 所 24,545 ( 10,916)
得 稅 利 益 ( 費 用 )
開 辦 費 之 認 列 所 產 生 之 遞 延 所 得 稅 利 益 7,021 1,384
虧 損 扣 抵 之 ( 迴 轉 ) 認 列 所 產 生 之 遞 延 所 得 ( 134,809) 6,150
稅 ( 費 用 ) 利 益
所 得 稅 抵 減 之 認 列 所 產 生 之 遞 延 所 得 稅 82,393 7,418
利 益
備 抵 評 價 之 ( 迴 轉 ) 認 列 所 產 生 之 遞 延 所 得 ( 14,893) 110,249
稅 ( 費 用 ) 利 益
最 低 稅 負 制 之 所 得 稅 費 用 ( 93,103)
-
未 分 配 盈 餘 加 徵 10% - -
所 得 稅 高 ( 低 ) 估 數 30,126 ( 2,134)
所 得 稅 費 用 ($ 412,996) ($ 252,955)
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