GRUPA KAPITAŁOWA POLIMEX-MOSTOSTAL

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Polimex-Mostostalza okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2012 rokuAXA SpA, Generali TU S.A., UNIQA TU S.A., PZU S.A., TUiR Warta S.A. Spółki korzystają również zubezpieczeń komunikacyjnych (umowy generalne oraz ubezpieczenia indywidualne) w TUiR Warta SA, PZU SA,STU Ergo Hestia SA, Generali TU SA, UNIQA TU S.A., Compensa TU SA, PZU S.A., VIG InterRisk SA orazASIROM i AXA SpA Ins. Co. (w przypadku Coifer Impex SRL i Grande Meccanica SpA). W związku zwygaśnięciem w 2011 roku umów generalnych ubezpieczeń komunikacyjnych spółek Energomontaż PółnocTechnika Spawalnicza i Laboratorium Sp. z o.o. oraz Energop Sp. z o.o. flota pojazdów tych spółek zostaławłączona za zgodą spółki dominującej do umowy generalnej ubezpieczeń flotowych Polimex-Mostostal S.A. i nawarunkach tej umowy (ale na koszt ww. spółek) jest ubezpieczana w TUiR Warta S.A. Część spółek z GrupyKapitałowej (Sefako S.A., Torpol Sp. z o.o., Coifer Impex SRL, Energomontaż-Północ Gdynia Sp. z o.o.,Polimex-Development Kraków Sp. z o.o., PRInż-1 sp. z o.o.) posiada również wykupione ubezpieczenia budowy/ montażu od wszystkich ryzyk (tzw. ubezpieczenie CAR/EAR) w TUiR Warta SA, STU Ergo Hestia S.A., PZUSA, Generali TU S.A., Compensa TU S.A., HDI Asekuracja S.A. (w przypadku spółki Coifer Impex SRL).Spółki delegujące swoich pracowników do pracy na budowach krajowych i/lub zagranicznych posiadająwykupione również ubezpieczenie następstw nieszczęśliwych wypadków NNW (Energop Sp. z o.o.,Energomontaż Północ Gdynia Sp. z o.o., Centrum Projektowe Polimex Sp. z o.o.).Wszystkie polisy aranżowane przez Spółki mają roczne okresy obowiązywania, z wyjątkiem polisbudowlano-montażowych aranżowanych indywidualnie pod realizowane kontrakty. Polisy, których ważnośćkończy się w 2012 roku są negocjowane i przedłużane na kolejne okresy ważności.3.4. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie Emitenta systemów kontroli wewnętrznej izarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych iskonsolidowanych sprawozdań finansowychSystem kontroli wewnętrznej oraz system zarządzania ryzykiem w Grupie Kapitałowej Polimex-Mostostal stanowią element zarządzania i działają w oparciu o przyjęte zasady oraz wewnętrzne uregulowania.System kontroli wewnętrznej składa się z dwóch zasadniczych elementów: kontroli funkcjonalnej wykonywanejprzez kierownictwo poszczególnych jednostek organizacyjnych i innych pracowników w ramach przydzielonychim obowiązków oraz kontroli instytucjonalnej wykonywanej przez jednostki kontroli wewnętrznej, których celemjest badanie praktycznego przestrzegania obowiązujących procedur. Podstawowym celem wewnętrznej kontrolifunkcjonalnej jest zapewnienie prawidłowości, rzetelności i terminowości wykonywanych zadań. W praktycekontrola funkcjonalna wykonywana jest przez każdego pracownika w ramach powierzonych mu obowiązków napodstawie określonych procedur. W ramach kontroli funkcjonalnej następuje także identyfikacja ryzykwystępujących w danej jednostce organizacyjnej oraz podejmowanie działań mających na celu utrzymania ich naustalonym poziomie. Celem kontroli instytucjonalnej jest badanie prawidłowości, legalności i rzetelności działańrealizowanych przez poszczególne jednostki organizacyjne Polimex-Mostostal oraz ocena zgodnościpodejmowanych działań z procedurami wewnętrznymi i efektywności systemu kontroli funkcjonalnej.System kontroli wewnętrznej oraz system zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzaniasprawozdań finansowych opierają się na wbudowanych w funkcjonalność systemów sprawozdawczychmechanizmach kontrolnych, wewnętrznych regulacjach zapewniających podział odpowiedzialności, uprawnień irelacji podległości w zakresie przygotowywania poszczególnych części sprawozdań, na stosowaniu w sposóbciągły weryfikacji zgodności z księgami rachunkowymi i innymi dokumentami będącymi podstawą sprawozdańfinansowych oraz obowiązującymi przepisami w zakresie zasad rachunkowości i sporządzania sprawozdańfinansowych.41